某農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程

1、XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范授信業(yè)務(wù)審批流程，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引和本行有關(guān)規(guī)章制度，制定本規(guī)程。第二條本規(guī)程所稱授信業(yè)務(wù)主要包括法人客戶、個人客戶辦理的表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第三條本規(guī)程為本行授信評審部門開展授信業(yè)務(wù)評審環(huán)節(jié)的基本操作規(guī)程。本行授信評審部門是指總行或支行（營業(yè)部）辦理授信業(yè)務(wù)受理、審查、審議及審批各崗位綜合職能的統(tǒng)稱。第四條授信業(yè)務(wù)審批包括業(yè)務(wù)受理、合規(guī)性審查、授信評審、授信審批和結(jié)果反饋等五個環(huán)節(jié)。（一）受理業(yè)務(wù)受理指由專人接受

2、申報部門/支行（如無特別說明，以下統(tǒng)稱“業(yè)務(wù)申報單位”）的申報，進行業(yè)務(wù)受理臺賬登記，對臺賬登記準(zhǔn)確性負責(zé)，并負責(zé)業(yè)務(wù)分配和業(yè)務(wù)進度跟蹤。各級行授信評審部門應(yīng)建立健全授信評審業(yè)務(wù)受理臺賬登記制度和業(yè)務(wù)進度跟蹤制度，明確合規(guī)性審查、授信評審和授信審批等各環(huán)節(jié)責(zé)任人和交接時間，明確工作責(zé)任，提高工作效率。（二）初審合規(guī)性審查指由審查人員從合法合規(guī)性、資料完整性等方面對申報業(yè)務(wù)進行的合規(guī)審查，簽署合規(guī)性審查結(jié)論，并對審查結(jié)論負責(zé)。（三）主審是指評審人員在合規(guī)性審查合格的基礎(chǔ)上從風(fēng)險控制角度對客戶授信進行全面、盡職、獨立審查，分析主要風(fēng)險點，擬定評審意見，提出授信方案及風(fēng)險控制措施，并對評審意見負責(zé)。

3、（四）審批授信審批是指有權(quán)審批人根據(jù)授信客戶類型和業(yè)務(wù)類型不同分別組織不同的審批組織形式對授信評審人員的評審意見進行審議，形成審批意見，并對審批意見負責(zé)。審批組織形式主要包括信審會審批、獨產(chǎn)審批人審批及支行審貸小組審批。（五）反饋審批結(jié)果反饋是指專人按照規(guī)定及時反饋授信審批意見，對反饋的及時性負責(zé)。第五條授信業(yè)務(wù)評審流程設(shè)計應(yīng)遵循以下原則：獨立評審原則。指授信業(yè)務(wù)審批人員不受干預(yù)，在充分了解申報業(yè)務(wù)的前提下，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨立分析、判斷，獨立發(fā)表意見。一級審批原則。指授信業(yè)務(wù)實行一級審批制，由業(yè)務(wù)申報單位根據(jù)信貸授權(quán)權(quán)限直接將申報的授信業(yè)務(wù)材料報授信評審部門評審。（三）專業(yè)化評審原則。指根據(jù)客

4、戶類型和業(yè)務(wù)類型，對公司業(yè)務(wù)、小企業(yè)業(yè)務(wù)和個人業(yè)務(wù)各業(yè)務(wù)條線分別制定差異化的審批操作流程，配備專業(yè)評審人員，實行專業(yè)化審批。（四）風(fēng)險與效率相結(jié)合原則。指授信業(yè)務(wù)評審流程合理平衡風(fēng)險控制和審批效率兩者關(guān)系，在控制風(fēng)險的前提下提高審批效率。第二章操作流程第六條授信評審部門在信貸授權(quán)權(quán)限內(nèi)開展具體業(yè)務(wù)的授信評審工作，并按照以下流程操作：授信評審部門指定專人受理業(yè)務(wù)申報單位的業(yè)務(wù)申報，區(qū)分公司業(yè)務(wù)授信、小企業(yè)業(yè)務(wù)授信和個人業(yè)務(wù)授信進行臺賬登記，記載申報到達授信評審部門的時間，并根據(jù)專業(yè)化分工，落實審查人員和授信評審人員，實施業(yè)務(wù)處理進度跟蹤。審查人員按照本行有關(guān)規(guī)定和程序進行合規(guī)性審查，出具合規(guī)審查

