廣州用友軟件有限公司U8V11預(yù)算管理培訓(xùn)

1、用友軟件葉家偉U8V11.0預(yù)算管理培訓(xùn)課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹應(yīng)用模式分析業(yè)務(wù)模式-零基預(yù)算業(yè)務(wù)模式-增量預(yù)算業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算業(yè)務(wù)模式-項目預(yù)算預(yù)算控制專題預(yù)算分析專題第一章節(jié) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹4產(chǎn)品綜述-預(yù)算及預(yù)算管理定義預(yù)算是企業(yè)經(jīng)營計劃以及預(yù)期經(jīng)濟(jì)活動的一種數(shù)量表現(xiàn)，是以貨幣或現(xiàn)金流量的形式對企業(yè)未來某一特定時期生產(chǎn)經(jīng)營活動所作的系統(tǒng)而詳細(xì)的表述，是為了完成特定目標(biāo)而對所擁有的有限資源進(jìn)行合理安排，對各項經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行有效控制的一種工具。預(yù)算

2、管理是利用預(yù)算對企業(yè)各部門、各單位的財務(wù)及非財務(wù)資源進(jìn)行分配、控制和考核，以便有效的組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定的經(jīng)營目標(biāo)。財務(wù)預(yù)算、業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算共同構(gòu)成企業(yè)的“全面預(yù)算”。5產(chǎn)品綜述-系統(tǒng)介紹全面預(yù)算管理是指從企業(yè)的整體出發(fā)，通過科學(xué)預(yù)測，以貨幣或數(shù)量的預(yù)算形式明確企業(yè)預(yù)定期間內(nèi)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及達(dá)成手段，從而對企業(yè)及各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行調(diào)整與控制，實現(xiàn)企業(yè)全面管理的重要工具。【預(yù)算管理】系統(tǒng)就是針對企業(yè)進(jìn)行全面預(yù)算管理的要求而開發(fā)的管理軟件。【預(yù)算管理】系統(tǒng)在應(yīng)用過程中實現(xiàn)了對企業(yè)預(yù)算假設(shè)建立、預(yù)算體系搭建、預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算控制、預(yù)算分析全過程的管

3、理，并與U8業(yè)務(wù)系統(tǒng)和公共平臺(如工作流)的緊密結(jié)合，為企業(yè)的事前計劃、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分體現(xiàn)了預(yù)算管理在財務(wù)管理中的核心作用。6第一章節(jié) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹7預(yù)算管理系統(tǒng)做什么？ 戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃、預(yù)算預(yù)算管理系統(tǒng)的核心內(nèi)容預(yù)算管理系統(tǒng)的非核心內(nèi)容非預(yù)算管理系統(tǒng)內(nèi)容8預(yù)算管理系統(tǒng)做什么？預(yù)算管理與績效管理在公司中，預(yù)算與績效管理都有不同的層次相對應(yīng)；預(yù)算是績效管理的基礎(chǔ)，是公司各部門績效考核的比較標(biāo)竿；預(yù)算的實現(xiàn)又需要通過績效管理進(jìn)行調(diào)整與控制，缺乏相應(yīng)績效考核的預(yù)算會造成實際的經(jīng)營結(jié)果與戰(zhàn)略目標(biāo)相脫鉤。預(yù)算管理系統(tǒng)的

4、核心內(nèi)容非預(yù)算管理系統(tǒng)內(nèi)容，預(yù)算系統(tǒng)為其提供基礎(chǔ)9預(yù)算管理系統(tǒng)做什么？預(yù)算管理與風(fēng)險控制在執(zhí)行預(yù)算過程中進(jìn)行數(shù)據(jù)分析可以作為公司風(fēng)險識別的一種工具；而通過預(yù)算編制和執(zhí)行過程中的監(jiān)控可以防范如下風(fēng)險（紅色標(biāo)注）：預(yù)算管理系統(tǒng)為防范風(fēng)險提供基礎(chǔ)，編制溝通、執(zhí)行監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析10預(yù)算管理系統(tǒng)做什么？預(yù)算管理的定位及全面認(rèn)識預(yù)算管理的著眼為企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)預(yù)算的編制應(yīng)體現(xiàn)以市場為導(dǎo)向的經(jīng)營理念預(yù)算目標(biāo)的分解體現(xiàn)出的是全員管理的理念預(yù)算的編制是自上而下、自下而上的溝通過程體現(xiàn)了決策層、管理層、經(jīng)營層對立頓目標(biāo)和價值的認(rèn)同。 預(yù)算是企業(yè)經(jīng)營計劃數(shù)量化，價值化的表現(xiàn)形式,是戰(zhàn)略目標(biāo)和年度計劃的細(xì)化。過程管理工

