某農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程

1、XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范授信業(yè)務(wù)審批流程，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引和本行有關(guān)規(guī)章制度，制定本規(guī)程。第二條本規(guī)程所稱(chēng)授信業(yè)務(wù)主要包括法人客戶(hù)、個(gè)人客戶(hù)辦理的表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、透支、保理、拆借和回購(gòu)等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第三條本規(guī)程為本行授信評(píng)審部門(mén)開(kāi)展授信業(yè)務(wù)評(píng)審環(huán)節(jié)的基本操作規(guī)程。本行授信評(píng)審部門(mén)是指總行或支行（營(yíng)業(yè)部）辦理授信業(yè)務(wù)受理、審查、審議及審批各崗位綜合職能的統(tǒng)稱(chēng)。第四條授信業(yè)務(wù)審批包括業(yè)務(wù)受理、合規(guī)性審查、授信評(píng)審、授信審批和結(jié)果反饋等五個(gè)環(huán)節(jié)。（一）受理業(yè)務(wù)受理指由專(zhuān)人接受

2、申報(bào)部門(mén)/支行（如無(wú)特別說(shuō)明，以下統(tǒng)稱(chēng)“業(yè)務(wù)申報(bào)單位”）的申報(bào)，進(jìn)行業(yè)務(wù)受理臺(tái)賬登記，對(duì)臺(tái)賬登記準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)分配和業(yè)務(wù)進(jìn)度跟蹤。各級(jí)行授信評(píng)審部門(mén)應(yīng)建立健全授信評(píng)審業(yè)務(wù)受理臺(tái)賬登記制度和業(yè)務(wù)進(jìn)度跟蹤制度，明確合規(guī)性審查、授信評(píng)審和授信審批等各環(huán)節(jié)責(zé)任人和交接時(shí)間，明確工作責(zé)任，提高工作效率。（二）初審合規(guī)性審查指由審查人員從合法合規(guī)性、資料完整性等方面對(duì)申報(bào)業(yè)務(wù)進(jìn)行的合規(guī)審查，簽署合規(guī)性審查結(jié)論，并對(duì)審查結(jié)論負(fù)責(zé)。（三）主審是指評(píng)審人員在合規(guī)性審查合格的基礎(chǔ)上從風(fēng)險(xiǎn)控制角度對(duì)客戶(hù)授信進(jìn)行全面、盡職、獨(dú)立審查，分析主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，擬定評(píng)審意見(jiàn)，提出授信方案及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并對(duì)評(píng)審意見(jiàn)負(fù)責(zé)。

3、（四）審批授信審批是指有權(quán)審批人根據(jù)授信客戶(hù)類(lèi)型和業(yè)務(wù)類(lèi)型不同分別組織不同的審批組織形式對(duì)授信評(píng)審人員的評(píng)審意見(jiàn)進(jìn)行審議，形成審批意見(jiàn)，并對(duì)審批意見(jiàn)負(fù)責(zé)。審批組織形式主要包括信審會(huì)審批、獨(dú)產(chǎn)審批人審批及支行審貸小組審批。（五）反饋審批結(jié)果反饋是指專(zhuān)人按照規(guī)定及時(shí)反饋授信審批意見(jiàn)，對(duì)反饋的及時(shí)性負(fù)責(zé)。第五條授信業(yè)務(wù)評(píng)審流程設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下原則：獨(dú)立評(píng)審原則。指授信業(yè)務(wù)審批人員不受干預(yù)，在充分了解申報(bào)業(yè)務(wù)的前提下，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨(dú)立分析、判斷，獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)。一級(jí)審批原則。指授信業(yè)務(wù)實(shí)行一級(jí)審批制，由業(yè)務(wù)申報(bào)單位根據(jù)信貸授權(quán)權(quán)限直接將申報(bào)的授信業(yè)務(wù)材料報(bào)授信評(píng)審部門(mén)評(píng)審。（三）專(zhuān)業(yè)化評(píng)審原則。指根據(jù)客