5、意見單。對審查合規(guī)的業(yè)務(wù)提交授信評審人員評審；對需要補充材料的，在按照要求補齊材料后交由授信評審人員評審；對審查不合規(guī)的業(yè)務(wù)退回業(yè)務(wù)申報單位，并說明退回原因。授信評審人員對于審查人員提交的業(yè)務(wù)分別按照本規(guī)程附件1有關(guān)規(guī)定和程序開展授信審查，出具評審意見。授信評審人員將評審意見填列于XX農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審查評審表，同業(yè)務(wù)申報單位業(yè)務(wù)申報表、請示以及授信評審人認(rèn)為需要提交的其他相關(guān)資料一并提交有權(quán)審批人。（四）有權(quán)審批人按照XX農(nóng)村商業(yè)銀行授信評審委員會管理辦法等有關(guān)規(guī)定和程序?qū)徸h授信評審人的評審意見，出具審批意見。授信評審部門專人及時向業(yè)務(wù)申報單位反饋審批意見，并做好臺賬登記，記載申報業(yè)務(wù)處

6、理完結(jié)時間。審批結(jié)果反饋按照“誰申報，反饋誰”的原則進行，同時反饋對應(yīng)的獨立審批人，同時抄送相關(guān)部門。第七條對于會議審批、獨立人審批的具體流程在有關(guān)業(yè)務(wù)線審批規(guī)程中細化、明確。第三章附則第八條本規(guī)程由總行負責(zé)解釋和修訂,自印發(fā)之日起施行。附件1:XX農(nóng)村商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)評審操作規(guī)程附件1：XX農(nóng)村商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)評審操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范公司業(yè)務(wù)授信審批流程，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引、XX農(nóng)村商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)審批操作規(guī)程和本行有關(guān)規(guī)章制度，制定本操作規(guī)程。第二條本規(guī)程所稱公司授信業(yè)務(wù)，是指本行為企事業(yè)法人、兼具經(jīng)營和管理職能且擁有貸款卡（證）的政府機構(gòu)及其他經(jīng)濟組織辦理的各

7、類信貸業(yè)務(wù)。第三條公司業(yè)務(wù)授信審批一般包括業(yè)務(wù)受理、合規(guī)性審查、授信評審、授信審批和結(jié)果反饋等五個環(huán)節(jié)。第四條本規(guī)程適用于本行各類公司授信業(yè)務(wù)。第二章業(yè)務(wù)受理第五條申報單位應(yīng)按照本行關(guān)于貸前調(diào)查相關(guān)制度的要求認(rèn)真完成盡職調(diào)查工作，組織申報資料報有權(quán)審批部門組織評審，對申報資料的合法性、真實性、完整性負責(zé)。授信申報資料應(yīng)以書面形式報送，并填寫申報材料清單。申報資料應(yīng)當(dāng)整齊、完整、清晰、便于審查和歸檔，相關(guān)電子文檔應(yīng)同時拷貝上報。申報單位上報總行的授信資料應(yīng)先報總行公司業(yè)務(wù)部，由公司業(yè)務(wù)部出具授信準(zhǔn)入意見，同時將授信材料報授信評審部門業(yè)務(wù)受理人員。公司業(yè)務(wù)部出具意見要明確該授信是否符合我行信貸投向

