貨幣銀行學ppt1

1、歡迎(hunyng)你廣東培正學院(xuyun):趙長虹共一百八十四頁貨幣(hub)銀行學Money and Banking共一百八十四頁課程(kchng)性質本書特色(ts)課程結構教學要求教學課時安排考試要求共一百八十四頁課程(kchng)性質 1、貨幣銀行學是研究貨幣金融體系的運行機制,以及貨幣金融(jnrng)運行與經(jīng)濟發(fā)展之間辯證關系的一門應用科學是經(jīng)濟類專業(yè)的核心課程，也是金融專業(yè)的主干課程2、我們堅持理論聯(lián)系實際，注重基本理論分析注重現(xiàn)實與未來相結合、中國實際與國際慣例相結合、通過案例分析以加深對理論的理解。共一百八十四頁本書特色(ts)本教材以現(xiàn)代市場經(jīng)濟為背景，系統(tǒng)介紹了現(xiàn)代

2、貨幣信用制度、金融體系、金融市場、金融機構體系等基礎理論知識；以貨幣金融運行及其調(diào)控為主線，概括性的介紹了貨幣供求理論，詳細的闡述了貨幣供求、貨幣政策、通貨膨脹與通貨緊縮等貨幣金融的宏觀調(diào)控機制的理論與實踐(shjin)知識。同時，本書還結合現(xiàn)代世界金融業(yè)發(fā)展的趨勢，緊密聯(lián)系當代國內(nèi)外金融改革與發(fā)展的實踐，體現(xiàn)了現(xiàn)實性和時代感的特點。共一百八十四頁學習(xux)貨幣銀行學，重點在哪里？一個中心(zhngxn)：利率 Interest rate四個基本點：金融市場、金融機構、貨幣供求、貨幣政策Financial market, Financial institution, The demand

3、and supply of money, Monetary policy共一百八十四頁課程(kchng)結構 貨幣(hub)信用篇 （1-5章） 金融機構與金融市場（6-10章） 貨幣供求與金融宏觀調(diào)控（11-16章）共一百八十四頁教學要求對學生(xu sheng)要求了解基本知識、理解基本概念、掌握基本的專業(yè)知識。凡是(fnsh)要求“重點理解、重點掌握”的部分均是學期末必須考試的對象。課前預習，課后復習多看參考書籍，多做習題切記 學而不思則惘，思而不學則怠共一百八十四頁1、平時分占40%，期末考試60%2、閉卷考試 3、考勤、平時作業(yè)、課堂討論(toln)、案例分析等均為平時分的考察內(nèi)容考

4、試(kosh)要求共一百八十四頁第一章 貨幣、貨幣制度(hu b zh d)與貨幣流通學習目標：本章主要講述貨幣制度的基本內(nèi)容，貨幣 流通的形式、渠道等。通過學習，使學生初步了解貨幣的概念、功能和其現(xiàn)代經(jīng)濟生活中的作用，掌握貨幣制度的內(nèi)容及運行的基本原理，能運用基本原理分析現(xiàn)實生活中的一些(yxi)經(jīng)濟現(xiàn)象，以便為進一步從理論上學習其他各章內(nèi)容打下基礎。重點難點：1、貨幣制度的基本內(nèi)容2、貨幣的只能及其在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中的作用3、貨幣流通的形式和渠道共一百八十四頁第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與貨幣形式(xngsh)的演變一、貨幣的產(chǎn)生首先，貨幣是一個歷史的經(jīng)濟范疇。是隨著商品和商品交換的產(chǎn)生與發(fā)展而產(chǎn)生的

5、。其次，貨幣是商品經(jīng)濟(shngpnjngj)自發(fā)發(fā)展的產(chǎn)物，而不是發(fā)明、人們協(xié)商或法律規(guī)定的結果。再次，貨幣是交換發(fā)展的產(chǎn)物，是社會勞動和私人勞動矛盾發(fā)展的結果。共一百八十四頁二、貨幣形態(tài)(xngti)的演變 貨幣形式的演變及其發(fā)展趨勢貨幣自身的發(fā)展主要有兩條源流：一條是貨幣形式的演變；一條是貨幣職能的發(fā)展。 從貨幣的形式上看，迄今為止，大致經(jīng)歷了“實物貨幣金屬貨幣信用貨幣”幾個階段。金屬貨幣從形態(tài)上有一個(y )從稱量貨幣到鑄幣的過程； 從質地上有一個從賤金屬到貴金屬的過程。 貝實物貨幣鑄幣稱量貨幣金屬貨幣紙幣電子貨幣信用貨幣四川交子布幣 刀幣 銅貝金郢愛共一百八十四頁（一）實物(shw)

6、貨幣（二）金屬貨幣（三）代用貨幣（四）信用貨幣三、貨幣概念(ginin)和貨幣層次的劃分 是充當一般等價物的特殊商品貨幣層次及其劃分的原則貨幣層次：就是不同意義上的貨幣所包括的貨幣形式，不同層次的貨幣也就是貨幣范圍的不斷擴大。 紙幣輔幣銀行存款共一百八十四頁貨幣層次(cngc)劃分的原則： 即按照不同形式貨幣的流動性，或者說不同金融工具發(fā)揮貨幣職能的效率高低確定貨幣層次。流動性：是指金融資產(chǎn)迅速變?yōu)楝F(xiàn)實貨幣購買力，而且持有人不會遭受損失的能力。1、我國的貨幣供給口徑M0=現(xiàn)金M1=M0+企事業(yè)活期存款+基本建設存款M2=M1+鄉(xiāng)鎮(zhèn)儲蓄存款+企事業(yè)單位定期存款+財政金庫存款M3=M2+商業(yè)票據(jù)+

7、短期融資(rn z)債券共一百八十四頁2、美國(mi u)的貨幣層次劃分M1=國庫、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和存款(cn kun)機構之外的通貨+非銀行發(fā)行的旅行支票+商業(yè)銀行的活期存款+其他各種與商業(yè)銀行活期存款性質相近的存款M2=M1+存款機構發(fā)行的隔夜回購協(xié)議和美國銀行在世界上的分支機構向美國居民發(fā)行的隔夜歐洲美元+貨幣市場存款帳戶+儲蓄和小額定期存款+貨幣市場互助基金余額。M3=M2+大額定期存款+長于隔夜的期限回購協(xié)議歐洲美元M4=M3+非銀行公眾持有的儲蓄券+短期國庫券+商業(yè)銀行票據(jù)和銀行承兌票據(jù)共一百八十四頁第二節(jié) 貨幣(hub)的本質與職能一、貨幣的本質（一）貨幣是固定充當一般等價物的商品

