營業(yè)部反洗錢工作實(shí)務(wù)課件(PPT 48頁)

1、證券營業(yè)部反洗錢工作實(shí)務(wù)第1頁，共48頁。前言 2009年9月央行發(fā)布的中國反洗錢報告2008顯示，2008年共有1091家人民銀行分支行依法對5504家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了反洗錢現(xiàn)場檢查。其中：檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)3451家、證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)288家、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)1765家。 全年共處罰金融機(jī)構(gòu)304家，罰金共計(jì)1874萬元 。前言第2頁，共48頁。2007-2008年反洗錢現(xiàn)場檢查統(tǒng)計(jì)前言金融機(jī)構(gòu)2007年現(xiàn)場檢查2008年現(xiàn)場檢查檢查家數(shù)處罰家數(shù)檢查家數(shù)處罰家數(shù)銀行業(yè)39093413451236保險業(yè)5285176551證券期貨業(yè)96428817罰款總金額2652.42萬1874萬元第3頁，

2、共48頁。2009年底，央行發(fā)布了中國2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略-“提升反洗錢監(jiān)管有效性”是其中一項(xiàng)具體目標(biāo)。2010年9月6日，中國證監(jiān)會公布證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法（月日生效）-標(biāo)志“證券期貨業(yè)反洗錢監(jiān)管工作日?；?、制度化”。前言第4頁，共48頁。主 要 內(nèi) 容金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題營業(yè)部下一步反洗錢工作計(jì)劃第5頁，共48頁。一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢的主要義務(wù)履行反洗錢義務(wù)是反洗錢法律法規(guī)制度的要求（一法四令）履行反洗錢義務(wù)的核心制度是什么營業(yè)部履行反洗錢義務(wù)主要包括哪些方面第6頁，共48頁。履行反洗錢義務(wù)是反洗錢法律法規(guī)制度的要

3、求（一法四令） 一法：中華人民共和國反洗錢法 2006年10月31日頒布,2007年1月1日正式施行，是我國反洗錢方面的專門性法律一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)第7頁，共48頁。履行反洗錢義務(wù)是反洗錢法律法規(guī)制度的要求（一法四令） 四令：1、中國人民銀行令2006第1號（2006年11月） 金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定2、中國人民銀行令2006第2號（2006年11月） 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法3、中國人民銀行令2007第1號（2007年6月） 金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法4、中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會令2007第2號（2007年6月）金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料

4、及交易記錄保存管理辦法一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)第8頁，共48頁。履行反洗錢義務(wù)是反洗錢法律法規(guī)制度的要求 證券行業(yè)反洗錢業(yè)務(wù)法律法規(guī)1、兩個指引：中國證券業(yè)協(xié)會會員反洗錢工作指引 （2008-04-30）證券公司反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)指引 (2009-08-18)2、一個辦法：證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法 (2010-09-06)一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)第9頁，共48頁。證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法解讀意義： 標(biāo)志證券期貨業(yè)反洗錢工作進(jìn)入日?；?、制度化階段內(nèi)容：(四章十八條）1、明確了反洗錢工作監(jiān)管方面的職責(zé)分工2、規(guī)定了證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的反洗錢義務(wù)及向當(dāng)?shù)刈C監(jiān) 會派出機(jī)構(gòu)的報告、

5、備案制度目的：1、完善行業(yè)反洗錢監(jiān)管2、提高行業(yè)監(jiān)管資源配置效率3、保證行業(yè)反洗錢信息渠道的暢通 一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)第10頁，共48頁。履行反洗錢義務(wù)的核心制度是什么1客戶身份識別制度2客戶身份資料和交易記錄保存制度3大額交易和可疑交易報告制度一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)第11頁，共48頁。營業(yè)部履行反洗錢義務(wù)主要包括哪些方面 1、反洗錢組織機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)和報備 2、三項(xiàng)核心制度的執(zhí)行（重點(diǎn)） 3、反洗錢培訓(xùn)和宣傳 4、反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息的報送 5、配合反洗錢調(diào)查和接受現(xiàn)場檢查 6、資料保存及保密義務(wù)一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要義務(wù)第12頁，共48頁。二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)（一）反洗