8、指引，行業(yè)投向、區(qū)域投向、客戶投向是否符合要求，授信產(chǎn)品組合及客戶回報是否合理，未經(jīng)同意準(zhǔn)入的授信業(yè)務(wù)不得繼續(xù)上報審批。第六條授信評審部門業(yè)務(wù)受理人員受理申報資料后，應(yīng)及時登記授信評審業(yè)務(wù)受理臺賬，并對臺賬登記準(zhǔn)確性負責(zé)。第七條受理人員登記臺賬后，應(yīng)及時將申報資料分發(fā)至審查人員審查，并積極跟蹤業(yè)務(wù)處理進度，做好臺賬登記工作。第三章合規(guī)審查第八條審查人員應(yīng)按照本行授信業(yè)務(wù)管理辦法的要求，認(rèn)真履行合規(guī)審查職責(zé)，出具合規(guī)審查意見。第九條公司授信業(yè)務(wù)合規(guī)性審查一般應(yīng)包括以下資料：（一）信用等級評定結(jié)果表，申請辦理具體信貸業(yè)務(wù)的應(yīng)提供業(yè)務(wù)申請書。（二）中報部門調(diào)查意見、公司業(yè)務(wù)部準(zhǔn)入意見。（三）信貸業(yè)務(wù)

9、調(diào)查報告。（四）申請人、擔(dān)保人經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證書或政府的有關(guān)批文、股東大會或董事會關(guān)于借款或擔(dān)保的決議書及授權(quán)書或具有同等法律效力的文件或證明、貸款證（卡）、公司章程、驗資報告、法定代表人身份證明及其必要的個人信息。（五）申請人、擔(dān)保人的前兩個年度的財務(wù)報表及當(dāng)期財務(wù)報表（年報原則上要求經(jīng)會計師事務(wù)所審計，包括會計報表附注在內(nèi)的完整的審計報告）；財務(wù)報表未經(jīng)審計的，應(yīng)補充能夠證實申請人資產(chǎn)、負債實際狀況的證明材料。（六）抵（質(zhì)）押品產(chǎn)權(quán)證明、使用狀況及價值確認(rèn)資料。（七）與授信用途有關(guān)的資料，包括購銷合同、合作協(xié)議等。（八）授信業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供客戶法定代表人

10、授權(quán)委托書。（九）在經(jīng)辦行業(yè)務(wù)往來結(jié)息憑證。（十）項目貸款除準(zhǔn)備上述資料外，還須提供項目評估報告以及經(jīng)有權(quán)部門簽發(fā)的相關(guān)批準(zhǔn)文件。（十一）需要提供的其他文件及證明等。第十條對已經(jīng)被審批否決或原申報條件被調(diào)整，但中報單位在重新補充調(diào)查材料后，在規(guī)定期限內(nèi)重新申請審批的復(fù)議業(yè)務(wù)，申報資料應(yīng)包括申報報告及相關(guān)附件。如審批結(jié)論下發(fā)2個月內(nèi)提交復(fù)議的業(yè)務(wù)，需要提供借款申請人最新一期財務(wù)報告。如果在審批結(jié)論下發(fā)2個月（含）內(nèi)還未申請再次復(fù)議，則視同申報單位放棄復(fù)議權(quán)利。第十一條對業(yè)務(wù)申報單位落實審批意見提出的條件確有困難，申請修改或放棄部分授信條件的變更業(yè)務(wù)，申報資料應(yīng)提供與變更條件相關(guān)的證明材料，如果屬

11、于變更擔(dān)保條件，則必須提供新的擔(dān)保分析報告及相關(guān)擔(dān)保資料。第十二條審查人員的審查結(jié)果分為審查合格和審查不合格，均應(yīng)填寫對公業(yè)務(wù)審查意見單。審查不合格的公司授信業(yè)務(wù)，審查人員應(yīng)及時將審查意見和申報資料反饋給受理人員。審查合格的公司授信業(yè)務(wù)，審查人員應(yīng)按照行業(yè)評審分工及時將審查意見和申報資料傳遞給授信評審人員評審。第十三條審查人員發(fā)現(xiàn)申報資料內(nèi)容不完備或申報資料有誤，應(yīng)先和業(yè)務(wù)申報單位溝通，填寫補充報批信貸業(yè)務(wù)材料通知，詳細列明需要補充或解釋的內(nèi)容。第四章授信評審第十四條評審人員收到審查人員傳遞的資料后，應(yīng)按照評審時效要求及時完成評審工作。第十五條公司授信業(yè)務(wù)評審應(yīng)遵循客觀公正、依法合規(guī)、獨立審查