5、具預(yù)算系統(tǒng)實現(xiàn)預(yù)算管理的定位，過程管理工具11預(yù)算管理系統(tǒng)做什么？預(yù)算管理的定位及全面認(rèn)識高度寬度深度戰(zhàn)略的高度：預(yù)算將企業(yè)戰(zhàn)略（中長期規(guī)劃）與公司年度經(jīng)營計劃有機(jī)結(jié)合起來，是企業(yè)戰(zhàn)略落地的有力工具。預(yù)算無處不在：涉及到每一個業(yè)態(tài)（分、子公司）、每一個階層（各責(zé)任中心）、各位員工、各個方面。預(yù)算無時不在：包括目標(biāo)設(shè)定、編制與評審、執(zhí)行與控制、反饋與分析、考核與評價、追加與調(diào)整等，即：企業(yè)的一切生產(chǎn)經(jīng)營活動的事前、事中和事后全部納入到預(yù)算管理。預(yù)算系統(tǒng)實現(xiàn)預(yù)算管理的定位，縱向和橫向管理12預(yù)算管理系統(tǒng)做什么？總結(jié)：全面預(yù)算管理體系基本框架圖13預(yù)算管理系統(tǒng)怎么做？ 預(yù)算管理系統(tǒng)模擬并抽象全面預(yù)算

6、管理的體系框架，模擬和還原企業(yè)全面預(yù)算管理流程，并結(jié)合ERP業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)管控，為企業(yè)提供預(yù)算管理工具。 針對企業(yè)來說，預(yù)算管理的內(nèi)容是通過報表來綜合體現(xiàn)的。系統(tǒng)的基礎(chǔ)架構(gòu)是基于預(yù)算報表的多維抽象。14預(yù)算管理系統(tǒng)怎么做？預(yù)算口徑預(yù)算指標(biāo)預(yù)算周期預(yù)算項目編制機(jī)構(gòu)15預(yù)算管理系統(tǒng)怎么做？編制機(jī)構(gòu)責(zé)任機(jī)構(gòu)16預(yù)算管理系統(tǒng)怎么做？17術(shù)語說明-產(chǎn)品術(shù)語應(yīng)用框架-單一企業(yè)應(yīng)用（集團(tuán)集中應(yīng)用）18術(shù)語說明-產(chǎn)品術(shù)語應(yīng)用框架-集團(tuán)應(yīng)用19應(yīng)用角色及流程產(chǎn)品應(yīng)用模式及加密應(yīng)用模式應(yīng)用說明集團(tuán)賬套企業(yè)賬套預(yù)算管理集團(tuán)版加密預(yù)算管理企業(yè)版加密集團(tuán)集中應(yīng)用使用一個預(yù)算賬套（集團(tuán)賬套）進(jìn)行多組織預(yù)算的集中編制、調(diào)

7、整、分析；對多個企業(yè)業(yè)務(wù)賬套進(jìn)行預(yù)算控制啟用預(yù)算多個企業(yè)賬套啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)模塊+許可單一企業(yè)多賬套控制使用一個預(yù)算賬套（企業(yè)賬套）進(jìn)行多組織(多部門)預(yù)算的集中編制、調(diào)整、分析；對多個企業(yè)業(yè)務(wù)賬套進(jìn)行預(yù)算控制一個企業(yè)賬套啟用預(yù)算，多個企業(yè)賬套啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)模塊+許可集團(tuán)分布式應(yīng)用實現(xiàn)集團(tuán)和下屬企業(yè)之間的集團(tuán)預(yù)算體系下發(fā)、企業(yè)預(yù)算編制上報、集團(tuán)審批下發(fā)；預(yù)算控制在企業(yè)端進(jìn)行，預(yù)算賬套和業(yè)務(wù)賬套為一對一的控制啟用預(yù)算啟用預(yù)算和業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)模塊+許可基礎(chǔ)模塊+許可單一企業(yè)應(yīng)用使用一個預(yù)算賬套進(jìn)行單一組織預(yù)算的集中編制、調(diào)整、分析；對單一企業(yè)業(yè)務(wù)賬套進(jìn)行預(yù)算控制啟用預(yù)算和業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)模塊+許可20

