【培訓課件】銷售人員財務必備-銀行結算知識-

1、銀行結算知識銷售人員財務必備2docin/sundae_meng銀行結算按區(qū)域分異地結算同城結算同城異地通用型結算銀行結算種類1、銀行匯票2、匯兌3、托收承付4、委托收款5、信用證1、轉帳支票2、現(xiàn)金支票3、銀行本票1、銀行承兌匯票2、商業(yè)承兌匯票3、信用卡docin/sundae_meng一、銀行匯票結算方式1、銀行匯票的涵義銀行匯票：由匯款人將款項交存當?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人辦理轉帳結算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。期限；一個月銀行匯票一律記名2、銀行匯票的特點及適用范圍：使用方便，票到人到，兌付性強。單位、個體經(jīng)濟戶和個人均可使用3、掛失程序docin/sundae_meng銀行匯票結算使用的憑

2、證 辦理銀行匯票結算使用兩套憑證：一套為單位和個人委托銀行簽發(fā)匯票時填寫的匯票申請書；另一套為銀行受理后為客戶簽發(fā)的銀行匯票。匯票申請書一式三聯(lián)組成，第一聯(lián)存根，銀行受理后蓋章交付款人；第二聯(lián)為借方傳票，憑以登記申請人的賬戶；第三聯(lián)貸方傳票，憑以登記匯出匯款科目的賬。若客戶以現(xiàn)金千發(fā)現(xiàn)金銀行匯票的，委托書（申請書）一二聯(lián)自行注銷。申請人收款人 賬號或住址賬號或住址用途代理付款行 匯票金額千百十萬千百十元角分 銀行匯票申請書（借方憑證）2第 號申請日期 年 月 日docin/sundae_meng銀行匯票憑證由一式四聯(lián)組成，第一聯(lián)為匯出匯票卡片，匯款解付后作為匯出匯款科目的借方傳票；第二聯(lián)銀行匯

3、票，第三聯(lián)匯款解訖通知，第四聯(lián)多余款項收賬通知。docin/sundae_meng銀行匯票結算程序 付款單位 收款單位付款單位開戶銀行 收款單位開戶銀行 持匯票付款填寫銀行匯票申請書辦理匯票 取得銀行匯票 交易結束劃回余額 傳遞匯票 劃轉款項 填寫進賬單，送存銀行匯票 退回進賬單回單docin/sundae_mengdocin/sundae_meng二、銀行本票結算方式1、銀行本票的涵義銀行本票：由申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉帳結算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。2、期限；銀行本票的提示付款期限最長不能超過2個月。銀行本票一律記名，可以背書轉讓，不予掛失（安全性差）。3、銀行本票的特點及適

4、用范圍：見票即付，信譽高，支付功能強。單位、個體經(jīng)濟戶和個人在同城范圍內的款項結算均可使用docin/sundae_mengdocin/sundae_meng銀行本票結算程序 付款單位 收款單位付款單位開戶銀行 收款單位開戶銀行 持票向對方對算申請簽發(fā)本票 簽發(fā)本票 銀行間清算 送存本票 通知收款或提現(xiàn)docin/sundae_meng三、商業(yè)匯票結算方式1、商業(yè)匯票的涵義商業(yè)匯票：由收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項的票據(jù)。2、期限；承兌一律記名，可以背書轉讓，付款期限最長為6個月。3、商業(yè)匯票的類別：按承兌人不同可分為：（1）商業(yè)承兌匯票

5、：由銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票（2）銀行承兌匯票：由銀行承兌的商業(yè)匯票。 docin/sundae_mengdocin/sundae_meng商業(yè)承兌匯票結算程序 簽發(fā)商業(yè)匯票 表示承諾 匯票快到期時，委托收款 傳遞憑證 通知付款 到期付款 劃回款項 通知收款 收款單位 收款單位開戶行 付款單位 付款單位開戶行docin/sundae_meng銀行承兌匯票結算程序 發(fā)出商品，簽發(fā)銀行承兌匯票 將銀行承兌匯票交收款人 到期委托收款 同意簽署承兌協(xié)議 到期交付票款 當即通知收款 當即提出清算，主動收斂 申請承兌 支付手續(xù)費收款單位付款單位收款單位開戶行付款單位開戶行docin/sundae_m