4、戶(hù)類(lèi)型和業(yè)務(wù)類(lèi)型，對(duì)公司業(yè)務(wù)、小企業(yè)業(yè)務(wù)和個(gè)人業(yè)務(wù)各業(yè)務(wù)條線分別制定差異化的審批操作流程，配備專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員，實(shí)行專(zhuān)業(yè)化審批。（四）風(fēng)險(xiǎn)與效率相結(jié)合原則。指授信業(yè)務(wù)評(píng)審流程合理平衡風(fēng)險(xiǎn)控制和審批效率兩者關(guān)系，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高審批效率。第二章操作流程第六條授信評(píng)審部門(mén)在信貸授權(quán)權(quán)限內(nèi)開(kāi)展具體業(yè)務(wù)的授信評(píng)審工作，并按照以下流程操作：授信評(píng)審部門(mén)指定專(zhuān)人受理業(yè)務(wù)申報(bào)單位的業(yè)務(wù)申報(bào)，區(qū)分公司業(yè)務(wù)授信、小企業(yè)業(yè)務(wù)授信和個(gè)人業(yè)務(wù)授信進(jìn)行臺(tái)賬登記，記載申報(bào)到達(dá)授信評(píng)審部門(mén)的時(shí)間，并根據(jù)專(zhuān)業(yè)化分工，落實(shí)審查人員和授信評(píng)審人員，實(shí)施業(yè)務(wù)處理進(jìn)度跟蹤。審查人員按照本行有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行合規(guī)性審查，出具合規(guī)審查

5、意見(jiàn)單。對(duì)審查合規(guī)的業(yè)務(wù)提交授信評(píng)審人員評(píng)審；對(duì)需要補(bǔ)充材料的，在按照要求補(bǔ)齊材料后交由授信評(píng)審人員評(píng)審；對(duì)審查不合規(guī)的業(yè)務(wù)退回業(yè)務(wù)申報(bào)單位，并說(shuō)明退回原因。授信評(píng)審人員對(duì)于審查人員提交的業(yè)務(wù)分別按照本規(guī)程附件1有關(guān)規(guī)定和程序開(kāi)展授信審查，出具評(píng)審意見(jiàn)。授信評(píng)審人員將評(píng)審意見(jiàn)填列于XX農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審查評(píng)審表，同業(yè)務(wù)申報(bào)單位業(yè)務(wù)申報(bào)表、請(qǐng)示以及授信評(píng)審人認(rèn)為需要提交的其他相關(guān)資料一并提交有權(quán)審批人。（四）有權(quán)審批人按照XX農(nóng)村商業(yè)銀行授信評(píng)審委員會(huì)管理辦法等有關(guān)規(guī)定和程序?qū)徸h授信評(píng)審人的評(píng)審意見(jiàn)，出具審批意見(jiàn)。授信評(píng)審部門(mén)專(zhuān)人及時(shí)向業(yè)務(wù)申報(bào)單位反饋審批意見(jiàn)，并做好臺(tái)賬登記，記載申報(bào)業(yè)務(wù)處

6、理完結(jié)時(shí)間。審批結(jié)果反饋按照“誰(shuí)申報(bào)，反饋誰(shuí)”的原則進(jìn)行，同時(shí)反饋對(duì)應(yīng)的獨(dú)立審批人，同時(shí)抄送相關(guān)部門(mén)。第七條對(duì)于會(huì)議審批、獨(dú)立人審批的具體流程在有關(guān)業(yè)務(wù)線審批規(guī)程中細(xì)化、明確。第三章附則第八條本規(guī)程由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂,自印發(fā)之日起施行。附件1:XX農(nóng)村商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)評(píng)審操作規(guī)程附件1：XX農(nóng)村商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)評(píng)審操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范公司業(yè)務(wù)授信審批流程，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引、XX農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程和本行有關(guān)規(guī)章制度，制定本操作規(guī)程。第二條本規(guī)程所稱(chēng)公司授信業(yè)務(wù)，是指本行為企事業(yè)法人、兼具經(jīng)營(yíng)和管理職能且擁有貸款卡（證）的政府機(jī)構(gòu)及其他經(jīng)濟(jì)組織辦理的各