8、1、 簡單的或偶然的價值形式。 馬克思經(jīng)典公式：1只綿羊=2把斧頭2、 擴大的價值形式： 2把斧頭 1個只綿羊= 半頭牛 = 1只綿羊 50斤大米3、 一般價值形式（實物貨幣），一種(y zhn)商品分離出來起著一般等價物(universal equivalent)的作用。4、 貨幣形式（二）貨幣體現(xiàn)一定生產(chǎn)關系共一百八十四頁二、貨幣(hub)的職能 Function of money所謂貨幣的職能即貨幣本身所具有的功能，它是貨幣本質的具體體現(xiàn)。貨幣的職能一般有幾種說法：三種職能：交換媒介(miji)、計算單位（即價值尺度）、 貯藏價值。四種職能：支付手段、流通手段、價值尺度、貯藏價值五種職能

9、：價值尺度、交換媒介、支付手段、貯藏價值、 世界貨幣 共一百八十四頁（一）、價值尺度(ji zh ch d) Standard of Value價值尺度是貨幣最基本、最主要的職能。貨幣在表現(xiàn)商品的價值并衡量商品價值量的大小時，發(fā)揮價值尺度職能。When people compare prices and thereby assess relative relative values.貨幣的價值尺度職能的特點：只需要想象的貨幣，不需要現(xiàn)實的貨幣。與貨幣的價值尺度職能相關的幾個問題：1、貨幣單位(dnwi)currency unit：2、價格和價值的關系The relation of price

10、and value：價格是價值的貨幣表現(xiàn)，價格通常是圍繞著價值上下波動。3、貨幣購買力purchasing-power of Money：又稱貨幣價值（Value of Money）即單位貨幣在一定價格水平下的購買商品或勞務的能力。L=1/P（貨幣購買力指數(shù)=1/物價指數(shù)）共一百八十四頁（二）、流通手段（交換(jiohun)媒介）medium of exchange 貨幣的流通手段：由商品商品交換，發(fā)展到了商品貨幣商品;當貨幣在商品交換中起媒介作用時，就是流通手段。貨幣在執(zhí)行流通手段職能時有兩個特點： 1）可以是沒有十足價值的貨幣符號； 2）作為流通手段的貨幣與作為價值尺度的貨幣不同，需要(x

11、yo)現(xiàn)實的貨幣。執(zhí)行交換媒介的貨幣必要量取決于： MdV=PQ Md=PQ/V Md-貨幣需求 P-商品價格 Q-流通中商品的數(shù)量 V-貨幣流通速度 共一百八十四頁（三）、貯藏(zhcng)手段 Store of value 當貨幣退出流通，暫時處于靜止狀態(tài)時執(zhí)行貯藏手段職能。 貨幣在執(zhí)行貯藏價值職能時的特點：必須是現(xiàn)實的、足值的貨幣。必須是處于靜止狀態(tài)的貨幣。在金屬貨幣流通條件下貨幣作為貯藏價值，具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通的作用。在當代紙幣流通的社會，人們除了以金銀積累和儲存價值外，更為普遍地利用銀行存款或直接貯藏紙幣，紙幣是否具有價值貯藏功能，有兩種觀點(gundin)。 1、無價值貯藏功能；

12、 2、它是一種超越時間的購買力的貯藏。我們利用價值貯藏功能將自己取得收入的時間和花費收入的時間分離開來。但與金本位制下的貯藏手段不同，貨幣并沒有退出流通領域，而只是持有者暫時讓渡了使用權，貨幣仍在流通領域中。 共一百八十四頁（四）、支付(zhf)手段 Means of payment當貨幣不是作為交換媒介，而是作為價值的獨立運動(yndng)形式進行單方面轉移時就是支付手段職能。貨幣在作為交換媒介而用于清償債務、繳納賦稅、支付工資和租金時，發(fā)揮支付手段的職能。貨幣在執(zhí)行支付手段職能時的特點同執(zhí)行交換媒介職能的貨幣一樣，必須是現(xiàn)實的貨幣。貨幣充當交換媒介和支付手段之間的主要區(qū)別是：經(jīng)濟行為的發(fā)生

13、與貨幣支付在時間和空間上是否一致。三、貨幣國際化共一百八十四頁第三節(jié)貨幣制度(hu b zh d) Monetary System一、貨幣制度的形成及其構成要素（一）貨幣制度的形成貨幣制度的含義：國家通過法律確定的貨幣流通的結構、體系和組織形式(xngsh)。前資本主義的貨幣制度形成的主要標志是鑄幣（Coined Money)的出現(xiàn)。（二）貨幣制度的構成要素規(guī)定貨幣金屬與貨幣單位本位幣與輔幣的鑄造與償付能力 本位幣與輔幣的發(fā)行與流通程序金準備制度 共一百八十四頁 Coined Money 是指經(jīng)國家鑄造的具有一定形狀、重量和成色（即貴金屬的含量）并標明(biomng)面值的金屬貨幣。貨幣單位：

14、即規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含的貨幣金屬的重量，也稱價格標準。本位幣（Standard Money)：是指用法定貨幣金屬按照國家規(guī)定的貨幣單位所鑄成的貨幣。輔幣(Fractional Currency)：是本位幣以下的小額貨幣，供日常零星交易和找零之用。本位幣與輔幣區(qū)別：種類幣材足值鑄造方式法償能力本位幣貨幣金屬是自由鑄造無限法償輔幣賤金屬否限制鑄造有限法償共一百八十四頁 二、貨幣制度(hu b zh d)的演變貨幣制度的演變(ynbin)類型：貨幣制度金屬貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度金幣本位制金塊本位制金匯兌本位制平行本位制雙本位制跛行本位制銀本位制金銀復本位制金本位制銀兩本位制銀幣本位制共一

15、百八十四頁（一）銀本位制 Silver Standard System銀兩本位是以白銀的重量單位“兩”作為(zuwi)價格標準,實行銀塊流通的貨幣制度。銀幣本位則是以一定重量和成色的白銀，鑄成一定形狀的本位幣，實行銀幣流通的貨幣制度。上海一兩(y lin)幣（1013萬）1910造大清銀幣共一百八十四頁袁大頭中山(zhn shn)開國紀念幣（孫幣）銀本位制的基本特征是:白銀作為(zuwi)本位幣的價值與其所含的白銀的實際價值相等;銀幣可以自由鑄造,自由熔化;銀行券可自由兌換銀幣;銀幣具有無限法償能力;白銀和銀幣可以自由輸出與輸入。共一百八十四頁（二）金銀(jn yn)復本位制 Bimetall