8、術(shù)語說明-產(chǎn)品術(shù)語預(yù)算體系構(gòu)成要素預(yù)算表：以表格形式展現(xiàn)的預(yù)算內(nèi)容實體，由預(yù)算項目、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算周期、預(yù)算口徑、編制機(jī)構(gòu)等要素構(gòu)成。預(yù)算機(jī)構(gòu)：參與預(yù)算管理的機(jī)構(gòu)，可以是參與預(yù)算編制的編制機(jī)構(gòu)，也可以是對預(yù)算進(jìn)行匯總的機(jī)構(gòu)或承擔(dān)預(yù)算的責(zé)任機(jī)構(gòu)。編制機(jī)構(gòu)：編制預(yù)算的預(yù)算機(jī)構(gòu)。如費用預(yù)算由各部門編制，則各部門即為編制機(jī)構(gòu)。責(zé)任機(jī)構(gòu)：承擔(dān)預(yù)算的預(yù)算機(jī)構(gòu)，可能與編制機(jī)構(gòu)一致，如銷售部自己編制自己的銷售預(yù)算，也可能不一致，如財務(wù)部代編銷售部的銷售預(yù)算預(yù)算項目：根據(jù)預(yù)算管理需要，對預(yù)算對象進(jìn)行細(xì)分所形成的抽象分類。例如：制定管理費用預(yù)算時，其預(yù)算對象為管理費用，可以根據(jù)管理需要，將管理費用進(jìn)行細(xì)分：辦公費

9、、差旅費等等，這些細(xì)分形成的預(yù)算對象稱為預(yù)算項目。21術(shù)語說明-產(chǎn)品術(shù)語預(yù)算體系構(gòu)成要素預(yù)算指標(biāo)：在編制預(yù)算的過程中，用以確定預(yù)算數(shù)據(jù)的某種計量方式。系統(tǒng)預(yù)置的預(yù)算指標(biāo)包括金額、數(shù)量、外幣、匯率、單價等，用戶可以根據(jù)自身的需要對指標(biāo)進(jìn)行自定義。預(yù)算周期：進(jìn)行預(yù)算編制的期間。系統(tǒng)支持年、季度、月，在一張預(yù)算表上可以按照一個預(yù)算周期進(jìn)行編制，也可以按組合方式進(jìn)行編制。預(yù)算口徑：歸集預(yù)算數(shù)據(jù)或進(jìn)一步標(biāo)識預(yù)算數(shù)據(jù)的分類。如：編制銷售預(yù)算時，需要按預(yù)算機(jī)構(gòu)-存貨編制預(yù)算數(shù)據(jù)，“預(yù)算機(jī)構(gòu)-存貨”即為銷售預(yù)算的口徑。用戶可以通過這個口徑確定“銷售一部-臺式機(jī)” 的銷售額和銷售數(shù)量。預(yù)算類型：預(yù)算類型是對預(yù)算

10、表的抽象分類。所有預(yù)算表必須建立在預(yù)算類型之下。一個預(yù)算類型可以包含若干張預(yù)算表，一張預(yù)算表只能屬于一個預(yù)算類型。22術(shù)語說明-產(chǎn)品術(shù)語相關(guān)術(shù)語預(yù)算假設(shè)：對預(yù)算對象所屬期間的經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行的合理設(shè)定，是由一系列參數(shù)組成的集合。例如利率、計量單位的換算關(guān)系、收付款比例等等，并可以在編制預(yù)算時，參與計算。預(yù)算版本：賦予所有預(yù)算表具體預(yù)算數(shù)據(jù)時，由于預(yù)算前提不同，則可能出現(xiàn)不同版本的預(yù)算數(shù)據(jù)，則每種預(yù)算前提下形成的預(yù)算數(shù)據(jù)稱為一個預(yù)算版本。預(yù)算匯率：企業(yè)預(yù)算假設(shè)的一個重要組成部分，是預(yù)算期外幣業(yè)務(wù)適用的匯率。預(yù)算基準(zhǔn)：編制當(dāng)期預(yù)算時的參照數(shù)據(jù)，包括歷史的預(yù)算數(shù)據(jù)、歷史的實際數(shù)據(jù)。如：編制2003年銷售

11、預(yù)算時，以2002年實際銷售額做為參照。23第一章節(jié) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹24應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能預(yù)算決策機(jī)構(gòu)（預(yù)算管理委員會）1、是實施全面預(yù)算管理的最高管理機(jī)構(gòu)，以預(yù)算會議的形式審議各項預(yù)算事項。成員通常包括公司董事長、總經(jīng)理、各分管副總、以及經(jīng)理辦公會其他成員，由公司董事長、總經(jīng)理擔(dān)任管理委員會主任，其他成員任副主任，總會計師擔(dān)任委員會執(zhí)行副主任。2、與全面預(yù)算管理相關(guān)的職責(zé)包括:(1)制定和下達(dá)公司日常預(yù)算管理制度；(2)每年定期(如10月)召開預(yù)算啟動會議，根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，確定公司年度經(jīng)營計劃（經(jīng)營目標(biāo)及業(yè)務(wù)計劃），并分