6、錢組織體系（報備)（二）反洗錢內(nèi)控制度（報備）（三）反洗錢監(jiān)督檢查和激勵約束機(jī)制（四）反洗錢核心制度客戶身份識別制度大額交易和可疑交易報告制度客戶資料和交易記錄保存制度（五）其他反洗錢工作培訓(xùn)和宣傳反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息報表報送配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)反洗錢調(diào)查和現(xiàn)場檢查二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第13頁，共48頁。 （一）反洗錢組織體系1、營業(yè)部成立反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組（向當(dāng)?shù)厝诵袌髠洌?、明確反洗錢職能部門（牽頭部門）3、指定專人負(fù)責(zé)反洗錢日常具體工作保持人員的相對穩(wěn)定調(diào)整反洗錢小組成員、崗位人員的，10個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝诵袌髠涠?、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第14頁，共48頁。 （二）反洗錢內(nèi)控制度 (報備)

7、1、內(nèi)容： 營業(yè)部反洗錢和反恐融資工作實(shí)施細(xì)則等2、要求:營業(yè)部反洗錢工作實(shí)施細(xì)則，既要明確到各部門，還要落實(shí)到各個崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)將客戶身份識別、盡職調(diào)查、大額和可疑交易報告等反洗錢具體職責(zé)融入日常業(yè)務(wù)流程中營業(yè)部反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)及時向當(dāng)?shù)厝诵袌髠涠⒆C券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第15頁，共48頁。 （三）反洗錢工作監(jiān)督檢查和激勵約束機(jī)制1、建立反洗錢工作監(jiān)督檢查責(zé)任制 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)定期不定期組織開展?fàn)I業(yè)部反洗錢自查工作并留存自查記錄2、營業(yè)部負(fù)責(zé)人對反洗錢內(nèi)控制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)，包括： 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的有效運(yùn)作；各部門能夠按照規(guī)定職責(zé)落實(shí)本部門反洗錢工作要求；員工能夠知悉反洗錢基本知識，反洗

8、錢崗位人員能掌握反洗錢技能并正常履責(zé)3、建立反洗錢責(zé)任追究和激勵約束機(jī)制，把反洗錢工作納入員工考核獎懲體系二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第16頁，共48頁。 （四）核心制度的執(zhí)行核心制度-客戶身份識別制度1、識別的原則了解你的客戶、客戶盡職調(diào)查不為身份不明的人提供金融服務(wù)了解賬戶實(shí)際控制人、受益人2、識別的環(huán)節(jié) 業(yè)務(wù)關(guān)系建立環(huán)節(jié)的客戶身份識別 新客戶識別首次識別 業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間的客戶身份識別 老客戶識別持續(xù)識別、重新識別、風(fēng)險等級劃分 業(yè)務(wù)關(guān)系終止環(huán)節(jié)客戶身份識別二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第17頁，共48頁。 核心制度-客戶身份識別制度3、識別的要素身份基本信息的更新（真實(shí) 有效 完整）要素

9、不全賬戶應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注4、識別的措施（手段）要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或者身份證明文件回訪客戶、實(shí)地查訪向公安、工商行政管理等部門核實(shí)查閱電話簿、郵政編碼、信貸數(shù)據(jù)、征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)、客戶繳費(fèi)信息及互聯(lián)網(wǎng)公開信息其他可依法采取的措施二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第18頁，共48頁。 核心制度-客戶身份識別制度5、識別的種類初次識別 真實(shí)有效 準(zhǔn)確完整重新識別 主動持續(xù) 盡職調(diào)查二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第19頁，共48頁。 核心制度-客戶身份識別制度重新識別情形1、變更與修改：賬戶資料、信息要素2、異常情形：客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常3、可疑情形：客戶姓名或者名稱可疑客戶行為有洗錢、恐怖融資嫌疑客戶身

