我國的金融犯罪與金融監(jiān)管課件

1、我國的金融犯罪與金融監(jiān)管2022/7/26我國的金融犯罪與金融監(jiān)管金融犯罪： 我國刑法在第13條用外延與內(nèi)涵相結(jié)合的方法作了準確、完整的界定；金融犯罪是犯罪的一類，其內(nèi)涵可以從犯罪學(xué)和金融學(xué)兩個角度來考察。從犯罪學(xué)的角度來考察，金融犯罪指一切侵犯社會主義金融管理秩序、應(yīng)該受到刑法處罰的行為。從金融學(xué)的角度來考察，金融犯罪指一切破壞我國資金聚集和分配體系的犯罪行為。 金融犯罪直接或者間接侵犯了我國的資金融通體系，阻礙或者歪曲了貨幣的流通，限制或者破壞了信用的提供，從而危及我國金融機構(gòu)和金融市場的正常運轉(zhuǎn)。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 金融犯罪破壞金融管理秩序犯罪金融詐騙犯罪我國的金融犯罪與金融監(jiān)管破

2、壞金融管理秩序犯罪一、貨幣犯罪：偽造貨幣罪；出售、購買、運輸假幣罪；金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪；持有、使用假幣罪；變造貨幣罪。二、金融機構(gòu)管理犯罪：擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪；偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構(gòu)經(jīng)營許可證、批準文件罪。三、信貸管理犯罪：高利轉(zhuǎn)貸罪；騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪；非法吸收公眾存款罪；違法發(fā)放貸款罪；吸收客戶資金不入賬罪。四、金融票證管理犯罪：偽造、變造金融票證罪；妨害信用卡管理罪；竊取、收買、非法提供信用卡信息罪；違規(guī)出具金融票證罪；對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪。五、證券期貨犯罪：偽造、變造國家有價證券罪；偽造、變造公司、企業(yè)股票、債券罪；擅自發(fā)行公司、企業(yè)股票、債券

3、罪；內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪；利用未公開信息交易罪；編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪；誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪；操縱證券、期貨市場罪；背信運用受托財產(chǎn)罪；違法運用資金罪。六、外匯管理犯罪：逃匯罪；騙購?fù)鈪R罪。七、洗錢犯罪：洗錢罪。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管金融詐騙犯罪一、集資詐騙罪二、貸款詐騙罪三、票據(jù)詐騙罪四、金融憑證詐騙罪五、信用證詐騙罪六、信用卡詐騙罪七、有價證券詐騙罪八、保險詐騙罪我國的金融犯罪與金融監(jiān)管案例一：股評家的紅與黑汪建中案： 汪建中，中級經(jīng)濟師，北京首放的法定代表人、執(zhí)行董事、經(jīng)理。曾做過中央電視臺二套中國證券欄目特約嘉賓，撰寫炒股看大勢，曾被安徽電視臺選為“資本市場

4、的安徽七大名人”之一，曾因推薦股票被譽為“股市名嘴”。 證監(jiān)會于2008年5月對汪建中、北京首放涉嫌操縱市場行為立案調(diào)查。2009年11月19日，北京市西城區(qū)人民法院執(zhí)行了北京首放投資顧問有限公司法人代表汪建中的2.5億元罰沒款。2011年8月3日，汪建中以操縱證券市場罪被判處有期徒刑7年，罰金1.25億余元。 我國的金融犯罪與金融監(jiān)管我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 汪建中在擔(dān)任首發(fā)公司負責(zé)人期間，于2006年7月至2008年5月間，用本人及親戚朋友的名義，開設(shè)多個證券賬戶，采用先買入低價股票，然后以公司名義在網(wǎng)站及上海證券報等媒介對外推薦該股票，人為影響股票交易價格，而當(dāng)大量股民爭相購買該股票，致

5、使股票價格高升時，汪建中本人及親戚朋友立即高價拋出，從中獲利。其中汪建中利用自己實際控制的9個賬戶，在買賣工商銀行、中國聯(lián)通等38只股票中，操縱證券市場55次，累計買入股票52.6億元，賣出53.8億元，非法獲利約1.25億元。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 “民間股神”簡凡案： 2010年11月3日，上海市第二中級人民法院對一起特大集資詐騙案進行宣判，以集資詐騙罪判處被告人韓勁松無期徒刑。 2006年11月至2007年12月，韓勁松借向股民講授炒股理論知識之機，虛構(gòu)其與齊魯期貨公司合作進行國內(nèi)股指期貨交易的事實，以高額回報為誘餌，指使其注冊成立的行略公司從240名被害人處騙取錢款1264萬元。當(dāng)時

6、股指期貨遲遲未開，有投資者開始向韓勁松索要錢款，于是在2007年10月至2008年7月間，韓勁松再以代客理財?shù)拿x，從24名被害人處騙取錢款651萬余元。 我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 韓勁松為歸還股指期貨、代客炒股理財?shù)韧顿Y者的錢款，借股市低迷之機，虛構(gòu)黃金、外匯期貨交易的事實，繼續(xù)以代客理財?shù)拿x和保本保收益為誘餌，騙取40名被害人的款項548萬余元。 韓勁松以非法占有為目的，虛構(gòu)股指期貨投資和代客進行股票、黃金、外匯期貨交易的事實，以承諾支付高額回報等方法，騙取250余名被害人資金共計2269萬余元，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管我國的金融犯罪與金融監(jiān)管“簡凡”韓勁松何許人

