財務(wù)人員崗位職責(zé)描述

1、財務(wù)會計人員崗位職責(zé)（一）,財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1、協(xié)助總裁制定公司發(fā)展戰(zhàn)略。2、負(fù)責(zé)公司資金運作管理、日常財務(wù)管理與分析、資本運作、籌資方略、對外合作談判等。3、負(fù)責(zé)項目成本核算與控制。4、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算， 并跟蹤其執(zhí)行情況。5、按時向總裁提供財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析，并確保這些報告可靠、準(zhǔn)確。6、制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財務(wù)管理程序和政策，以滿足控制風(fēng)險的要求，如： 改進(jìn)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務(wù)程序等。7、組織制定財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行制定年度、季度財務(wù) 計劃。8、監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟(jì)損失的重大經(jīng)濟(jì)

2、活動，并及時向總裁報告。9、監(jiān)控公司重大投資項目，以確保未經(jīng)批準(zhǔn)的項目不實施，批準(zhǔn)的項目在預(yù)算 范圍內(nèi)進(jìn)行并在控制之中.10、全面負(fù)責(zé)財務(wù)管理部、資金調(diào)配部、倉儲部的日常管理工作。11、負(fù)責(zé)編制及組織實施財務(wù)預(yù)算報告、月/季/年度財務(wù)報告。12、負(fù)責(zé)公司全面的獎金調(diào)配，成本核算、會計核算和分析工作。13、負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理工作.14、管理與銀行、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時辦理公司與其之間的業(yè)務(wù)往來。15、完成上級交給的其他日常事務(wù)性工作.（二）財務(wù)管理部經(jīng)理崗位職責(zé)具體執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，帶領(lǐng)財務(wù)部人員完成公司的日常工作；按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本、費用和利潤的執(zhí)行

3、情況， 挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約 費用、及時向公司提出合理化建議；詳細(xì)審核財務(wù)會計每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、 手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤，簽名確認(rèn)無誤才安排會計過帳；負(fù)責(zé)各項目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報表，另在規(guī)定的時間內(nèi)上交國家有 關(guān)部門要求上報的資料：（包括報稅、納稅資料、統(tǒng)計資料等）；查閱了解公司財務(wù)的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，糾正財務(wù)中的差錯 弊端，（三）,成本核算會計崗位職責(zé)1、審核公司各項成本的支出，進(jìn)行成本核算、費用管理、成本分析，并定期編 制成本分析報表。2、每月末進(jìn)行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)

4、品、產(chǎn)成品并編制差 異原因上報。3、進(jìn)行有關(guān)成本管理工作,主要做好成本的核算和控制。負(fù)責(zé)成本的匯總、決 算工作。4、協(xié)助各部門進(jìn)行成本經(jīng)濟(jì)核算，并分解下達(dá)成本、費用、計劃指標(biāo)。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進(jìn)行相關(guān)盈虧預(yù)測工作。5、評估成本方案，及時改進(jìn)成本核算方法。6、保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔。（四）、材料會計崗位職責(zé)1。按照物資分類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對物 資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計.2。并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認(rèn)真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3。及時了解工地材料員收到材料的進(jìn)場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及 時。并對所進(jìn)材料進(jìn)行匯總，4。夕卜協(xié)隊伍

5、的調(diào)撥材料是否相對應(yīng)，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計.5。供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及 時通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù).以防收料員少計或多計,引起不必要的對材料 混亂和錯誤的記賬。每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，掌握并了解供應(yīng)商余額 情況。7。負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時地傳遞和反饋信息，及 時分類保管好管理資料。8。按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因， 損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù).9。忠于職守，實事求是，全面、準(zhǔn)確、及時上報統(tǒng)計資料。（五）、收入會計崗位職責(zé)（1）負(fù)責(zé)編制收入、利潤計劃；（

6、2）辦理銷售款項結(jié)算業(yè)務(wù)；（3）負(fù)責(zé)收入和利潤的明細(xì)核算；（4）負(fù)責(zé)利潤分配的明細(xì)核算；（5）編制收入和利潤報表；（6）協(xié)助有關(guān)部門對產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點。（六）、稅務(wù)會計崗位職責(zé)在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照規(guī)定做好本職工作。 每月 日前編制地稅申報表（城建稅、教育附加、工薪所得稅、印花稅 等）。負(fù)責(zé)在規(guī)定時間內(nèi)按時交納各種地方稅費，負(fù)責(zé)登記職工工薪所得稅臺帳.負(fù)責(zé)日常開具各種增值稅發(fā)票、普通發(fā)票及其他票據(jù)并保證及時將所開具的 發(fā)票交到客戶手中。.每月按時抄報稅，按時填制申報表辦理國稅申報業(yè)務(wù)。.負(fù)責(zé)地稅、國稅每年年鑒工作。負(fù)責(zé)及時購買地稅、國稅普票、增殖稅發(fā)票的領(lǐng)取并嚴(yán)格按照稅務(wù)發(fā)票的管 理規(guī)定，