16、ic Standard System是指以以金銀兩種金屬同時作為本位貨幣的一種貨幣制度。1、平行本位制 Parallel standard system是金幣和銀幣按其實際價值流通。2、雙本位制 Double standard system雙本位制是指金銀兩種貨幣按國家法定比價流通的本位制度?！傲訋膨屩?qzh)良幣規(guī)律”（格雷欣法則）3、跛行本位制 Lame standard system以金、銀同為本位幣，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。共一百八十四頁劣幣驅逐(qzh)良幣規(guī)律：Bad money drives good money out of circulation又稱“格雷欣”

17、法則 Greshams Law兩種實際價值不同而法定價格相同的貨幣同時流通時，市場價格高于法定價格的貨幣必然會從流通中退出，被熔化成金屬塊或輸出(shch)國外，市場價格低于法定價格的貨幣則繼續(xù)留在流通中。這就是劣幣驅逐良幣的現(xiàn)象。 共一百八十四頁（三）金本位制(jn bn wi zh) Gold Standard System是指以黃金作為本位貨幣的一種貨幣制度。包括金幣本位、金塊本位、金匯兌本位制。1、金幣本位制(Gold coin standard system)以金鑄幣為本位幣，金幣可以(ky)自由鑄造、自由熔化、自由輸出入國境2、金塊本位制（Gold bullion standard

18、 system)又稱“生金本位制”是指銀行券只能兌換金塊的一種金本位制?；咎攸c：國內(nèi)不鑄造，也不流通金幣，只發(fā)行銀行券；銀行券仍規(guī)定一定的含金量，代表一定重量的黃金，居民可以有限地兌換金塊。3、金匯兌本位制(Gold exchange standard system)又稱“虛金本位制”是指銀行券在國內(nèi)不能直接兌換金塊，只能兌換外匯的一種金本位制?；咎攸c是：國內(nèi)不鑄造也不流通金幣；本國銀行券仍規(guī)定一定的含金量，銀行券可以兌換外匯，外匯可以兌換黃金。共一百八十四頁（四）不兌現(xiàn)(duxin)的信用貨幣制度 Fiat fiduciary monetary system不兌現(xiàn)的信用貨幣制度又稱管理紙

19、幣本位制，是以不兌現(xiàn)的紙幣為本位貨幣的貨幣制度。它是20世紀30年代以來(yli)，世界各國普遍實行的一種貨幣制度。主要特點：1、與黃金的聯(lián)系逐漸削弱并最后取消。2、貨幣由國家法律強制流通，國家賦予不兌現(xiàn)的紙幣是有無限法償能力。3、貨幣通過信用渠道注入流通。4、非現(xiàn)金流通構成貨幣流通的主要部分。5、貨幣供求不具有自我調(diào)節(jié)功能。 共一百八十四頁（五）、我國的貨幣制度(hu b zh d)1、人民幣制度建立前的兩種貨幣制度國民黨政府的貨幣制度和革命根據(jù)地的貨幣制度（1）國民黨政府的貨幣制度國民黨政府建立前的20年代，我國實行(shxng)的是銀兩本位制 1933年4月進行“廢兩改元”的貨幣改革 1

20、935年廢止銀幣本位制，實行(shxng)法幣制度1948年8月19日發(fā)行“金圓券”，廢止法幣 1949年7月4日在廣州發(fā)行所謂可無限制兌換的“銀元券” （2）革命根據(jù)地的貨幣制度：解放區(qū)的貨幣大多是以銀行券形式發(fā)行的，除個別地區(qū)曾實行過短暫的兌換外，都是不可兌換的銀行券。由于那時的根據(jù)地和解放區(qū)處在被包圍被分割狀態(tài)，因而各根據(jù)區(qū)和解放區(qū)的貨幣具有分散性和不統(tǒng)一性。 共一百八十四頁2、人民幣制度(zhd)基本內(nèi)容(nirng)包括以下幾個方面：人民幣是我國的法定貨幣; 人民幣采取不兌換銀行券的形式，人民幣沒有含金量的規(guī)定，也不與任何外幣確定正式聯(lián)系，是一種信用貨幣； 人民幣是我國唯一的合法通貨

21、;國家指定中國人民銀行為唯一的貨幣發(fā)行機關，并對人民幣流通進行管理。 附:人民幣管理條例共一百八十四頁三、國際(guj)貨幣制度（一）國際貨幣制度概念和內(nèi)容（二）國際貨幣制度的類型1、國際金本位制特征：第一，金幣可以(ky)自由鑄造第二，各種價值符號可以自由兌換成金幣第三，可以自由輸出入，保證外匯市場的相對穩(wěn)定2、以美元為中心的國際貨幣制度布雷頓森林體系主要內(nèi)容：第一，建立一個長久性國際金融機構，IMF第二，建立了美元與黃金的儲備體系第三，實行可調(diào)節(jié)的釘住匯率制度共一百八十四頁3、當前(dngqin)的貨幣制度牙買加體系1976年1月在牙買加金斯頓達成協(xié)議，稱“牙買加協(xié)議”主要(zhyo)內(nèi)容

22、：第一，浮動匯率合法化，各國可自由選擇匯率制度第二，黃金非貨幣化，即黃金與貨幣完全脫鉤第三，擴大特別提款權儲備資產(chǎn)的作用，使其逐漸成為國際貨幣制度的主要儲備資產(chǎn)第四，擴大對發(fā)展中國家的資金援助第五，增加成員國基金份額4、區(qū)域貨幣制度歐洲貨幣體系共一百八十四頁第四節(jié) 貨幣流通(hu b li tn)一、貨幣流通與商品流通（一）貨幣流通的含義 指在商品流通過程中，貨幣作為流通手段和支付手段，在媒介商品交換過程中形成(xngchng)的連續(xù)不斷的流動。（二）貨幣流通和商品流通的關系1、流通的方向不同2、反映的內(nèi)容不同3、流通的范圍不同共一百八十四頁二、貨幣流通的形式(xngsh)及渠道個人企業(yè)政府金