10、份資料的真實(shí)、有效、完整性存在疑點(diǎn)獲得的同一客戶信息前后不一致或者相互矛盾。4、證券公司認(rèn)為應(yīng)重新識別客戶身份的其他情形二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第20頁，共48頁。核心制度-客戶身份識別制度6、識別后發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)采取的措施（1）中止辦理業(yè)務(wù)（對過期）（2）作為可疑交易報告中國反洗錢監(jiān)測分析中心（3）有合理理由認(rèn)為該客戶與洗錢、恐怖或其他違法犯罪活動有關(guān)的，應(yīng)報當(dāng)?shù)厝嗣裰卸?、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第21頁，共48頁。無洗錢風(fēng)險等級61核心制度-客戶身份識別制度7、客戶反洗錢風(fēng)險等級劃分二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)低洗錢風(fēng)險等級62中洗錢風(fēng)險等級63高洗錢風(fēng)險等級64第22頁，共48頁。核心

11、制度-客戶身份資料與交易記錄保存規(guī)范保存客戶資料 2007年8月1日后新開賬戶最新質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范2007年8月1日后曾到柜臺辦理業(yè)務(wù)客戶的賬戶二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第23頁，共48頁。核心制度-客戶身份資料和交易記錄保存制度 客戶資料保存年限二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)反洗錢法和金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法規(guī)定：客戶身份資料和客戶交易記錄：至少5年證券法規(guī)定：證券公司的客戶身份資料和交易記錄保存期限不得少于20年。 登記公司規(guī)定：證券賬戶各項(xiàng)業(yè)務(wù)資料保管期為證券賬戶在登記結(jié)算系統(tǒng)注銷后不少于20年。 第24頁，共48頁。中國銀河證券股份有限公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶資料管

12、理辦法 (中銀證股份字2007167號)第十三條 客戶資料檔案保管年限：（二）紙制客戶資料應(yīng)自客戶銷戶后保管20年以上；（三）電子客戶信息應(yīng)及時更新、備份，并保管20年以上。第十四條 客戶資料保密原則：（一）不得隨意放置、丟棄客戶資料；（二）不得隨意透露客戶資料內(nèi)容；（三）不得未經(jīng)批準(zhǔn)，隨意調(diào)閱復(fù)印客戶資料；（四）不得利用客戶信息謀取利益。核心制度-客戶身份資料和交易記錄保存制度 二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第25頁，共48頁。核心制度-大額交易及可疑交易報告二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)報告標(biāo)準(zhǔn)大額交易：金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法第九條規(guī)定：1、人民幣20萬元或外幣等值1萬美元以上

13、的現(xiàn)金大額交易。2、人民幣200萬元或外幣等值20萬美元以上的單位大額交易。3、人民幣50萬元或外幣等值10萬美元以上的個人大額交易。4、等值1萬美元以上的跨境交易。第三方存管后：證券公司已不再為客戶辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，是否需要進(jìn)行大額交易報告，需要有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)一步明確。金額標(biāo)準(zhǔn)均為當(dāng)日累計(jì)額。第26頁，共48頁。核心制度-大額交易及可疑交易報告二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)報告標(biāo)準(zhǔn)可疑交易：金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理制度第12條，規(guī)定了證券、期貨經(jīng)紀(jì)、基金管理公司13類報告標(biāo)準(zhǔn)。金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法第八條規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)7類報告標(biāo)準(zhǔn)，第九條規(guī)定了4類涉及黑名單的可疑交易

14、報告。第27頁，共48頁。1、客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。2、沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。3、客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)核心制度-大額交易及可疑交易報告可疑交易舉例第28頁，共48頁。4、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。5、與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系。6、開戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶。 7、客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。證券公司目前上報的典型情

15、況二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)核心制度-大額交易及可疑交易報告可疑交易舉例第29頁，共48頁。 8、客戶頻繁辦理基金份額轉(zhuǎn)托管且無合理理由。9、客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑。10、其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的 。主動識別，不是信息系統(tǒng)提供的核心制度（3）-大額交易及可疑交易報告可疑交易舉例二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第30頁，共48頁。 核心制度-大額交易及可疑交易報告可疑交易識別及報送的現(xiàn)狀：二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)過分依賴系統(tǒng)識別識別技術(shù)手段匱乏判別難度較大人工識別力度弱盡職調(diào)查及留痕不到位第31頁，共48頁。反洗錢錢