12、解至公司各單位。(3)批準(zhǔn)各單位的年度經(jīng)營計劃；(4)批準(zhǔn)公司財務(wù)部提交的預(yù)算表單、編制原則，決定預(yù)算啟動；(3)召開預(yù)算平衡會議，確定對各單位預(yù)算及經(jīng)營計劃的修改意見；(3)制訂預(yù)算預(yù)案；(4)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司預(yù)算方案，確定年度預(yù)算的調(diào)整意見（如有）,正式下達(dá)分解后的各單位預(yù)算方案；(5)超預(yù)算審批；(6)當(dāng)行業(yè)和公司內(nèi)外環(huán)境變化時，討論并修訂、調(diào)整預(yù)算；(7)監(jiān)督、檢查公司各單位全面經(jīng)營預(yù)算的執(zhí)行情況，促使其完成預(yù)算目標(biāo)；(8)接受各公司年度預(yù)算執(zhí)行報告并做出評價，決定預(yù)算考核結(jié)果；25應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能預(yù)算日常管理機(jī)構(gòu)（預(yù)算管理部、財務(wù)部）1、公司財務(wù)部作為預(yù)算管

13、理委員會下設(shè)的預(yù)算管理辦公室，負(fù)責(zé)組織公司全面預(yù)算管理的具體工作。2、公司財務(wù)部與全面預(yù)算管理相關(guān)的職責(zé)包括：(1)預(yù)算啟動前負(fù)責(zé)收集和匯總各單位提交的下年度初步預(yù)測報告與相關(guān)資料，對公司年度財務(wù)預(yù)測進(jìn)行財務(wù)數(shù)據(jù)分析和和建議，提交預(yù)算管理委員會商議以確定公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)與方案。(2)預(yù)算啟動時下發(fā)全套預(yù)算表格、編制說明及進(jìn)度表，指導(dǎo)各單位正確編制預(yù)算；(3)傳達(dá)預(yù)算的編制原則、程序、方法，督促、檢查各單位預(yù)算編制的進(jìn)度；(4)根據(jù)預(yù)算編制方針，對公司各單位編制的預(yù)算草案進(jìn)行初步審核、整理和匯總，提交預(yù)算管理委員討論；(5)參加預(yù)算平衡會議，跟蹤預(yù)算的修改，編制經(jīng)預(yù)算管理委員會討論通過的整體預(yù)算

14、預(yù)案；(6)比較與分析實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況，督導(dǎo)各單位切實執(zhí)行預(yù)算；(7)根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況，編報預(yù)算執(zhí)行情況及分析建議報告提交預(yù)算管理委員會；(8)其他有關(guān)預(yù)算推行的策劃與聯(lián)絡(luò)事項。26應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)（職能部門、分子公司）1、全面預(yù)算管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)為公司各單位（包括本部各部門和各分子公司）。各單位負(fù)責(zé)人為本單位預(yù)算管理負(fù)責(zé)人，各單位需配備專人辦理預(yù)算的編制、匯總、分析和調(diào)整等工作。2、各單位與全面預(yù)算管理相關(guān)的職責(zé)包括(1)學(xué)習(xí)和貫徹公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和預(yù)算管理辦法；(2)根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃、內(nèi)外部分析數(shù)據(jù)和其他相關(guān)資料，編制本單位的年度工作目

15、標(biāo)及計劃；(3)編制本單位的預(yù)算并在本單位負(fù)責(zé)人審核后上報；(4)根據(jù)公司預(yù)算會議決議，修改本單位年度工作目標(biāo)及計劃、預(yù)算方（預(yù)）案。(5)協(xié)調(diào)、解決有關(guān)方面在編制預(yù)算時可能發(fā)生的矛盾和爭執(zhí)；(6)遵照執(zhí)行經(jīng)公司批準(zhǔn)后的預(yù)算；(7)當(dāng)本單位內(nèi)外環(huán)境變化時，及時修訂預(yù)算并重新報批；(8)定期檢查預(yù)算的執(zhí)行情況，促使各有關(guān)方面協(xié)調(diào)一致地完成預(yù)算所規(guī)定的目標(biāo)和任務(wù)；(9)審查、討論年度預(yù)算執(zhí)行報告并上報。27應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能預(yù)算監(jiān)控機(jī)構(gòu)（預(yù)算委員會、公司財務(wù)部、各職能部門、各分子公司）預(yù)算管理委員會相關(guān)的職責(zé):(1)超預(yù)算審批；(2)當(dāng)行業(yè)和公司內(nèi)外環(huán)境變化時，討論并修訂、