7、類(lèi)信貸業(yè)務(wù)。第三條公司業(yè)務(wù)授信審批一般包括業(yè)務(wù)受理、合規(guī)性審查、授信評(píng)審、授信審批和結(jié)果反饋等五個(gè)環(huán)節(jié)。第四條本規(guī)程適用于本行各類(lèi)公司授信業(yè)務(wù)。第二章業(yè)務(wù)受理第五條申報(bào)單位應(yīng)按照本行關(guān)于貸前調(diào)查相關(guān)制度的要求認(rèn)真完成盡職調(diào)查工作，組織申報(bào)資料報(bào)有權(quán)審批部門(mén)組織評(píng)審，對(duì)申報(bào)資料的合法性、真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。授信申報(bào)資料應(yīng)以書(shū)面形式報(bào)送，并填寫(xiě)申報(bào)材料清單。申報(bào)資料應(yīng)當(dāng)整齊、完整、清晰、便于審查和歸檔，相關(guān)電子文檔應(yīng)同時(shí)拷貝上報(bào)。申報(bào)單位上報(bào)總行的授信資料應(yīng)先報(bào)總行公司業(yè)務(wù)部，由公司業(yè)務(wù)部出具授信準(zhǔn)入意見(jiàn)，同時(shí)將授信材料報(bào)授信評(píng)審部門(mén)業(yè)務(wù)受理人員。公司業(yè)務(wù)部出具意見(jiàn)要明確該授信是否符合我行信貸投向

8、指引，行業(yè)投向、區(qū)域投向、客戶(hù)投向是否符合要求，授信產(chǎn)品組合及客戶(hù)回報(bào)是否合理，未經(jīng)同意準(zhǔn)入的授信業(yè)務(wù)不得繼續(xù)上報(bào)審批。第六條授信評(píng)審部門(mén)業(yè)務(wù)受理人員受理申報(bào)資料后，應(yīng)及時(shí)登記授信評(píng)審業(yè)務(wù)受理臺(tái)賬，并對(duì)臺(tái)賬登記準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。第七條受理人員登記臺(tái)賬后，應(yīng)及時(shí)將申報(bào)資料分發(fā)至審查人員審查，并積極跟蹤業(yè)務(wù)處理進(jìn)度，做好臺(tái)賬登記工作。第三章合規(guī)審查第八條審查人員應(yīng)按照本行授信業(yè)務(wù)管理辦法的要求，認(rèn)真履行合規(guī)審查職責(zé)，出具合規(guī)審查意見(jiàn)。第九條公司授信業(yè)務(wù)合規(guī)性審查一般應(yīng)包括以下資料：（一）信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果表，申請(qǐng)辦理具體信貸業(yè)務(wù)的應(yīng)提供業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)。（二）中報(bào)部門(mén)調(diào)查意見(jiàn)、公司業(yè)務(wù)部準(zhǔn)入意見(jiàn)。（三）信貸業(yè)務(wù)

9、調(diào)查報(bào)告。（四）申請(qǐng)人、擔(dān)保人經(jīng)過(guò)年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)或政府的有關(guān)批文、股東大會(huì)或董事會(huì)關(guān)于借款或擔(dān)保的決議書(shū)及授權(quán)書(shū)或具有同等法律效力的文件或證明、貸款證（卡）、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、法定代表人身份證明及其必要的個(gè)人信息。（五）申請(qǐng)人、擔(dān)保人的前兩個(gè)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)原則上要求經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，包括會(huì)計(jì)報(bào)表附注在內(nèi)的完整的審計(jì)報(bào)告）；財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)補(bǔ)充能夠證實(shí)申請(qǐng)人資產(chǎn)、負(fù)債實(shí)際狀況的證明材料。（六）抵（質(zhì)）押品產(chǎn)權(quán)證明、使用狀況及價(jià)值確認(rèn)資料。（七）與授信用途有關(guān)的資料，包括購(gòu)銷(xiāo)合同、合作協(xié)議等。（八）授信業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供客戶(hù)法定代表人