12、、風(fēng)險負責(zé)的原則?？陀^公正原則是指評審人員要本著對本行利益負責(zé)的態(tài)度，按照既有利于控制風(fēng)險，又有利于公司業(yè)務(wù)健康發(fā)展的要求，全面、真實、準(zhǔn)確地反映公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險的實際情況，客觀地對所評審的公司授信業(yè)務(wù)進行評價。依法合規(guī)原則是指評審人員要對申請人、擔(dān)保人的主體資格、意思表示及出具的有關(guān)資料進行合法性、合規(guī)性、完整性評審，確保借貸活動合法、合規(guī)。獨立評審原則是指評審人員不受干預(yù)，在充分了解申報業(yè)務(wù)的前提下，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨立分析、判斷，獨立發(fā)表評審意見。風(fēng)險負責(zé)原則是指評審人員要充分、準(zhǔn)確地揭示公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險點，提出控制或降低授信風(fēng)險的措施，并對評審意見負相應(yīng)的責(zé)任。第十六條公司授信業(yè)務(wù)評審主

13、要包括合法性評審、安全性評審、可行性評審三個方面。第十七條公司授信業(yè)務(wù)合法性評審是指對審查人員提供資料內(nèi)容及法律文件的齊備性、完整性和借貸行為的合法性進行審查分析。主要包括以下幾個方面：（一）對申報資料內(nèi)容的完整性、法律要素的齊備性進行審查。主要包括對申請書、調(diào)查報告、抵質(zhì)押物以及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)的資料及法律文件等方面的審查。（二）對申請人、擔(dān)保人等行為人主體資格的審查。主要包括對企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書、貸款證（卡）或信貸登記系統(tǒng)查詢記錄等方面的審查。（三）對申請人、擔(dān)保人等關(guān)于借款、擔(dān)保等意思表示是否真實的審查。主要包括董事會決議、股東大會（股東會）決議

14、、擔(dān)保意向書、承諾函等方面的審查。（四）對信貸業(yè)務(wù)操作合法性、合規(guī)性的審查。主要包括對借貸行為內(nèi)容、抵質(zhì)押行為內(nèi)容合法性、合規(guī)性及對信貸業(yè)務(wù)操作是否符合有關(guān)法規(guī)和本行信貸制度等方面的審查。第十八條公司授信業(yè)務(wù)的安全性評審是對申請人資信情況、貸款用途、還款來源、保證人保證能力和抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)性以及風(fēng)險點進行審查分析。主要包括以下幾個方面：（一）對申請人基本情況、信用狀況的審查。主要包括股東背景（股東構(gòu)成）、成立時間、注冊資本、主要經(jīng)營范圍和信用記錄等。（二）對申請業(yè)務(wù)的背景或用途的審查。主要包括資金投向、貿(mào)易背景等。（三）對申請人及保證人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的審查。經(jīng)營狀況主要包括主導(dǎo)產(chǎn)品、購

15、銷渠道、價格、市場份額（市場分布）、競爭力、主要結(jié)算方式、生產(chǎn)及貿(mào)易周期、經(jīng)營規(guī)模及效益、主要資金需求環(huán)節(jié)及解決方式等；財務(wù)狀況主要包括信貸人員是否按要求對企業(yè)提供的財務(wù)報表進行了核實和調(diào)整，企業(yè)的資產(chǎn)及主要構(gòu)成（演變）、負債及主要構(gòu)成（演變）、流動性指標(biāo)及簡單對比、負債率（演變）等。對申請人還款來源及保證人保證能力的審查。主要包括擔(dān)保人與申請人的關(guān)系、經(jīng)營范圍交叉情況、財務(wù)指標(biāo)及現(xiàn)金流量分析等。對抵質(zhì)押物的足值性、變現(xiàn)可行性的審查。主要包括抵質(zhì)押物評估是否足值、變現(xiàn)能力如何等。第十九條公司授信業(yè)務(wù)可行性評審是對申報業(yè)務(wù)的可行性、申請人發(fā)展前景、與本行的往來情況、合作前景以及本筆業(yè)務(wù)帶來的綜合