16、調(diào)整預(yù)算；(3)監(jiān)督、檢查公司各單位全面經(jīng)營預(yù)算的執(zhí)行情況，促使其完成預(yù)算目標(biāo)；公司財務(wù)部相關(guān)的職責(zé)：比較與分析實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況，督導(dǎo)各單位切實執(zhí)行預(yù)算；(2)根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況，編報預(yù)算執(zhí)行情況及分析建議報告提交預(yù)算管理委員會；各職能部門、分子公司相關(guān)的職責(zé)：(1)遵照執(zhí)行經(jīng)公司批準(zhǔn)后的預(yù)算；(2)當(dāng)本單位內(nèi)外環(huán)境變化時，及時修訂預(yù)算并重新報批；(3)定期檢查預(yù)算的執(zhí)行情況，促使各有關(guān)方面協(xié)調(diào)一致地完成預(yù)算所規(guī)定的目標(biāo)和任務(wù)；28應(yīng)用角色角色（或崗位）崗位職責(zé)應(yīng)用系統(tǒng)功能預(yù)算考評機(jī)構(gòu)（預(yù)算管理委員會、財務(wù)部、人力資源部）預(yù)算管理委員會相關(guān)的職責(zé):接受各公司年度預(yù)算執(zhí)行報告并做出

17、評價，決定預(yù)算考核結(jié)果；公司財務(wù)部相關(guān)的職責(zé)：根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況，編報預(yù)算執(zhí)行情況及分析建議報告提交預(yù)算管理委員會；人力資源部：匯總和記錄考核結(jié)果，作為人員晉升、薪資調(diào)整的基礎(chǔ)。各單位相關(guān)的職責(zé)：審查、討論年度預(yù)算執(zhí)行報告并上報。29第一章節(jié) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹30應(yīng)用價值-解決企業(yè)預(yù)算管理中的問題預(yù)算編制周期長：預(yù)算編制人員要花大量的時間準(zhǔn)備預(yù)算數(shù)據(jù)，而預(yù)算管理者則需要花費更多的時間來匯總、調(diào)整，并且這個過程往往循環(huán)往復(fù)。 預(yù)算編制過程不好控制 ：預(yù)算單位眾多，管理具有多層級性，導(dǎo)致各個管理層級之間的信息傳遞不順暢，不透明，一定程度上也延長了編制周

18、期；同時在預(yù)算編制過程中，缺少合作與交流，各自編制自己的預(yù)算，沒有對預(yù)算的假設(shè)前提進(jìn)行溝通和確認(rèn)。 預(yù)算數(shù)據(jù)缺乏準(zhǔn)確性 ：為了編制預(yù)算而預(yù)算，成為一個數(shù)字游戲，而沒有考慮具體的業(yè)務(wù)，這樣編制出來的預(yù)算是沒有任何指導(dǎo)意義的，形同虛設(shè)。 31應(yīng)用價值-解決企業(yè)預(yù)算管理中的問題預(yù)算缺乏企業(yè)戰(zhàn)略的明確指導(dǎo)：在沒有企業(yè)戰(zhàn)略的環(huán)境下談預(yù)算管理，會重視短期活動，忽視長期目標(biāo)，便短期的預(yù)算指標(biāo)與長期的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不相適應(yīng)，各期編制的預(yù)算銜接性差。 缺乏較為完整的預(yù)算指標(biāo)體系：沒有包括業(yè)務(wù)預(yù)算、財務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算在內(nèi)的總預(yù)算，無法將組織經(jīng)營的各個階段有機(jī)地聯(lián)系在一起，從而使得預(yù)算缺乏對全局的預(yù)測。 執(zhí)行預(yù)算管理

19、過程中缺乏有效的控制與分析的機(jī)制和手段：無法對實際的業(yè)務(wù)起指導(dǎo)和控制作用，無法保證預(yù)算分析的及時性、全面性、深入性。集團(tuán)對各個公司預(yù)算執(zhí)行情況、各個公司對各個部門的預(yù)算執(zhí)行情況，由于數(shù)據(jù)量大、數(shù)據(jù)來源廣泛，無法及時有效獲取，導(dǎo)致預(yù)算流于形式，起不到真正的指導(dǎo)和控制作用。32第一章節(jié) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹33接口說明34第一章節(jié) 產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹35產(chǎn)品特性介紹-業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式模式說明產(chǎn)品特性零基預(yù)算1、適用于企業(yè)間接費用預(yù)算、行政事業(yè)單位預(yù)算的編制；2、適用于企業(yè)對于資本性支出預(yù)算的編制一、預(yù)算體系設(shè)計：1、

20、預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置；2、預(yù)算口徑設(shè)置；3、預(yù)算項目設(shè)置；4、預(yù)算指標(biāo)設(shè)置；5、預(yù)算樣表設(shè)計（固定預(yù)算表）；6、編制機(jī)構(gòu)指定二、預(yù)算編制：1、手工錄入預(yù)算；2、提交預(yù)算；3、審批預(yù)算三、預(yù)算調(diào)整：1、填制調(diào)整單；2、提交調(diào)整單；3、審批調(diào)整單四、預(yù)算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預(yù)算差異分析36產(chǎn)品特性介紹-業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式模式說明產(chǎn)品特性增量預(yù)算適用于企業(yè)、行政事業(yè)單位全業(yè)務(wù)預(yù)算的編制，假設(shè)前提是對影響企業(yè)的外部市場情況、內(nèi)部資源的變化有一個很好的預(yù)估，行政事業(yè)單位對于所從事的業(yè)務(wù)范圍的變化有一個很好的預(yù)估一、預(yù)算體系設(shè)計：1、預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置；2、預(yù)算口徑設(shè)置；3、預(yù)算項目設(shè)置；4、預(yù)