23、融機構共一百八十四頁（一）現(xiàn)金(xinjn)流通1、現(xiàn)金流通的形式2、現(xiàn)金流通的渠道3、人民幣發(fā)行的程序（二）非現(xiàn)金流通1、非現(xiàn)金流通的形式2、非現(xiàn)金流通的渠道（三）兩種形式貨幣流通(hu b li tn)的關系三、貨幣流通正常化的標志市場業(yè)務庫發(fā)行庫共一百八十四頁（一）商品(shngpn)供求平衡（二）貨幣流通變化的狀況（三）物價水平四、貨幣流通的管理（一）人民幣發(fā)行的管理（二）現(xiàn)金的管理1、使用范圍2、庫存現(xiàn)金限額核定3、現(xiàn)金收支的管理（三）工資(gngz)基金的管理共一百八十四頁附二：中國(zhn u)貨幣史1、我國最早的貨幣是起源于商朝的貝幣。貝幣單位是朋，每朋10貝。2、銅鑄幣的發(fā)展

24、及其廣泛流通是早期貨幣發(fā)展中的重大轉折。這一時流通的貨幣主要有四種布幣、刀幣、環(huán)錢和蟻鼻錢。同時稱量貨幣黃金、郢愛并存。3、秦始皇統(tǒng)一貨幣。規(guī)定全國使用統(tǒng)一的貨幣，分黃金和銅錢兩種，黃金為上幣以鎰為單位，銅錢為下幣按枚使用幣面鑄有“半兩”二字。禁止其它財物作為貨幣流通。這是中國(zhn u)貨幣史上第一個貨幣立法。半兩錢以重量為名稱，又是中國(zhn u)量名錢的開端。4、漢武帝改革幣制。確立了中央政府的貨幣鑄造權和貨幣發(fā)行權，禁止私鑄。5、唐高祖改革幣制。貨幣名稱“開元通寶”，這次改革使錢幣名稱同錢幣重量完全分離。6、元朝的紙幣管理制度是我國歷史上第一個紙幣條例。共一百八十四頁附三：有關國民

25、黨統(tǒng)治時期通貨膨脹的一些(yxi)資料 1935年國民黨反動政府實行了“法幣改革”，規(guī)定自1935年11月4日起，以偽中央，中國，交通三銀行所發(fā)行的鈔票為“法幣”（一九三六年又增加了偽中國農(nóng)民銀行。從1942年7月1日起，法幣的發(fā)行權統(tǒng)一于偽中央銀行）；并宣布所有白銀和銀元的持有人，應即將其繳存政府，照面額換領法幣。從法幣改革到抗日戰(zhàn)爭前夕，法幣的發(fā)行額增加到三倍以上。截至1936年6月為止，搜刮人民的白銀就達二億二千五百萬元。 抗日戰(zhàn)爭期間，法幣的發(fā)行額迅速增長起來。1945年8月抗日戰(zhàn)爭結束時，法幣的發(fā)行額為1937年7月抗日戰(zhàn)爭發(fā)生時的三百四十余倍，同一時期的物價至少上漲(shngzhn

26、g)了二千倍左右。 抗日結束后，國民黨反動派又發(fā)動了反人民的國內(nèi)戰(zhàn)爭，這就不能不更加大量地增發(fā)紙幣。從1937年6月至1948年8月21日法幣崩潰為止，法幣發(fā)行量上升到四十七萬倍，同一時期上海的物價上漲了四百九十二萬七千倍。大量發(fā)行的結果，法幣急劇地貶值，1948年8月法幣的購買力只有戰(zhàn)前幣值的五百分之一。共一百八十四頁1937年1949年一百元偽法幣(fb)的購買力變化如下： 1937年 可買黃牛二頭； 1938年 可買黃牛一頭； 1939年 可買豬一口； 1941年 可買面粉(minfn)一袋； 1943年 可買雞一只； 1945年 可買雞蛋二個； 1946年 可買固體肥皂六分之一塊； 1

27、947年 可買煤球一個； 1948年8月19日可買大米0.002416兩（按每斤十六兩算）； 1949年五月可買大米0.000000000185兩（即一粒大米的千分之二四.五）。 共一百八十四頁 殘缺(cnqu)人民幣兌換標準：殘缺部分(b fen)不超過五分之一能辨別真?zhèn)稳績稉Q1/3殘缺部分1/2可不能辨別真?zhèn)?不予兌換第五套人民幣100元真?zhèn)舞b別共一百八十四頁第二章 信用(xnyng) Credit與信用工具學習目標： 本章(bn zhn)主要討論通過信用活動，貨幣和貨幣資金是如何被進一步充分有效地加以使用的。包括信用的基本原理、信用形式和信用工具的基本知識。通過學習使學生了解信用的基本

28、知識，掌握信用的形式及基本原理，學會識別和使用各種信用工具。重點難點： 1、信用的基本原理、信用的形式； 2、信用工具的種類、特征、作用。共一百八十四頁第一節(jié) 信用(xnyng)概述一、信用的產(chǎn)生與發(fā)展 The origin and development of credit(一)、信用的含義： 含義：信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價值(jizh)運動的特殊形式。分析和理解信用的概念應從以下幾方面著手：1信用是以償還和付息為條件的借貸行為。 2信用關系是債權債務關系。 3信用是價值運動的特殊形式。(二)、信用的產(chǎn)生與發(fā)展信用是在私有制和商品交換的基礎上產(chǎn)生的。從借貸的內(nèi)容來看，實物

29、借貸-貨幣借貸從借貸的性質來看，高 利 貸-借貸資本共一百八十四頁二、信用(xnyng)的要素及其類型 （一）信用的要素 信用主體(zht)、信用關系、信用條件、信用標的和信用工具（二）信用的類型1、以信用發(fā)生的主體為標準：商業(yè)信用、銀行信用、政府信用、股份公司信用等2、以信用標的為標準：商品信用和貨幣信用3、以償還期限為標準：定期信用和即期信用4、以取得信用的途徑為標準消費信用、資本信用、財政信用、投資信用等共一百八十四頁5、以地域(dy)為標準:國內(nèi)信用和國際信用三、信用的職能與作用（一）集中和積累社會資金（二）分配和再分配社會資金（三）促進利潤平均化（四）信用加速了商品周轉，節(jié)約了流通費