10、授權(quán)委托書(shū)。（九）在經(jīng)辦行業(yè)務(wù)往來(lái)結(jié)息憑證。（十）項(xiàng)目貸款除準(zhǔn)備上述資料外，還須提供項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告以及經(jīng)有權(quán)部門(mén)簽發(fā)的相關(guān)批準(zhǔn)文件。（十一）需要提供的其他文件及證明等。第十條對(duì)已經(jīng)被審批否決或原申報(bào)條件被調(diào)整，但中報(bào)單位在重新補(bǔ)充調(diào)查材料后，在規(guī)定期限內(nèi)重新申請(qǐng)審批的復(fù)議業(yè)務(wù)，申報(bào)資料應(yīng)包括申報(bào)報(bào)告及相關(guān)附件。如審批結(jié)論下發(fā)2個(gè)月內(nèi)提交復(fù)議的業(yè)務(wù)，需要提供借款申請(qǐng)人最新一期財(cái)務(wù)報(bào)告。如果在審批結(jié)論下發(fā)2個(gè)月（含）內(nèi)還未申請(qǐng)?jiān)俅螐?fù)議，則視同申報(bào)單位放棄復(fù)議權(quán)利。第十一條對(duì)業(yè)務(wù)申報(bào)單位落實(shí)審批意見(jiàn)提出的條件確有困難，申請(qǐng)修改或放棄部分授信條件的變更業(yè)務(wù)，申報(bào)資料應(yīng)提供與變更條件相關(guān)的證明材料，如果屬

11、于變更擔(dān)保條件，則必須提供新的擔(dān)保分析報(bào)告及相關(guān)擔(dān)保資料。第十二條審查人員的審查結(jié)果分為審查合格和審查不合格，均應(yīng)填寫(xiě)對(duì)公業(yè)務(wù)審查意見(jiàn)單。審查不合格的公司授信業(yè)務(wù)，審查人員應(yīng)及時(shí)將審查意見(jiàn)和申報(bào)資料反饋給受理人員。審查合格的公司授信業(yè)務(wù)，審查人員應(yīng)按照行業(yè)評(píng)審分工及時(shí)將審查意見(jiàn)和申報(bào)資料傳遞給授信評(píng)審人員評(píng)審。第十三條審查人員發(fā)現(xiàn)申報(bào)資料內(nèi)容不完備或申報(bào)資料有誤，應(yīng)先和業(yè)務(wù)申報(bào)單位溝通，填寫(xiě)補(bǔ)充報(bào)批信貸業(yè)務(wù)材料通知，詳細(xì)列明需要補(bǔ)充或解釋的內(nèi)容。第四章授信評(píng)審第十四條評(píng)審人員收到審查人員傳遞的資料后，應(yīng)按照評(píng)審時(shí)效要求及時(shí)完成評(píng)審工作。第十五條公司授信業(yè)務(wù)評(píng)審應(yīng)遵循客觀公正、依法合規(guī)、獨(dú)立審查

12、、風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)的原則。客觀公正原則是指評(píng)審人員要本著對(duì)本行利益負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照既有利于控制風(fēng)險(xiǎn)，又有利于公司業(yè)務(wù)健康發(fā)展的要求，全面、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況，客觀地對(duì)所評(píng)審的公司授信業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)價(jià)。依法合規(guī)原則是指評(píng)審人員要對(duì)申請(qǐng)人、擔(dān)保人的主體資格、意思表示及出具的有關(guān)資料進(jìn)行合法性、合規(guī)性、完整性評(píng)審，確保借貸活動(dòng)合法、合規(guī)。獨(dú)立評(píng)審原則是指評(píng)審人員不受干預(yù)，在充分了解申報(bào)業(yè)務(wù)的前提下，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨(dú)立分析、判斷，獨(dú)立發(fā)表評(píng)審意見(jiàn)。風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)原則是指評(píng)審人員要充分、準(zhǔn)確地揭示公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出控制或降低授信風(fēng)險(xiǎn)的措施，并對(duì)評(píng)審意見(jiàn)負(fù)相應(yīng)的責(zé)任。第十六條公司授信業(yè)務(wù)評(píng)審主