6、eng補充1、為什么限制收取承兌匯票：（1）貼息費用；（2）資金安排，春節(jié)前可適當特批。2、背書轉讓規(guī)定；3、閑置資金購票套利。4、貼現(xiàn)利息與貸款基準利率，不同貸款種類利率區(qū)別docin/sundae_meng四、支票結算方式1、支票的涵義銀行支票：由出票人簽發(fā)的，委托辦理存款業(yè)務的銀行或其他金融機構在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。期限；10天支票一律記名2、支票的特點及適用范圍：企業(yè)不得簽發(fā)空頭支票，支票為即期票據(jù)，見票即付。單位或個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結算，均可使用支票。3、支票的分類 支票可分為 現(xiàn)金支票轉帳支票docin/sundae_mengdocin/s

7、undae_meng支票結算程序 付款單位 收款單位付款單位開戶銀行 劃撥款項 傳遞支票 用不退票表示付款 支票送銀行入賬 退回進賬單回單收款單位開戶銀行 簽發(fā)支票docin/sundae_meng五、匯兌結算方式1、匯兌的涵義匯兌：指匯款人委托銀行將款項匯給收款人的一種結算方式。2、匯兌的特點及適用范圍：手續(xù)簡便、方式靈活便于匯款人主動付款，收付雙方不需要事先訂立合同。單位或個人在同城或異地之間的清理結算尾款、交易舊欠、自提自運的商品交易以及匯給個人的差旅費或采購資金等的結算。3、匯兌分類匯兌可分為 信匯電匯docin/sundae_meng匯兌結算程序 付款單位 收款單位 委托付款 通知收

8、款收款單位開戶銀行 劃撥款項付款單位開戶銀行docin/sundae_meng補充1、銀行間當天票據(jù)交換時間在下午4時前；2、快匯與普通匯款辦理與銀行內部審核程序docin/sundae_meng六、委托收款結算方式1、委托收款的涵義委托收款：收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。期限；3天3、委托收款可分為 郵寄劃回電報劃回4、委托收款結算程序：docin/sundae_meng付款單位開戶銀行 收款單位 付款單位 委托付款 通知付款 傳遞憑證收款單位開戶銀行 通知收款 付款 劃轉款項委托收款結算程序docin/sundae_meng七、異地托收承付結算根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行

9、向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的一種結算方式。期限；驗單付款承付期為3天，驗貨付款承付期為10天。托收承付結算每筆金額起點為10000元。2、異地托收承付結算的適用范圍： （1）收款單位和付款單位，必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。（2）必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務供應的款項。 3、異地托收承付結算的分類異地托收承付結算可分為郵寄劃回電報劃回docin/sundae_meng托收承付結算正常情況的處理托收承付正常情況包括托收，承付，劃款，收帳四個階段。 1.收款人開戶行辦理托收的處理。2.付款人開戶行辦理承付的

10、處理。3.付款人開戶行辦理劃款的處理。docin/sundae_meng異地托收承付結算程序 收款單位 付款單位 通知付款付款單位開戶銀行 劃撥款項收款單位開戶銀行 通知收款 承付貨款傳遞“托收”憑證 按合同發(fā)出商品 向銀行辦理托收 銀行受理退回回單docin/sundae_meng八、信用卡結算方式1、信用卡結算的涵義信用卡結算：商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費信用的特制載體卡片。信用卡透支期限；60天信用卡僅限于持卡人使用，可掛失。2、信用卡結算的特點及適用范圍：凡在中國境內金融結構開立基本賬戶的單位可申請單位卡，可用于10萬元以下的商品交易、勞務供應款項的結算。docin/sundae_meng九、信用證結算方式1、信用證結算的涵義信用證結算：開證銀行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。2、信用證結算的特點及適用范圍：特點：開證銀行負第一性