集團(tuán)與子公司權(quán)限管理規(guī)定資料

1、word.關(guān)于集團(tuán)與各子公司的運(yùn)行機(jī)制和經(jīng)營管理權(quán)限的管理規(guī)定第一章 總則第一條 為規(guī)范集團(tuán)公司與各子公司的關(guān)系，明確雙方的主要職權(quán)，通過合理的集權(quán)與分權(quán)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體持續(xù)價(jià)值最大化，特制定本管理規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于集團(tuán)公司及下屬全資、控股子公司（含絕對(duì)控股和相對(duì)控股） 。第三條本管理規(guī)定作為規(guī)范集團(tuán)公司對(duì)子公司管理的通則和綱領(lǐng)性文件，視同集團(tuán)公司管理體系運(yùn)營和完善的基本法，其具體體現(xiàn)需要根據(jù)實(shí)際情況通過集團(tuán)公司授權(quán)書體系和職能部門的專項(xiàng)管理制度予以體現(xiàn)。第四條 集團(tuán)公司設(shè)計(jì)合理的子公司責(zé)任制結(jié)構(gòu)，以形成能夠代表子公司履行相應(yīng)決策和權(quán)限的態(tài)勢(shì)。第二章 相互關(guān)系第五條 集團(tuán)公司與各子公司

2、之間的關(guān)系總體表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面1 ） 出資人與被投資企業(yè)之間的關(guān)系 : 集團(tuán)公司根據(jù)持有的股權(quán)比例對(duì)各子公司行使出資人權(quán)利，并依所持股份承擔(dān)有限責(zé)任，其投資控股權(quán)利主要表現(xiàn)在：集團(tuán)公司對(duì)子公司行使資產(chǎn)收益權(quán)，依法取得資產(chǎn)收益和轉(zhuǎn)讓其股權(quán)而取得的收益；集團(tuán)公司對(duì)各子公司行使重大決策權(quán)，對(duì)子公司的融資、信貸、資金使用、對(duì)外擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、資產(chǎn)質(zhì)押、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、對(duì)外投資等行使決策權(quán)；集團(tuán)公司享有選擇子公司經(jīng)營管理者的權(quán)利；集團(tuán)公司對(duì)各子公司享有指導(dǎo)、監(jiān)督、審計(jì)、考核權(quán)；各子公司必須切實(shí)維護(hù)集團(tuán)公司的權(quán)益，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體持續(xù)價(jià)值最大化作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。2 ） 法律主體的平等關(guān)系： 集團(tuán)公司

3、與子公司均是獨(dú)立法人單位，雙方均享有獨(dú)立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，獨(dú)立行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。集團(tuán)公司與各子公司既是投資與被投資企業(yè)的關(guān)系，又是法律主體的平等關(guān)系。集團(tuán)公司與各子公司的運(yùn)行機(jī)制和管理權(quán)限主要體現(xiàn)在：集團(tuán)公司視各子公司的“決策中心、投資中心、財(cái)務(wù)中心、管理中心”各子公司的經(jīng)營實(shí)行在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。原則上，集團(tuán)公司不直接干預(yù)各子公司的日常經(jīng)營活動(dòng)。但當(dāng)各子公司經(jīng)營的各項(xiàng)指標(biāo)出現(xiàn)異?；蚣瘓F(tuán)公司下達(dá)給各子公司的工作不能正常完成視，集團(tuán)公司的職能部門有權(quán)代表集團(tuán)公司行使監(jiān)督的權(quán)力。第三章 權(quán)限第六條 集團(tuán)公司的主要職權(quán)1 ）集團(tuán)公司作為子公司的“決策中心、投資中心

4、、財(cái)務(wù)中心和管理中心” ，將在重大事項(xiàng)、投資融資、財(cái)務(wù)與稽查、管理與控制、人事、品牌管理、企業(yè)文化、信息等八個(gè)方面予以合理集權(quán)，以期實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體持續(xù)價(jià)值最大化。2 ）重大事項(xiàng)決策集權(quán)集團(tuán)公司對(duì)子公司的合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)有決策權(quán)，對(duì)子公司增加或減少注冊(cè)資本有決策權(quán)。集團(tuán)公司對(duì)子公司的經(jīng)營戰(zhàn)略、發(fā)展戰(zhàn)略等重大事項(xiàng)有決策權(quán)。集團(tuán)公司對(duì)子公司的年度經(jīng)營計(jì)劃有審批決策權(quán)。集團(tuán)公司對(duì)子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤(rùn)分配方案、彌補(bǔ)虧損方案有審批決策權(quán)。集團(tuán)公司對(duì)子公司的產(chǎn)品價(jià)格有審批決策權(quán)。集團(tuán)公司對(duì)子公司的項(xiàng)目開發(fā)及項(xiàng)目控制計(jì)劃有審批決策權(quán)投 融資集權(quán)對(duì)外投資權(quán)歸屬集團(tuán)公司，各子公司