13、要包括合法性評(píng)審、安全性評(píng)審、可行性評(píng)審三個(gè)方面。第十七條公司授信業(yè)務(wù)合法性評(píng)審是指對(duì)審查人員提供資料內(nèi)容及法律文件的齊備性、完整性和借貸行為的合法性進(jìn)行審查分析。主要包括以下幾個(gè)方面：（一）對(duì)申報(bào)資料內(nèi)容的完整性、法律要素的齊備性進(jìn)行審查。主要包括對(duì)申請(qǐng)書(shū)、調(diào)查報(bào)告、抵質(zhì)押物以及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)的資料及法律文件等方面的審查。（二）對(duì)申請(qǐng)人、擔(dān)保人等行為人主體資格的審查。主要包括對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人證明書(shū)、法定代表人授權(quán)委托書(shū)、貸款證（卡）或信貸登記系統(tǒng)查詢(xún)記錄等方面的審查。（三）對(duì)申請(qǐng)人、擔(dān)保人等關(guān)于借款、擔(dān)保等意思表示是否真實(shí)的審查。主要包括董事會(huì)決議、股東大會(huì)（股東會(huì)）決議

14、、擔(dān)保意向書(shū)、承諾函等方面的審查。（四）對(duì)信貸業(yè)務(wù)操作合法性、合規(guī)性的審查。主要包括對(duì)借貸行為內(nèi)容、抵質(zhì)押行為內(nèi)容合法性、合規(guī)性及對(duì)信貸業(yè)務(wù)操作是否符合有關(guān)法規(guī)和本行信貸制度等方面的審查。第十八條公司授信業(yè)務(wù)的安全性評(píng)審是對(duì)申請(qǐng)人資信情況、貸款用途、還款來(lái)源、保證人保證能力和抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)性以及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行審查分析。主要包括以下幾個(gè)方面：（一）對(duì)申請(qǐng)人基本情況、信用狀況的審查。主要包括股東背景（股東構(gòu)成）、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、主要經(jīng)營(yíng)范圍和信用記錄等。（二）對(duì)申請(qǐng)業(yè)務(wù)的背景或用途的審查。主要包括資金投向、貿(mào)易背景等。（三）對(duì)申請(qǐng)人及保證人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的審查。經(jīng)營(yíng)狀況主要包括主導(dǎo)產(chǎn)品、購(gòu)

15、銷(xiāo)渠道、價(jià)格、市場(chǎng)份額（市場(chǎng)分布）、競(jìng)爭(zhēng)力、主要結(jié)算方式、生產(chǎn)及貿(mào)易周期、經(jīng)營(yíng)規(guī)模及效益、主要資金需求環(huán)節(jié)及解決方式等；財(cái)務(wù)狀況主要包括信貸人員是否按要求對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了核實(shí)和調(diào)整，企業(yè)的資產(chǎn)及主要構(gòu)成（演變）、負(fù)債及主要構(gòu)成（演變）、流動(dòng)性指標(biāo)及簡(jiǎn)單對(duì)比、負(fù)債率（演變）等。對(duì)申請(qǐng)人還款來(lái)源及保證人保證能力的審查。主要包括擔(dān)保人與申請(qǐng)人的關(guān)系、經(jīng)營(yíng)范圍交叉情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)及現(xiàn)金流量分析等。對(duì)抵質(zhì)押物的足值性、變現(xiàn)可行性的審查。主要包括抵質(zhì)押物評(píng)估是否足值、變現(xiàn)能力如何等。第十九條公司授信業(yè)務(wù)可行性評(píng)審是對(duì)申報(bào)業(yè)務(wù)的可行性、申請(qǐng)人發(fā)展前景、與本行的往來(lái)情況、合作前景以及本筆業(yè)務(wù)帶來(lái)的綜合