30、用（五）調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟的整體運行（六）綜合反應(fnyng)國民經(jīng)濟的運動狀況共一百八十四頁第二節(jié) 現(xiàn)代(xindi)信用的形式 Modern forms of credit 一、商業(yè)信用 Commercial Credit(一)含義：是工商企業(yè)以賒銷方式對購買商品的工商企業(yè)所提供的信用。在典型的商業(yè)信貸中實際包括兩個同時發(fā)生的經(jīng)濟行為：買賣行為和借貸行為。(二)作用與局限性：作用：擴大交易范圍，刺激經(jīng)濟增長。 局限性：1）信用的規(guī)模和數(shù)量有一定的限制。 2）商業(yè)信用有嚴格(yng)的方向性。 3）信用鏈條的不穩(wěn)定(三)商業(yè)票據(jù)的流通 商業(yè)票據(jù)指具明了債務人須按照規(guī)定金額、期限等 約定條件償還債

31、務的一種文書。共一百八十四頁常見(chn jin)票據(jù)本票(Promissory note)是指出票人對受票人承諾，見票后無條件支付(zhf)確定金額的票據(jù)。 共一百八十四頁匯票（Bill of Exchange或Draft）是一種債權證書，是債權人向債務人發(fā)出(fch)的一道無條件付款的書面命令。 共一百八十四頁二、 銀行信用(yn xn xn yn) Bank Credit(一)含義：是銀行及其他金融機構以貨幣形式提供的信用(xnyng)。(二)特點：1）銀行信用的媒介是金融機構 2）廣泛接受性(三)銀行信用發(fā)展的度信用關系的發(fā)展：商業(yè)信用銀行信用非銀行金融機構直接金融間接金融直接金融(四

32、)銀行信用與商業(yè)信用的關系與區(qū)別：關系：1、銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎上產(chǎn)生與發(fā)展的。 2、銀行信用的產(chǎn)生又反過來促使商業(yè)信用進一步發(fā)展與完善。區(qū)別：1、銀行信用的來源和運用沒有方向限制，而商業(yè)信用有嚴格的方向性。 2、由于金融中介的規(guī)模一般都比較大，因此銀行信用較之商業(yè)信用更易發(fā)展。共一百八十四頁 （五）直接(zhji)融資與間接融資直接融資：指公司、企業(yè)在金融市場上從資金所有者那里直接融通貨幣資金。間接融資：指貸者與借者之間的貨幣借貸是通過各種金融中介來進行的。三、國家信用：National Credit是指以國家為一方(y fn)所進行的信用活動。廣義的國家信用包括國內(nèi)信用和國際

33、信用，狹義的國家信用只指國內(nèi)信用。（一）國家信用的形式國庫券與公債券（二）國家信用的作用1、彌補財政赤字，籌集建設資金。2、調(diào)節(jié)經(jīng)濟運行過程。3、提高經(jīng)濟效益，培植后續(xù)財源。共一百八十四頁四、 消費(xiofi)信用 Consumer Credit1、含義：指對消費者個人提供的，用以滿足其消費方面的貨幣需求的信用?，F(xiàn)代消費信用的方式多種多樣，其中主要有如下(rxi)幾種：1）由商家提供給客戶的分期付款 installment provided by merchant2）消費貸款 consumer loan3）信用卡 credit card2、消費信用的經(jīng)濟效應 積極作用與消極作用 五、國際信用

34、1、國際商業(yè)信用2、國際銀行信用：出口信貸、進口信貸3、政府間信用共一百八十四頁第三節(jié) 信用(xnyng)工具一、信用工具及其特征 信用工具是資金供求者之間進行資金融通時所簽署的、表明債權債務關系的書面文件。特征：1、收益性2、流動性3、風險性二、信用工具的種類（一）短期信用工具是指期限在一年以內(nèi)的各種( zhn)票據(jù)。1、匯票2、本票3、支票共一百八十四頁4、信用證（二）長期信用工具長期信用工具包括各種債券和股票，統(tǒng)稱為有價證券。1、債券（1）按發(fā)行主體分：政府債券、金融債券、公司債券（2）按照發(fā)行方式分：公募債券和私募債券（3）按照票面的幣種分：本幣債券外幣債券（4）按照償還(chnghu

35、n)期限分：短期債券、長期債券（5）按付息受益方式分：固定利率債券、浮動利率債券、可變息債券、貼現(xiàn)債券、不定期債券等2、股票共一百八十四頁第三章 利息(lx)與利息(lx)率 Interest and Interest Rate學習目標： 本章主要講授利息(lx)的計算、利率的種類、利率水平的確定及利率的功能等內(nèi)容。通過學習，使學生了解利息(lx)和利率的基本知識，理解利率對經(jīng)濟調(diào)節(jié)的杠桿作用，掌握利息(lx)的計算方法。重點難點：利息的計算 利率的種類及其結構體系 利率水平的確定、利率的功能共一百八十四頁第一節(jié) 利息的形成(xngchng)及其本質一、利息的含義：利息是債權人因讓渡貨幣使用權

36、而向債務人收取的報酬，或是資本的“價格”，是債務人支付給債權人使用其資金的代價。二、利息的本質（一） 西方經(jīng)濟的討論：1、利息報酬說：利息是因暫時放棄貨幣的使用權而獲得的報酬。2、資本租金論：把貸出貨幣所收取的利息看成是地主收取租金。3、節(jié)欲論：節(jié)制目前的消費欲望，把錢讓渡而得到的補償。4、時差(shch)利息論：人們對當前的資產(chǎn)價值評價要大于對未來的資產(chǎn)的評價。共一百八十四頁5、迂回生產(chǎn)理論：貨幣資本是實現(xiàn)迂回生產(chǎn)的前提條件。6、靈活偏好理論（凱恩斯的流動偏好理論）：人們愿意持有流動性較強的貨幣(hub)資產(chǎn)。利息貨幣(hub)資產(chǎn)者所有者放棄流動性偏好的報酬。（二）馬克思：利息來源于利潤的

37、一部分。即利息不是產(chǎn)生于貨幣的自行增值，而是產(chǎn)生于它作為資本的使用。三、利息的計算單利和復利simple interest and compound interest單利和復利是兩種不同的計息方法。共一百八十四頁入本金計算(j sun)下期利息。 I=P*r*n S=P*(1+r*n）復利：也稱利滾利，是一種將上期利息轉化為本金一并 計息的方法。 S=P*(1十r)n I=S-P -其中，I為利息額；P為本金；r為利息率； n為借貸期限；S為本金和利息之和，簡稱本利和共一百八十四頁單利(dnl)與復利計算公式:計息方式期數(shù)計算基數(shù)利息期末本利和單利1pP.r P(1+r)2PP.rn-1PP.