16、效益等方面的審查分析。主要包括以下幾個方面：（一）對信貸業(yè)務(wù)審查包括以下方面：1、申請人經(jīng)營的可行性：經(jīng)營環(huán)節(jié)、產(chǎn)品、市場、行業(yè)等可能對還款產(chǎn)生直接影響的因素。2、申請人財務(wù)的可行性：資產(chǎn)構(gòu)成中可能的損失或指標(biāo)弱化趨勢分析，如應(yīng)收賬款、存貨變動、負債變動趨勢對還款的影響等。3、信貸業(yè)務(wù)操作的可行性：確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)能否在現(xiàn)有條件下操作。4、政策的可行性：特定業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的政策、法律、匯率風(fēng)險。對申請人未來發(fā)展前景及與本行今后合作潛力等方面的審查，主要包括申請人未來發(fā)展前景以及可能帶來的相關(guān)業(yè)務(wù)等方面的審查和特殊情況說明。對申請人與本行的結(jié)算情況及本筆業(yè)務(wù)的綜合效益的審查，主要包括信貸業(yè)務(wù)往來演變（

17、發(fā)生時間、金額）、目前狀況、結(jié)算記錄以及給本行帶來的綜合效益等方面的審查。第二十條項目貸款審查應(yīng)特別注意以下問題：（一）項目合法性文件是否齊全；（二）項目建設(shè)條件是否已經(jīng)具備，項目建設(shè)進度如何；（三）項目評估報告的評估依據(jù)是否合理；項目建設(shè)資金安排是否合理，后續(xù)資金來源是否有保障，目前已經(jīng)投入項目建設(shè)的資金有多少；（五）項目在財務(wù)上是否可行，抗風(fēng)險能力如何；（六）項目貸款的風(fēng)險點主要體現(xiàn)在哪里，風(fēng)險防范措施是否合理、能否落實到位等。第二十一條公司授信業(yè)務(wù)被否決，業(yè)務(wù)申報單位提出復(fù)議申請的，評審的主要內(nèi)容為：對照審批通知中否決該筆公司業(yè)務(wù)的理由，逐一審核復(fù)議理由是否充分。第二十二條業(yè)務(wù)申報單位擬

18、變更授信方案，評審的主要內(nèi)容為：申請變更的授信方案內(nèi)容及變更的理由是否充分，授信方案變更后相應(yīng)采取的風(fēng)險防范措施或?qū)υL(fēng)險防范措施是否適當(dāng)；變更內(nèi)容是否符合國家及本行相關(guān)制度規(guī)定。第二十三條評審人員認(rèn)為中報業(yè)務(wù)不合法（規(guī)）或風(fēng)險難以控制，應(yīng)先與業(yè)務(wù)申報單位溝通，填寫退回授信業(yè)務(wù)申報資料通知書，列明退回原因，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，安排受理人員作退回處理。第二十四條評審人員按上述要求評審?fù)戤?，必須出具明確評審意見。第二十五條評審人員出具評審意見后，應(yīng)及時將評審意見（含電子文檔）以及有助于審批人員分析判斷公司業(yè)務(wù)的必要附件一并提交有權(quán)審批人審批。第五章授信審批第二十六條公司授信業(yè)務(wù)審批包括會議審批和獨立審批人審批兩種方式。會議審批指總行授信審查委員會審批方式，獨立審批僅適用于低風(fēng)險業(yè)務(wù)和較小額度公司授信業(yè)務(wù)。第二十七條本行應(yīng)審慎確定授權(quán)權(quán)限內(nèi)各類公司授信業(yè)務(wù)的審批方式。風(fēng)險程度較高、額度大、客戶結(jié)構(gòu)復(fù)雜以及特殊或非常規(guī)的信貸業(yè)務(wù)原則上應(yīng)采取授信審查委員會方式審