16、效益等方面的審查分析。主要包括以下幾個(gè)方面：（一）對(duì)信貸業(yè)務(wù)審查包括以下方面：1、申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)的可行性：經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)、產(chǎn)品、市場(chǎng)、行業(yè)等可能對(duì)還款產(chǎn)生直接影響的因素。2、申請(qǐng)人財(cái)務(wù)的可行性：資產(chǎn)構(gòu)成中可能的損失或指標(biāo)弱化趨勢(shì)分析，如應(yīng)收賬款、存貨變動(dòng)、負(fù)債變動(dòng)趨勢(shì)對(duì)還款的影響等。3、信貸業(yè)務(wù)操作的可行性：確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)能否在現(xiàn)有條件下操作。4、政策的可行性：特定業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的政策、法律、匯率風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)申請(qǐng)人未來(lái)發(fā)展前景及與本行今后合作潛力等方面的審查，主要包括申請(qǐng)人未來(lái)發(fā)展前景以及可能帶來(lái)的相關(guān)業(yè)務(wù)等方面的審查和特殊情況說(shuō)明。對(duì)申請(qǐng)人與本行的結(jié)算情況及本筆業(yè)務(wù)的綜合效益的審查，主要包括信貸業(yè)務(wù)往來(lái)演變（

17、發(fā)生時(shí)間、金額）、目前狀況、結(jié)算記錄以及給本行帶來(lái)的綜合效益等方面的審查。第二十條項(xiàng)目貸款審查應(yīng)特別注意以下問(wèn)題：（一）項(xiàng)目合法性文件是否齊全；（二）項(xiàng)目建設(shè)條件是否已經(jīng)具備，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度如何；（三）項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的評(píng)估依據(jù)是否合理；項(xiàng)目建設(shè)資金安排是否合理，后續(xù)資金來(lái)源是否有保障，目前已經(jīng)投入項(xiàng)目建設(shè)的資金有多少；（五）項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行，抗風(fēng)險(xiǎn)能力如何；（六）項(xiàng)目貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要體現(xiàn)在哪里，風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否合理、能否落實(shí)到位等。第二十一條公司授信業(yè)務(wù)被否決，業(yè)務(wù)申報(bào)單位提出復(fù)議申請(qǐng)的，評(píng)審的主要內(nèi)容為：對(duì)照審批通知中否決該筆公司業(yè)務(wù)的理由，逐一審核復(fù)議理由是否充分。第二十二條業(yè)務(wù)申報(bào)單位擬

18、變更授信方案，評(píng)審的主要內(nèi)容為：申請(qǐng)變更的授信方案內(nèi)容及變更的理由是否充分，授信方案變更后相應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施或?qū)υL(fēng)險(xiǎn)防范措施是否適當(dāng)；變更內(nèi)容是否符合國(guó)家及本行相關(guān)制度規(guī)定。第二十三條評(píng)審人員認(rèn)為中報(bào)業(yè)務(wù)不合法（規(guī)）或風(fēng)險(xiǎn)難以控制，應(yīng)先與業(yè)務(wù)申報(bào)單位溝通，填寫(xiě)退回授信業(yè)務(wù)申報(bào)資料通知書(shū)，列明退回原因，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，安排受理人員作退回處理。第二十四條評(píng)審人員按上述要求評(píng)審?fù)戤?，必須出具明確評(píng)審意見(jiàn)。第二十五條評(píng)審人員出具評(píng)審意見(jiàn)后，應(yīng)及時(shí)將評(píng)審意見(jiàn)（含電子文檔）以及有助于審批人員分析判斷公司業(yè)務(wù)的必要附件一并提交有權(quán)審批人審批。第五章授信審批第二十六條公司授信業(yè)務(wù)審批包括會(huì)議審批和獨(dú)立審批人審批兩種方式。會(huì)議審批指總行授信審查委員會(huì)審批方式，獨(dú)立審批僅適用于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和較小額度公司授信業(yè)務(wù)。第二十七條本行應(yīng)審慎確定授權(quán)權(quán)限內(nèi)各類(lèi)公司授信業(yè)務(wù)的審批方式。風(fēng)險(xiǎn)程度較高、額度大、客戶(hù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜以及特殊或非常規(guī)的信貸業(yè)務(wù)原則上應(yīng)采取授信審查委員會(huì)方式審