38、rnPP.r復利1PP.rP(1+r)2P(1+r)P(1+r).rn-1nP(1+2r)P1+(n-1)rP(1+n.r)P(1+r)2P(1+r)n-2P(1+r)n-2.rP(1+r)n-1P(1+r)n-1P(1+r)n-1.rP(1+r)n共一百八十四頁二、現(xiàn)值與終值的計算(j sun)及運用：（一）終值（FV Future Value）的計算 指在當前的一筆投資按一定利率計算，從而在未來某一時間所獲得的貨幣總額。 FV=PV(1+r)n（二）現(xiàn)值（PV Present Value）的計算 指未來一定量貨幣在當前的價值，它是終值的逆運算。 PV=FV/(1+r)n（三）貼現(xiàn)值（Dis

39、count) 指銀行應客戶要求，買進其未到付款(f kun)日期的票據(jù)。其貼現(xiàn)金額就是根據(jù)票據(jù)金額和利率倒算出來的現(xiàn)值。共一百八十四頁第二節(jié) 利率的種類及結構(jigu)體系 Interest rate and its kinds一、利息率及利率(ll)的表示方法：（一）定義：是指借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金的比率，簡稱利率。利息率=利息額/所貸資金額（二）利率的表示方法（三）基準利率：是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。國家基準利率西方國家(通常)美國國際金融市場中國中央銀行再貼現(xiàn)率聯(lián)邦基金利率LIBOR再貸款利率 二、利率種類：共一百八十四頁（一）名義(mngy)利率與實際利率

40、 nominal and real interest rate名義利率：是金融市場上以名義貨幣表示的利率，它包括補償通貨膨脹(tnghu pngzhng)風險的利率。實際利率：是指物價不變，從而貨幣購買力不變條件下的利息率。即名義利率剔除了物價變動水平的利率。如不考慮通貨膨脹對利息的影響，名義利率與實際利率及通貨膨脹率三者的關系為： r = i + p 如考慮通貨膨脹對利息的影響: r=(1+i)(1+P)-1r 名義利率 i實際利率 p通脹率年月三年期存款利率通脹補貼率名義利率通脹率實際利率1989.413.14%8.36%17.8%2004.72.52%05.3%21.5%2.52%3.7

41、%-2.78%共一百八十四頁（二）市場(shchng)利率、公定利率和官定利率 market, public and official rate按利率是否按市場供求自由變動(bindng)，利率可分為市場利率、公定利率和官定利率。市場利率：隨市場規(guī)律而自由變動的利率就是市場利率。市場利率可以反映資金的供求，其高低由市場供求的均衡點決定。官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率，也叫法定利率。公定利率：由非政府部門的民間金融組織，如銀行公會等所確定的利率是行業(yè)公定利率。這種利率對其會員有約束性。共一百八十四頁 （三）固定利率(ll)和浮動利率(ll) fixed and floatin

42、g interest rate根據(jù)在借貸期內(nèi)利率是否調(diào)整(tiozhng)分為固定利率和浮動利率。固定利率是指在借貸期內(nèi)不做調(diào)整的利率。計算成本與收益十分方便，它適用于短期借貸。浮動利率又稱可變利率，是一種在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率。（四）一般利率與優(yōu)惠利率 normal rate and prime rate是以利率是否帶有優(yōu)惠性質為標準。銀行優(yōu)惠利率是指略低于一般貸款利率的利率。實際上優(yōu)惠利率是差別利率的一種。差別利率是針對不同的貸款種類和借款對象實行不同的利率。共一百八十四頁 （五）年率、月率、日率 yearly, monthly and daily rate根據(jù)計算利息的期限單位，利率

43、可分為年利率、月利率和日利率。年利率：是以年為單位計算利息的利率。通常以百分之幾計算。月-：-月-。通常以千分之幾計算。日-：-天-。也稱拆息。通常以萬分之幾計算。西方國家習慣以年利率為主，我國習慣以月利率為主。（六）長期利率與短期利率 long-term and short-term interest rate以時間長短為標準，可將利率分為長期利率與短期利率。短期利率一般指借貸(jidi)時間在一年以內(nèi)的利率。長期利率一般指借貸時間在一年以上的利率。共一百八十四頁三、利率體系（一）中央銀行再貼現(xiàn)率與商業(yè)銀行存貸利率（二）拆借(chiji)利率與國債利率（三）一級市場利率與二級市場利率共一百八

44、十四頁第三節(jié) 利率水平(shupng)的確定一、利率決定影響因素1、經(jīng)濟因素2、宏觀政策因素3、制度(zhd)因素4、國際金融市場的狀況與匯率變動的影響5、風險因素6、其他因素二、利率水平?jīng)Q定理論共一百八十四頁一、馬克思的利率理論二、西方的利率理論（一）發(fā)展簡史：1、實際利息理論：凱恩斯以前的古典經(jīng)濟學、傳統(tǒng)經(jīng)濟學主要分析利率由長期經(jīng)濟因素決定，非貨幣決定的，重視實際因素而非貨幣因素影響(yngxing)。2、貨幣利息理論，主要分析短期的利息理論，利率由貨幣決定的。（二）各種利率理論1、古典利率理論2、流動性偏好利率理論3、可貸資金利率理論4、IS-LM模型共一百八十四頁1、 古典(gdin)

45、利率理論 Classical Theory of Interest Rate1）在凱恩斯理論出現(xiàn)之前流行的利率決定理論被稱為古典(gdin)利率理論。其主要代表人物有：龐巴維克、馬歇爾和費雪。2）假設條件：充分就業(yè)。3）理論核心：利息是對“節(jié)欲”、“等待”或“延期消費”的報酬。利率取決于資本的供給和需求，即儲蓄和投資。當儲蓄與投資相等時其決定的利率稱為均衡利率。如果投資不變儲蓄增加，則均衡利率會下降。如果投資增加儲蓄不變，則均衡利率會上升。ISIii1 S,ISi0i2I=S共一百八十四頁2、 流動性偏好(pin ho)利率理論 Liquidity Preference Theory of I