7、專人保管好庫存未使用的空白發(fā)票。負(fù)責(zé)對已使用的發(fā)票進(jìn)行裝訂成冊入檔保管，并認(rèn)真按照稅務(wù)規(guī)定對填寫錯 的發(fā)票，進(jìn)行沖票或重開具正確的發(fā)票。配合完成稅務(wù)部門安排的各種檢查以及其他工作.負(fù)責(zé)公司倉庫材料、成品的日常登記、核算、月底結(jié)賬定期盤點及往來帳的 核對。10 .積極完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項臨時工作.（七）、費用審核會計崗位職責(zé)1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格 掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；2、認(rèn)真審核各種費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚， 業(yè)務(wù)情況反映明確；3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按

8、照規(guī)定分清各部門和 各項費用的小細(xì)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費用預(yù)結(jié)入帳；5、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)服務(wù)費用進(jìn)行分配；負(fù)責(zé)每月工資的審核；6、和往來及時進(jìn)行對帳；7、對使用年限1年以上，單位價值2000元以上的或價值未到2000但認(rèn)為有 必要做為固定資產(chǎn)進(jìn)行管理的財產(chǎn)作為固定資產(chǎn);設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類別 設(shè)專欄，正確反映各類固定資產(chǎn)原值的增減變動；定期與使用部門資產(chǎn)管理人員 核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符;根據(jù)自身經(jīng)營特點，在規(guī)定的 折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更 改；8、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比

9、分析，對每月的費用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注；9、對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行總體跟蹤和控制，保證在預(yù)算控制范圍內(nèi)開支，對異常費用做專項分析，編制相關(guān)的管理報表；10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。（八）,資金調(diào)配部經(jīng)理崗位職責(zé)1。認(rèn)真執(zhí)行資金管理制度；監(jiān)督出納貨款要及時存繳銀行，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金和白單抵庫” “不準(zhǔn)簽發(fā)” “空 頭支票”;3。監(jiān)督一切結(jié)算業(yè)務(wù)（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財務(wù)規(guī)定以及開支范 圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)辦理，做到日清月結(jié)、帳目清楚，并逐日逐筆地登記現(xiàn)金銀行存 款計算機(jī)日記帳；管理好財務(wù)印鑒章及有價證券；5。協(xié)助有關(guān)部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉(zhuǎn)使用；監(jiān)督建立

10、健全出納各種賬目，嚴(yán)格審核資金的收付過程（九）,現(xiàn)金出納崗位職責(zé)1、所有現(xiàn)金收支由公司現(xiàn)金出納負(fù)責(zé)。2、建立和健全現(xiàn)金日記帳簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存.作到日清月結(jié)，帳實相符。3、庫存現(xiàn)金超過10000元時必須存入銀行。4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的現(xiàn)金收據(jù)，由繳款人在右下角 簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須 填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后 三天內(nèi)向出納還款或報銷.6、出納應(yīng)按公司報銷制度程序給與報銷

11、，不符合財務(wù)制度的，堅決予以退 回，把好費用支出最后一關(guān)。收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單 上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。出納人員在每日完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金的上存、收入、支出、結(jié)存情況, 編制出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由部門經(jīng)理進(jìn)行不定期抽盤。 出納人員是公司對內(nèi)、對外的窗口，應(yīng)嚴(yán)格遵守會計的職業(yè)道德，提高服務(wù)質(zhì)量. 各個財務(wù)人員必須團(tuán)結(jié)互助、互敬互諒、保持高度的協(xié)作精神，及時高效的完成 本職工作。會計人員的工作崗位應(yīng)定期的進(jìn)行有計劃的輪崗.9、完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作任務(wù)。（十）、銀行出納崗位職責(zé)1、支票的購買、填寫和保存由銀行出納負(fù)責(zé).2、建立和健全銀行存款日記帳簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆 順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額.3、出納收到支票時，須立即開具一式四聯(lián)的收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。4、所開出支票必須封填收款單位名稱.必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋 章。銀行印鑒必須分人保管。財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納 負(fù)責(zé)保管。5、出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存 情況，編制出納報告表”，并由部門經(jīng)理在每月終了進(jìn)行不定期與銀行對帳盤 查.6、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的