21、算指標(biāo)設(shè)置；5、預(yù)算樣表設(shè)計（固定預(yù)算表）；6、編制機(jī)構(gòu)指定7、項目公式-參照公式設(shè)置二、預(yù)算編制：1、執(zhí)行參照公式，系統(tǒng)生成預(yù)算，執(zhí)行參照基準(zhǔn)功能，自動編制預(yù)算，根據(jù)需要進(jìn)行手工調(diào)整；2、提交預(yù)算；3、審批預(yù)算三、預(yù)算調(diào)整：1、填制調(diào)整單；2、提交調(diào)整單；3、審批調(diào)整單四、預(yù)算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預(yù)算差異分析37產(chǎn)品特性介紹-業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式模式說明產(chǎn)品特性彈性預(yù)算適用于企業(yè)針對市場不同情況，而需要快速反應(yīng)情況下編制的多個假設(shè)前提下的預(yù)算。通常從空間維上設(shè)置多個預(yù)算版本。主要適用于與業(yè)務(wù)量相關(guān)的預(yù)算。在可預(yù)見的業(yè)務(wù)量范圍內(nèi)，按照一定業(yè)務(wù)量間隔，根據(jù)收入、成本、費用、

22、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，分析確定其預(yù)算額。一、預(yù)算體系設(shè)計：1、預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置；2、預(yù)算口徑設(shè)置；3、預(yù)算項目設(shè)置；4、預(yù)算指標(biāo)設(shè)置；5、預(yù)算樣表設(shè)計（固定預(yù)算表）；6、編制機(jī)構(gòu)指定7、預(yù)算版本設(shè)置二、預(yù)算編制：1、選擇不同預(yù)算版本，編制預(yù)算；2、選擇不同版本，提交預(yù)算；3、選擇不同版本，審批預(yù)算三、預(yù)算調(diào)整：1、填制調(diào)整單；2、提交調(diào)整單；3、審批調(diào)整單四、預(yù)算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預(yù)算差異分析38產(chǎn)品特性介紹-業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式模式說明產(chǎn)品特性滾動預(yù)算在編制預(yù)算時，將預(yù)算其與會計年度脫離開來，隨預(yù)算的執(zhí)行而不斷地補(bǔ)充預(yù)算，使預(yù)算期始終保持為12個月適用于企業(yè)編制業(yè)務(wù)

23、預(yù)算。一、預(yù)算體系設(shè)計：1、預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置；2、預(yù)算口徑設(shè)置；3、預(yù)算項目設(shè)置；4、預(yù)算指標(biāo)設(shè)置；5、預(yù)算樣表設(shè)計（滾動預(yù)算表）；6、編制機(jī)構(gòu)指定7、預(yù)算版本設(shè)置二、預(yù)算編制：1、選擇不同滾動周期，編制預(yù)算；2、選擇不同滾動周期，提交預(yù)算；3、選擇不同滾動周期，審批預(yù)算三、預(yù)算調(diào)整：1、填制調(diào)整單；2、提交調(diào)整單；3、審批調(diào)整單四、預(yù)算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預(yù)算差異分析39產(chǎn)品特性介紹-業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式模式說明產(chǎn)品特性項目預(yù)算適用于企業(yè)對資本性支出、市場活動、科研項目等有項目管理要求的預(yù)算的編制，通常會跨多個周期，或者跨多個預(yù)算年度。一、預(yù)算體系設(shè)計：1、預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置；2

24、、預(yù)算口徑設(shè)置；3、預(yù)算項目設(shè)置；4、預(yù)算指標(biāo)設(shè)置；5、預(yù)算樣表設(shè)計-項目預(yù)算表（使用總預(yù)算指標(biāo)）；6、編制機(jī)構(gòu)指定7、預(yù)算版本設(shè)置二、預(yù)算編制：1、選擇不同項目期間，編制并分解預(yù)算；2、選擇不同項目期間，提交預(yù)算；3、選擇不同項目期間，審批預(yù)算三、預(yù)算調(diào)整：1、填制調(diào)整單；2、提交調(diào)整單；3、審批調(diào)整單四、預(yù)算分析：1、執(zhí)行情況分析；2、完成狀態(tài)分析；3、預(yù)算差異分析40產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算體系管理預(yù)算體系建立流程41產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算體系管理業(yè)務(wù)特性特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算體系管理預(yù)算體系基礎(chǔ)檔案設(shè)置（預(yù)算表構(gòu)成五大要素：預(yù)算機(jī)構(gòu)、預(yù)算項目、預(yù)算口徑、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算周期）支持預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置：1、可