46、nterest Rate1）代表人物：20世紀(shj)30年代由凱恩斯提出流動性偏好利率理論。2）理論核心： 利息是在一定時期內(nèi)放棄流動性的報酬。利率取決于貨幣供求數(shù)量，凱恩斯認為貨幣的供給是外生變量，由中央銀行直接控制。貨幣需求則是由人們的流動性偏好所決定。如果人們的流動性偏好強，愿意持有的貨幣數(shù)量就增加，當貨幣需求量大于貨幣的供給時，利率上升；反之，人們的流動性偏好轉弱時，便有對貨幣的需求下降，利率下降。M2ML = Mrr1貨幣量r0LLr2共一百八十四頁3、 可貸資金(zjn)利率理論 Loanable-Funds Theory of Interest Rate 1）代表人物：羅伯遜

47、、俄林2）理論核心：利息產(chǎn)生于資金的貸放過程，利率由可用于貸放的資金（可貸資金）的供給(gngj)及需求決定?？少J資金需求增加，均衡利率會升高；而可貸資金供給(gngj)增加，均衡利率會下降?？少J資金的供給：SL = S + MS可貸資金的需求: DL = I + MD DLDLii0可貸資金數(shù)量SLSL0SL= DLi1i2供給來源需求 個人儲蓄 商業(yè)儲蓄 政府預算盈余 貨幣供給的增加 國外對國內(nèi)的貸款 家庭款來源 企業(yè)投資 政府預算赤字 國外向國內(nèi)的借款可貸資金的供給和需要量共一百八十四頁4、IS-LM模型(mxng) IS-LM Model1)代表人物(rnw)：?？怂?、漢森 又稱“希克

48、斯?jié)h森綜合”2）理論核心： 均衡利率的大小取決于投資需求函數(shù)、儲蓄函數(shù)、流動偏好即貨幣需求函數(shù)、貨幣供給量。當資本投資的邊際效率提高，IS曲線將向右上方移動，利率將上升；當邊際儲蓄傾向提高，IS曲線將向左下方移動，利率將下降；當交易與謹慎的貨幣需求增強，即流動偏好增強時，LM曲線將向上移動，利率將提高；當貨幣供給增加時，LM曲線將向下移動，利率將降低。ISLMISii1YLMi0i2Y0I=S L=M共一百八十四頁5、利率期限結構(jigu)理論1)預期理論2）流動性升水或偏好理論3）市場(shchng)分割理論共一百八十四頁第四節(jié) 利率(ll)的功能與作用 一、影響利率的一般經(jīng)濟功能和作用（

49、一）宏觀調(diào)節(jié)功能1、積累資金2、調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟利率作用簡單直觀公式：利率上升 存款增加，貸款減少 投資和有支付能力的商品減少 經(jīng)濟收縮；反之，利率下調(diào) 存款減少，貸款增加 投資和有支付能力的商品需求增長 經(jīng)濟膨脹(png zhng)。3、媒介貨幣想資金的轉化4、分配收入（二）微觀調(diào)節(jié)功能1、激勵功能共一百八十四頁2、約束功能二、利率市場化（一）利率市場化的定義 是指中央銀行逐步放松和解除對利率的管制，遵循價值規(guī)律，由市場(shchng)自主確定利率水平。1、利率水平有市場決定2、貨幣當局對利率進行間接控制3、市場主體享有充分自主權（二）我國利率制度的改革利率市場化是我國利率改革的方向共一百八十四

50、頁第四章 金融機構體系(tx)概述學習目標：本章主要介紹金融機構體系，銀行、非銀行 金融機構及業(yè)務范圍等內(nèi)容(nirng)。通過學習，使 學生認識金融機構體系的作用，了解銀行與 非銀行金融機構的業(yè)務范圍重點難點：1、金融機構體系及其構架2、銀行、非銀行金融機構的職能及業(yè)務范圍3、國際金融機構的職能及業(yè)務共一百八十四頁第一節(jié) 金融機構(jn rn j u)體系及我國的金融機構(jn rn j u) 一、金融機構體系及其分類定義：凡專門從事各種金融活動的組織和個人。 二、我國金融機構體系構成： 經(jīng)過二十多年的改革開放，我國已基本形成了以中國人民銀行為領導，國有商業(yè)銀行為主體，多種金融機構并存的，分

51、工協(xié)作的金融機構多元化的格局體系。 1、中央銀行中國人民銀行中國人民銀行發(fā)展歷程：1948年12月1日成立1983年9月剝離(bl)商業(yè)銀行業(yè)務1997年撤銷省級分行、設置大區(qū)分行 中國人民銀行職責 2、政策性銀行是由政府投資設立的，根據(jù)政府決策和意向專門從事政策性業(yè)務的銀行。 政策性銀行成立日期主要資金來源主要業(yè)務國家開發(fā)銀行94-3-17金融債券、同業(yè)拆借基礎設施、產(chǎn)業(yè)、轉貸款、投行中國進出口銀行94-7-1金融債券、同業(yè)拆借出口信貸、政府貸款轉貸中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行94-11-18再貸款、吸收存款糧棉油收購、調(diào)銷、儲備貸款共一百八十四頁3、商業(yè)銀行(shn y yn xn)（一）國有股份制商

52、業(yè)銀行(shn y yn xn) 1、中國工商銀行 1984年1月1日 （ICBC）Industrial and Commercial Bank of China 2、中國建設銀行 1954年10月 （CCB）China Construction Bank 3、中國銀行 1912年12月 （BOC）Bank of China 4、中國農(nóng)業(yè)銀行 1953年 （ABC）Agricultural Bank of China5、交通銀行 1908年 舊中國四大銀行之一（二）新型的全國性和區(qū)域性的商業(yè)銀行 1）、全國性的商業(yè)銀行（1）中信實業(yè)銀行 1987年成立（2）中國光大銀行 1992年成立（3）中

53、國民生銀行 1996年1月共一百八十四頁2）、區(qū)域性商業(yè)銀行(shn y yn xn)（1）招商銀行 1986年成立(chngl)（2）深圳發(fā)展銀行 1987年成立 是我國第一家公開發(fā)行股票并掛牌上市的商業(yè)銀行。（3）廣東發(fā)展銀行 1988年6月成立 1989年8月開通了全國跨系統(tǒng)銀行匯票業(yè)務，成為我國第一家實現(xiàn)了全國通匯的區(qū)域性銀行。（4）福建興業(yè)銀行 1988年成立（5）上海浦東發(fā)展銀行 1992年成立（6）華夏銀行 1993年六、農(nóng)村和城市信用合作社七、其它非銀行金融機構共一百八十四頁第二節(jié) 存款(cn kun)金融機構一、中央銀行（一）中央銀行的起源1694年，英格蘭銀行的成立，是現(xiàn)代