5、沒有對(duì)外投資的權(quán)利。如因經(jīng)營需要，確需要對(duì)外投資的，須上報(bào)集團(tuán)公司審批后，方可實(shí)施。集團(tuán)公司對(duì)子公司項(xiàng)目和固定資產(chǎn)投資及處理享有審批權(quán)，未獲集團(tuán)公司批準(zhǔn)，各子公司無權(quán)進(jìn)行項(xiàng)目和固定資產(chǎn)投資或處置。貸款和融資統(tǒng)一由集團(tuán)公司組織實(shí)施，各子公司可與金融機(jī)構(gòu)建立起融資關(guān)系，并經(jīng)集團(tuán)公司審批后實(shí)施貸款和融資。未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，各子公司不得以公司名義或資產(chǎn)對(duì)外擔(dān) 保、抵押、質(zhì)押。未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，各子公司不得向外單位（含集團(tuán)內(nèi)子公 司）借款。4 ）財(cái)務(wù)和稽查集權(quán)各子公司設(shè)財(cái)務(wù)部，其財(cái)務(wù)經(jīng)理由集團(tuán)公司委派，并由集團(tuán) 公司負(fù)責(zé)其業(yè)績(jī)考核，實(shí)行輪換制或調(diào)離崗位。各子公司對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理 無任免權(quán)，但有建議權(quán)。各子公司

6、的財(cái)務(wù)工作必須接受集團(tuán)公司的指導(dǎo)、管理、監(jiān)督 和稽查。各子公司的資金使用（日常經(jīng)營管理資金除外）統(tǒng)一由集團(tuán) 公司調(diào)度、分配。各子公司的財(cái)務(wù)管理、資金管理制度或規(guī)定報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司審 批后方可實(shí)施。集團(tuán)公司享有財(cái)務(wù)稽核權(quán)，可隨時(shí)對(duì)子公司財(cái)務(wù)工作進(jìn)行稽 查。（ 5 ）管理集權(quán)：集團(tuán)公司對(duì)各子公司享有指導(dǎo)、考核、控制權(quán)，各子公司的管理體系必須遵循集團(tuán)公司規(guī)章制度、規(guī)范、程序、行政性指令等前提下運(yùn)行。集團(tuán)公司有權(quán)利和義務(wù)協(xié)調(diào)各子公司的關(guān)系，對(duì)不符合集團(tuán)公司管理體系要求的行為有權(quán)進(jìn)行指導(dǎo)、稽查和控制，以期實(shí)現(xiàn)整體管理水平的提升。人事集權(quán)各子公司總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及以上人員由集團(tuán)公司任免。各子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、行

7、政人事經(jīng)理由集團(tuán)公司委派并負(fù)責(zé)其業(yè)績(jī)考核，各子公司對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理、行政人事經(jīng)理無任免權(quán)。各子公司對(duì)部門 （副） 經(jīng)理 （不含財(cái)務(wù)經(jīng)理， 行政人事經(jīng)理） 任免時(shí)，需報(bào)集團(tuán)公司備案，必要時(shí)集團(tuán)可行使否決權(quán)。各子公司對(duì)部門（副）經(jīng)理及以下人員有任免權(quán)，但需報(bào)集團(tuán)公司備案。集團(tuán)公司對(duì)各子公司總經(jīng)理助理及以上人員有晉升，業(yè)績(jī)考核權(quán)，對(duì)各子公司總經(jīng)理有轉(zhuǎn)正考核權(quán)。各子公司對(duì)副總及以下人員有轉(zhuǎn)正考核權(quán)，對(duì)部門（副）經(jīng)理及以下人員有晉升、業(yè)績(jī)考核權(quán)。根據(jù)集團(tuán)公司薪資體系和勞動(dòng)用工制度，各子公司可制定本公司的薪酬和勞動(dòng)用工體系，報(bào)集團(tuán)公司審批后實(shí)施。各子公司對(duì)部門（副）經(jīng)理的工資福利在確定時(shí)，需報(bào)集團(tuán)公司備案，必要

8、時(shí)集團(tuán)可行使否決權(quán)。各子公司總經(jīng)理助理及以上員工的工資，福利的確定與變更，須報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司審批。6 ）品牌集權(quán)6.1 品牌（公司品牌、產(chǎn)品品牌，下同）管理由集團(tuán)公司集權(quán)，各子公司沒有品牌管理權(quán)利。集團(tuán)公司授權(quán)子公司使用集團(tuán)公司的品牌，各子公司不得自行建立自己的品牌，不得擅自轉(zhuǎn)讓、授權(quán)他方使用集團(tuán)公司的品牌。（ 7 ）客戶關(guān)系管理集權(quán)集團(tuán)公司制定統(tǒng)一的客戶關(guān)系管理制度， 各子公司必須嚴(yán)格遵守并執(zhí)行集團(tuán)公司的客戶關(guān)系管理制度。各子公司因?qū)嶋H需要需制定本公司的客戶關(guān)系管理制度 （含客戶服務(wù)） ， 須報(bào)集團(tuán)公司審批后方可 實(shí)施。（ 8 ）文化集權(quán)8.1 各子公司的企業(yè)文化必須與集團(tuán)公司保持一致， 并服從集團(tuán)公 司的文化導(dǎo)向。（ 9） 信 息集權(quán)9.1 各子公司無權(quán)對(duì)外批露公司重大信息。集團(tuán)公司是對(duì)外進(jìn)行重大信息批露的窗口，各子公司根據(jù)經(jīng)營需要確需對(duì)外批露信息的，應(yīng)上報(bào)集團(tuán)公司審批。第七條 子公司的主要職權(quán)7.1 各子公司既享有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，同時(shí)又是集團(tuán)公司的被投資主體，其主要職能是：在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)下自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體持續(xù)價(jià)值最大化作出貢獻(xiàn)。具體表現(xiàn)在：授權(quán)書規(guī)定范圍內(nèi)的權(quán)力按照集團(tuán)公司的授權(quán)，對(duì)本公司的經(jīng)營活動(dòng)，進(jìn)行全面的經(jīng)營管理采取各種措施，確保年