25、以手工錄入、2、可以導(dǎo)入部門檔案支持預(yù)算口徑設(shè)置：1、支持手工設(shè)置檔案，2、支持導(dǎo)入U8平臺檔案支持預(yù)算項目設(shè)置：1、支持項目分類；2、支持手工設(shè)置；3、支持導(dǎo)入會計科目；4、支持復(fù)制和批量復(fù)制；5、支持顯示已經(jīng)引用預(yù)算項目的預(yù)算表支持預(yù)算指標(biāo)的設(shè)置：1、指標(biāo)類型：金額指標(biāo)、數(shù)量指標(biāo)、文本指標(biāo)、外幣、價格、 匯率、比率；2、指標(biāo)屬性：匯總、預(yù)置公式（期初+發(fā)生=期末；x期累計發(fā) 生=至x期的發(fā)生合計）；3、指標(biāo)度量：期初、發(fā)生、期末、累計發(fā)生、總預(yù)算42產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算體系管理業(yè)務(wù)特性特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算體系管理預(yù)算表設(shè)計支持結(jié)構(gòu)化預(yù)算表設(shè)計：選擇預(yù)算表構(gòu)成要素（預(yù)算項目、預(yù)算指標(biāo)、編制周期

26、、預(yù)算口徑），系統(tǒng)自動生成預(yù)算表結(jié)構(gòu)，各個要素的行列位置通過設(shè)置其行列維度確定。支持手工繪制預(yù)算表設(shè)計：通過將預(yù)算表構(gòu)成要素直接選入表的行列維度，預(yù)算表構(gòu)成和格式同步生成。預(yù)算表格式設(shè)置1、支持設(shè)置表頭項；2、支持設(shè)置預(yù)算表構(gòu)成要素的行列維度；3、支持行列起始位置設(shè)置；4、支持設(shè)置季度小計、半年小計；5、支持設(shè)置分級顯示；6、支持行列移動；7、支持表內(nèi)審核公式設(shè)置43產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算體系管理業(yè)務(wù)特性特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算體系管理預(yù)算表類型支持固定預(yù)算報表的設(shè)計，即在編制階段結(jié)構(gòu)不會發(fā)生變化的預(yù)算表支持預(yù)算單據(jù)的設(shè)計支持滾動預(yù)算表的設(shè)計：1、滾動模式： （1）按季滾動，按月編制； （2）按季滾動

27、，按月編制； （3）按月滾動，按月編制；2、數(shù)據(jù)顯示方式： （1）已執(zhí)行周期：x季/x月； （2）未編制周期：x季/x月支持自由畫表：將預(yù)算構(gòu)成要素：1、支持填充行列標(biāo)題；2、支持填充表頭項；3、支持右側(cè)/下方擴(kuò)展維度；44產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算體系管理業(yè)務(wù)特性特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算體系管理預(yù)算項目公式支持預(yù)算數(shù)公式、執(zhí)行數(shù)公式、參照公式、表間審核公式設(shè)置公式參數(shù)支持預(yù)算項目、預(yù)算口徑、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算周期、預(yù)算機(jī)構(gòu)。支持計算和邏輯。一、參數(shù)公式： 1、支持預(yù)算項目間公式； 2、支持預(yù)算指標(biāo)間公式； 3、支持預(yù)算項目+預(yù)算指標(biāo)間公式； 4、支持預(yù)算項目+預(yù)算指標(biāo)+預(yù)算口徑間公式；二、明細(xì)公式：參數(shù)公式

28、的參數(shù)具體化；三、支持取預(yù)算數(shù)，取執(zhí)行數(shù)（UFO函數(shù)），取預(yù)算控制數(shù)；四、支持匯總函數(shù)、控制函數(shù)、類型轉(zhuǎn)換函數(shù)、日期函數(shù)、雙曲函數(shù)、基本數(shù)學(xué)函數(shù)、三角函數(shù)；五、支持算術(shù)運算45產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算體系管理預(yù)算項目在行標(biāo)題；年度、季度、指標(biāo)在列標(biāo)題季度在年度下顯示，要選擇年度進(jìn)行下方擴(kuò)展，指標(biāo)同理自由畫表表樣46產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制業(yè)務(wù)特性特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算編制編制機(jī)構(gòu)指定支持指定編制機(jī)構(gòu)、支持指定編制維度（如：周期、核算項目等）預(yù)算導(dǎo)航支持根據(jù)預(yù)算數(shù)公式關(guān)系自動生成順序，可以查看每張表的操作過程記錄編制、提交、審批、變更支持批量操作1、支持參照公式的設(shè)置并根據(jù)歷史預(yù)算數(shù)據(jù)和實際數(shù)據(jù)生成預(yù)算數(shù)