54、中央銀行的而鼻祖。（二）中央銀行的性質和職能(zhnng)1、中央銀行的性質2、中央銀行的職能（1）發(fā)行的銀行（2）銀行的銀行（3）國家的銀行二、商業(yè)銀行（一）商業(yè)銀行的起源共一百八十四頁1、貨幣兌換業(yè)2、早期銀行3、現(xiàn)代銀行（二）商業(yè)銀行的性質（三）商業(yè)銀行的職能1、信用中介(zhngji)2、將非資本的貨幣轉化為資本貨幣3、支付中介4、創(chuàng)造信用流通工具5、金融服務職能（四）商業(yè)銀行的主要業(yè)務三、商業(yè)性專業(yè)銀行（一）儲蓄銀行共一百八十四頁（二）投資銀行（三）抵押(dy)銀行四、政策性銀行共一百八十四頁第三節(jié) 非銀行金融機構(jn rn j u)一、非銀行金融機構(jn rn j u)的特點二

55、、非銀行金融機構的類型（一）保險公司（二）信托投資公司（三）財務公司（四）租賃公司（五）信用合作社（六）基金組織（七）證券公司共一百八十四頁第四節(jié) 國際(guj)金融機構一、國際金融機構形成和發(fā)展(fzhn)二、主要的國際金融機構共一百八十四頁學習目標：本章主要將手商業(yè)銀行的業(yè)務范圍及其金融創(chuàng)新的問題，重點介紹商業(yè)銀行的業(yè)務和信用創(chuàng)造過程。通過學習，學生應該了解(lioji)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、信用創(chuàng)造的效應，熟悉商業(yè)銀行業(yè)務內(nèi)容與經(jīng)營，學會科學的選擇銀行業(yè)務，享受商業(yè)銀行的服務。重點難點：1、商業(yè)銀行經(jīng)營的原則，商業(yè)銀行的主要業(yè)務；2、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論；3、對信用貨幣創(chuàng)造過程的理解；4

56、、對金融創(chuàng)新問題的認識第九章 存款貨幣(hub)銀行共一百八十四頁一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）早期銀行(ynhng)的產(chǎn)生 銀行業(yè)是個古老的行業(yè)，它源于古代銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè)。當古代的銀錢業(yè)的利潤來源由收取保管費等變?yōu)榇尜J利差時，則意味著古代銀錢業(yè)向現(xiàn)代銀行業(yè)演變。 現(xiàn)代意義上的銀行起源于文藝復興時期的意大利。 （二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)與發(fā)展 1694年英格蘭銀行的成立，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。 中國出現(xiàn)的第一家新式銀行是1845年英國麗如銀行在廣州開設得分行。 中國自辦的第一家銀行是1897年在上海設立的中國通商銀行。第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)的產(chǎn)生及其組織形式共一百八十

57、四頁二、商業(yè)銀行的類型(lixng)和組織（一）、商業(yè)銀行的類型：按其經(jīng)營范圍劃分：職能分工型和全能型商業(yè)銀行（二）、商業(yè)銀行的組織制度主要有四種：1、單元制：指那些不設立或不能設立分支機構的商業(yè)銀行。如：美國2、總分行制 ：指法律上允許在大城市設置總行以外，可在本地或外地設有若干分支機構的一種銀行制度?？偡中兄О垂芾矸绞降牟煌?，又可進一步分為：總行制和總管理處制。這種制度以英國最為典型。3、銀行控股公司 ：指由某一銀行集團成立股權公司(n s)再由該公司(n s)控制和收購兩家以上的銀行而建立的一種銀行制度。4、跨國制銀行：共一百八十四頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)的經(jīng)營原則一

58、、商業(yè)銀行是企業(yè)：追求利潤(lrn)最大化二、商業(yè)銀行經(jīng)營的原則：1、盈利性2、流動性3、安全性三、三原則之間的矛盾與統(tǒng)一共一百八十四頁第三節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)的主要業(yè)務一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務指形成其資金來源的業(yè)務。廣義的負債業(yè)務=自有資本+吸收外來資金狹義的負債業(yè)務=吸收外來資金 （一）存款1、活期存款指存款客戶可以隨時提取和支付的存款 2、定期存款 指事先約定存款期限，到期(do q)才能提取的存款。 3、儲蓄存款 主要是針對居民個人積蓄貨幣和取得利息收入之需而開辦的一種存款業(yè)務。共一百八十四頁（二）借入資金(zjn)1、向中央銀行短期借款兩種方式：再貼現(xiàn)和再貸款(di

59、kun)2、銀行同業(yè)借款兩種方式：同業(yè)拆借和轉貼現(xiàn)3、發(fā)行金融債券4、國際貨幣市場貸款 二、商業(yè)銀行的資本金1、實收資本2、資本公積3、盈余公積4、未分配利潤共一百八十四頁三、商業(yè)銀行(shn y yn xn)的資產(chǎn)業(yè)務Asset bussiness（一）商業(yè)銀行資產(chǎn)的構成商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務就是其資金運用業(yè)務。主要資產(chǎn)業(yè)務包括：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、投資和固定資產(chǎn)。1、現(xiàn)金資產(chǎn)（1）準備金 Reserve即商業(yè)銀行為應付日常的提款要求而保留的流動性最高的資產(chǎn)。包括為法定存款(cn kun)準備金和超額準備金。超額準備金=準備金-法定存款準備金（2）收款過程中的現(xiàn)金2、貸款 loans3、證券投資4、

60、固定資產(chǎn)共一百八十四頁（二）貸款(di kun)業(yè)務1、貸款的種類（1）、按貸款是否有抵押劃分：抵押貸款與信用貸款（2）、按貸款對象劃分：有工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費貸款（3）、按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款和長期貸款（4）、按還款方式分：有一次償還的貸款和分次償還的貸款（5）、按貸款質量分類：正常(zhngchng)貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款通常，次級、可疑、損失貸款稱為不良貸款。共一百八十四頁2、貸款的一般(ybn)程序（1）貸款申請（2）對借款客戶信用評級（3）貸款調(diào)查（4）貸款審查（5）簽訂借款合同（6）貸款發(fā)放（7）貸后檢查(jinch)（8）貸款歸還3、貸款的