7、也？褪去光環(huán)，真相令人大跌眼鏡： 其一，簡凡的身份。曾公開的描述是擁有雙學(xué)位的人才，上海財經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)碩士、復(fù)旦大學(xué)心理學(xué)碩士。事實上，韓勁松只是個技校畢業(yè)生，連高中都沒上過。 其二，簡凡以“華爾街才子”和“美國股神羅杰斯學(xué)生”自居。事實上蔣勁松從未留學(xué)美國，只是待業(yè)在家，自學(xué)研究看盤技術(shù)。2007年經(jīng)上海某報業(yè)從業(yè)人員介紹，出資5萬美元贏得了與來滬演講的羅杰斯共進晚餐的機會，此次晚餐也獲得了媒體廣泛報道為其鍍一層“真金”。 其三，簡凡的股市贏錢能力。簡凡曾被捧為為“頂級操盤手”，自稱“曾以16億元資金博回100億元”，介紹他的書籍民間股神出版后，他更被視為超能力股神。但事實是，案發(fā)后，辦案人

8、員發(fā)現(xiàn)，簡凡自己的股票賬戶已封存3年，他坦言自己總是賠錢，就索性不做了。而簡凡曾極力向粉絲推薦的一級半市場的股票，后在美國三版市場上市后，股價才幾美分，讓投資幾乎血本無歸。 用各種假冒名分拼裝起來的“股神”簡凡，在牛氣沖天的股市行情中，卻成為許多人崇拜的對象。 我國的金融犯罪與金融監(jiān)管我國的金融犯罪與金融監(jiān)管我國的金融犯罪與金融監(jiān)管案例二：ATM機的幸或晦 06年4月21日晚10時，許霆在廣州市天河區(qū)黃埔大道某銀行的ATM取款機取款時。驚訝地發(fā)現(xiàn)，取出1000元后銀行卡賬戶里只被扣了1元，狂喜之下，許霆連續(xù)取款5.4萬元。當(dāng)晚，許霆回到住處，將此事告訴了同伴郭安山。兩人隨即再次前往提款，之后反

9、復(fù)操作多次，許霆先后取款171筆，合計17.5萬元，郭安山則取款1.8萬元。事后，二人各攜贓款潛逃。 同年11月7日，郭安山向公安機關(guān)投案自首，并全額退還贓款1.8萬元。天河區(qū)法院以盜竊罪判處其有期徒刑一年，并處罰金1000元。 許霆的17.5萬元贓款因投資失敗而揮霍一空，07年5月許霆在陜西寶雞火車站被警方抓獲。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 廣州市中院審理后認為，許霆以非法侵占為目的，伙同同案人采用秘密手段，盜竊金融機構(gòu)，數(shù)額特別巨大，行為已構(gòu)成盜竊罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。 許霆上訴后，廣東省高級人民法院以“事實不清、證據(jù)不足”為由發(fā)回重審。 “被告人許霆盜竊罪

10、名成立，且盜竊金融機構(gòu)數(shù)額巨大，本應(yīng)判處無期徒刑以上甚至死刑，但考慮到此案的特殊情況，對其減輕處罰判處5年有期徒刑，并處罰金2萬元，此案將報請最高人民法院核準后生效！” 廣州中院再次宣判的最后這幾句話剛念完，法庭里頓時響起一片驚嘆聲。 4月9日，許霆再次向廣東省高院提起上訴。廣東省高院駁回上訴，維持原判，并依法上報最高人民法院核準。 最高人民法院依法核準。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管500人旁聽席，記者占了一半我國的金融犯罪與金融監(jiān)管等候在審判庭外的人們我國的金融犯罪與金融監(jiān)管許彩亮堅持認為，兒子許霆是無罪的，只是存在過錯，不應(yīng)受到這么重的量刑，而應(yīng)該無罪釋放。我兒無罪我國的金融犯罪與金融監(jiān)管1、

11、“替銀行保管說” 缺乏事實依據(jù)2、以為銀行不知道 仍屬“秘密竊取”3、盜竊柜員機資金 即盜竊金融機構(gòu) 4、屬于特案特判須 報最高法院核準 新聞發(fā)布會刑事審判二庭甘正培庭長我國的金融犯罪與金融監(jiān)管金融犯罪產(chǎn)生的原因(一)金融秩序混亂。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：1、籌措資金混亂。非銀行金融機構(gòu)非法吸收公眾存款、違規(guī)攬儲、金融機構(gòu)轉(zhuǎn)移挖走中央銀行資金的現(xiàn)象十分嚴重。2、資金拆借混亂。各種對象違規(guī)、期限違規(guī)、利率違規(guī)、拆借渠道違規(guī)的現(xiàn)象時有發(fā)生。3、放貸混亂。各種人情貸款、關(guān)系貸款、超規(guī)模貸款比較嚴重。4、結(jié)算秩序混亂。比如，違規(guī)給企業(yè)多頭開戶，亂拉客戶;無理拒付承付結(jié)算憑證;涂改跨系統(tǒng)或本系統(tǒng)開戶企業(yè)