29、據(jù)；2、支持各預(yù)算模型各數(shù)據(jù)之間的計算生成；3、支持各預(yù)算版本數(shù)據(jù)之間的復(fù)制；4、支持預(yù)算數(shù)據(jù)之間，以及預(yù)算目標(biāo)數(shù)據(jù)與預(yù)算數(shù)據(jù)之間的審核關(guān)系設(shè)置和校驗；5、支持根據(jù)歷史預(yù)算數(shù)據(jù)和實際數(shù)據(jù)直接生成預(yù)算數(shù)據(jù)；6、支持查看審批意見和歷史數(shù)據(jù)；7、支持增加附件；8、支持聯(lián)查實際明細(xì)（業(yè)務(wù)系統(tǒng)）支持各業(yè)務(wù)模式的預(yù)算的編制47產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制預(yù)算導(dǎo)航48產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制預(yù)算編制流程49產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制預(yù)算編制流程-集團(tuán)50產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制滾動預(yù)算51產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制滾動預(yù)算-期間示例(按季分季滾動)52產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制滾動預(yù)算-關(guān)鍵應(yīng)用點53產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制滾動預(yù)

30、算滾動機(jī)制設(shè)置第一次編制第二次編制54產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制預(yù)算分解和追加55產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制總預(yù)算按機(jī)構(gòu)分解預(yù)算分解和追加56產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制項目總預(yù)算按項目結(jié)構(gòu)分解預(yù)算項目預(yù)算57產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算編制單據(jù)編制58產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算權(quán)限業(yè)務(wù)特性特性說明產(chǎn)品特性權(quán)限管理針對不同預(yù)算人員角色，賦予預(yù)算各維度數(shù)據(jù)的權(quán)限支持設(shè)置控制的維度，如按照預(yù)算+預(yù)算機(jī)構(gòu)控制組合權(quán)限，可設(shè)置的組合維度：預(yù)算表、預(yù)算項目、預(yù)算機(jī)構(gòu)、預(yù)算口徑支持組合權(quán)限的控制，即對控制維度組合的子集進(jìn)行權(quán)限設(shè)置支持預(yù)算編制、調(diào)整、分析環(huán)節(jié)的預(yù)算權(quán)限控制支持預(yù)算控制環(huán)節(jié)的預(yù)算控制，可選擇控制查詢權(quán)和錄入權(quán)59產(chǎn)品特性介

31、紹-預(yù)算權(quán)限60產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算調(diào)整業(yè)務(wù)特性 特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算調(diào)整年中總體調(diào)整預(yù)算編制提供預(yù)算變更功能業(yè)務(wù)微調(diào)支持對某張預(yù)算表的多個單元格進(jìn)行批量調(diào)整，生成預(yù)算調(diào)整單，錄入調(diào)整后金額反算調(diào)整額支持對預(yù)算調(diào)整單的提交、審批；支持審批流支持部門間預(yù)算調(diào)整；支持批量調(diào)整，按比例和按增減量調(diào)整相關(guān)影響支持預(yù)算調(diào)整相關(guān)影響的自動生成（根據(jù)預(yù)算項目預(yù)算數(shù)公式）支持調(diào)整數(shù)據(jù)聯(lián)查預(yù)算表數(shù)據(jù)預(yù)算調(diào)整查詢查詢條件：日期范圍、預(yù)算版本、預(yù)算口徑、預(yù)算項目、預(yù)算指標(biāo)數(shù)據(jù)欄目：調(diào)整日期、預(yù)算版本、預(yù)算數(shù)、歷次調(diào)整數(shù)、調(diào)整后預(yù)算數(shù)、實際數(shù)、預(yù)算差異、調(diào)整后預(yù)算差異支持預(yù)算調(diào)整查詢結(jié)果聯(lián)查原始調(diào)整單據(jù)支持預(yù)算調(diào)整數(shù)據(jù)匯總，匯總條件：口徑、預(yù)算項目、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算周期61產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算調(diào)整62產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算調(diào)整集團(tuán)預(yù)算調(diào)整63產(chǎn)品特性介紹-預(yù)算控制業(yè)務(wù)特性 特性說明產(chǎn)品特性預(yù)算控制控制規(guī)則可以對多個核算實體（賬套）同時進(jìn)行預(yù)算控制，實現(xiàn)集團(tuán)預(yù)算管控支持預(yù)算口徑范圍組的設(shè)置，可以設(shè)置對不同的控制組合設(shè)置不同的控制規(guī)則；支持預(yù)算項目分組，可以設(shè)置預(yù)算項目組的控制規(guī)則支持金額指標(biāo)和數(shù)量指標(biāo)設(shè)置控制規(guī)則，可以設(shè)置余額、本期發(fā)生、本