16、培訓(xùn)和宣傳 是否建立員工培訓(xùn)計(jì)劃或培訓(xùn)方案 培訓(xùn)和宣傳記錄是否完整 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員對反洗錢工作基礎(chǔ)內(nèi)容是否掌握 （五）其他反洗錢工作二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第32頁，共48頁。報送前復(fù)核確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤（季報、年報）（5個工作日內(nèi)報送）日常反洗錢的書面留痕工作與報送的信息報表一致信息報送質(zhì)量是人行采取現(xiàn)場檢查的重要依據(jù)（五）其他反洗錢工作二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息第33頁，共48頁。公司定期開展反洗錢合規(guī)檢查工作 報告（合規(guī)專員） 溝通（人行檢查組）準(zhǔn)備（營業(yè)部）認(rèn)真配合監(jiān)管部門反洗錢現(xiàn)場檢查（五）其他反洗錢工作二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)反洗錢調(diào)

17、查和現(xiàn)場檢查第34頁，共48頁。人民銀行現(xiàn)場檢查一般程序報告地區(qū)合規(guī)專員負(fù)責(zé)人一線崗位 反洗錢負(fù)責(zé)人員組織結(jié)構(gòu)內(nèi)控制度 培訓(xùn)宣傳資料 報送的報表 內(nèi)部審計(jì)資料客戶資料大額可疑交易記錄發(fā)現(xiàn)場通知單進(jìn)場約見談話調(diào)閱資料取證事實(shí)認(rèn)定書 報告地區(qū) 合規(guī)專員減少“負(fù)面事實(shí)認(rèn)定”二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第35頁，共48頁。營業(yè)部接受檢查前準(zhǔn)備工作提示：書面匯報材料 公司、營業(yè)部基本情況介紹、反洗錢組織、人員崗位等情況介紹，反洗錢工作職責(zé)履行情況制度整理 反洗錢的相關(guān)制度 賬戶、交易行為管理制度 客戶資料保存、客戶回訪制度工作記錄 客戶盡職調(diào)查記錄、會議紀(jì)要、培訓(xùn)宣傳記錄等再次確認(rèn)營業(yè)部全體對反洗錢知識

18、的熟知程度（考試） 二、證券營業(yè)部反洗錢工作要點(diǎn)第36頁，共48頁。三、證券營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題（四方面）（一）組織機(jī)構(gòu)建設(shè) 1、未報備：建立、變更時 2、未明確： 反洗錢小組其他成員的反洗錢工作職責(zé)三、證券營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題第37頁，共48頁。（二）內(nèi)控制度 1、營業(yè)部未制定反洗錢年度工作計(jì)劃 2、未對營業(yè)部本部反洗錢工作開展內(nèi)部審計(jì)或檢查 3、缺少可疑交易操作流程，可疑交易識別存在缺陷：以系統(tǒng)識別為主，人工主動識別不到位分析排查工作中未做好客戶盡職調(diào)查及留痕工作 4、客戶風(fēng)險等級的評定和調(diào)整缺乏持續(xù)關(guān)注三、證券營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題第38頁，共48頁。（三）執(zhí)

19、行反洗錢身份識別1、信息登記不全、不規(guī)范：缺職業(yè)、收入信息、身份證件過期問題機(jī)構(gòu)戶資料：缺實(shí)際控股股東資料、年檢信息、證件有效期未按孰短原則錄入住所地（證件地址）與經(jīng)常居住地不一致，未登記經(jīng)常居住地三、證券營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題第39頁，共48頁。（三）執(zhí)行反洗錢身份識別2、存在未成年人開戶現(xiàn)象父母雙方監(jiān)護(hù)人資料、簽字缺失；賬戶實(shí)際控制人“資金來源合法承諾書”缺失3、客戶風(fēng)險等級劃分未落實(shí)未在規(guī)定時間內(nèi)完成客戶風(fēng)險等級劃分對2007年8月1日以前開戶客戶的風(fēng)險等級劃分不重視4、重新識別未落實(shí)、盡職調(diào)查未留痕三、證券營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題第40頁，共48頁。（四）宣傳與培訓(xùn)1、未制定反洗錢宣傳與培訓(xùn)計(jì)劃或方案2、宣傳培訓(xùn)未留痕或不達(dá)標(biāo)：缺少佐證材料（照片、錄像、通知）培訓(xùn)次數(shù)不符合要求（不少于三次）書面記錄不完整（內(nèi)容、簽到）3、書面測試不合格： 反洗錢小組成員對反洗錢工作