12、結(jié)算票據(jù)的開戶行、賬號、時間等;不按規(guī)定辦理大額匯劃款項，不通過人行轉(zhuǎn)匯或直接劃匯或化整為零。此外，機構(gòu)網(wǎng)的批、設(shè)混亂、金融機構(gòu)法人代表管理混亂、內(nèi)部管理混亂等亦十分嚴重。所有這些都為金融犯罪提供了孳生的溫床。(二)風(fēng)險防范意識薄弱。(三)有章不循，制度松弛。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管現(xiàn)狀及特點金融犯罪數(shù)量逐年下降金融犯罪突出呈現(xiàn)數(shù)額大、范圍廣的特點內(nèi)外勾結(jié)作案已經(jīng)成為金融犯罪最突出的特點 發(fā)展趨勢犯罪形式日趨職業(yè)化、組織化和智能化涉眾型金融犯罪呈不斷增長趨勢跨省、跨地區(qū)金融犯罪日益增多面臨國際化趨勢的嚴峻考驗危害結(jié)果呈現(xiàn)延伸與擴大趨勢我國的金融犯罪與金融監(jiān)管金融監(jiān)管目標：1.保護金融體系的安全

13、與穩(wěn)定 2.維護存款人和公眾的利益 3.保證金融機構(gòu)競爭的有效與公平 4.保證中央銀行貨幣政策的順利實施原則：1.依法監(jiān)管原則 2.監(jiān)管主體的獨立性原則 3.自我約束與外部強制相結(jié)合的原則 4.安全穩(wěn)定與經(jīng)濟效益相結(jié)合的原則 5.母國與東道國的共同監(jiān)管原則 6.綜合監(jiān)管和機構(gòu)一元化原則我國的金融犯罪與金融監(jiān)管金融監(jiān)管的范圍一、日常管理：市場準入，資本充足性監(jiān)督，流動性監(jiān)督，業(yè)務(wù)范圍限制，資產(chǎn)分散化管理，外匯風(fēng)險管理，外債管理。二、信息披露的監(jiān)管。三、對危機的處理。四 、對監(jiān)管者的監(jiān)管。我國的金融犯罪與金融監(jiān)管我國的金融監(jiān)管體制中國銀監(jiān)會中國證監(jiān)會中國保監(jiān)會我國的金融犯罪與金融監(jiān)管防范金融犯罪的

14、具體措施1.認清形勢，重視金融犯罪的防范工作。 樹立正確的金融犯罪防范意識是有效揭露金融犯罪的當(dāng)務(wù)之急。 第一，強化大案要案意識。廣大業(yè)務(wù)部門工作人員應(yīng)繃緊案件防范這根弦，認識到只要有私心貪欲存在，只要有可乘之機，就會有案件發(fā)生。 第二，處理好日常業(yè)務(wù)檢查和查處案件的關(guān)系。注意在日常工作中防范和發(fā)現(xiàn)案件線索，及時制止犯罪行為，最大限度降低經(jīng)濟損失。 第三，對防范和查處案件的職責(zé)應(yīng)有清醒認識。明晰職責(zé)、理順關(guān)系，對犯罪線索應(yīng)及時向有關(guān)部門反映，避免喪失時機。 我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 2.深化金融體制改革，建立和完善金融機構(gòu)的信息披露制度 必須盡快改進完善銀行信息披露制度，真正發(fā)揮外部職能監(jiān)管和

15、社會監(jiān)督的作用。 一是可以揭露銀行的各種隱蔽矛盾，減少金融犯罪的發(fā)生，進一步促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營。 二是可以強化市場對銀行的約束力。進一步發(fā)揮市場機制，為銀行提供審慎經(jīng)營的強大外部壓力。 我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 3.“打防結(jié)合，標本兼治”，綜合治理金融犯罪 金融犯罪是一種社會現(xiàn)象，由多種原因造成的，須綜合社會各種力量，運用多種方式和手段，強化防范機制。 一要動員社會力量齊抓共管。充分運用政治、經(jīng)濟、文化、教育、行政、法律等多種手段，來提高整個社會的防范機制，在整個社會形成巨大的威懾力，使一些潛在金融犯罪分子得到有效的抑制，迫使他們不敢、不能、最終不愿去實施犯罪行為。 二要在金融機構(gòu)內(nèi)部設(shè)置專門的

16、防范機構(gòu)。在各金融機構(gòu)設(shè)置聯(lián)合的金融犯罪防范機構(gòu)，在金融機構(gòu)內(nèi)部明確責(zé)成某個職能部門(如內(nèi)部的監(jiān)察、審計或紀檢)研究金融犯罪的規(guī)律和打擊、防范的對策，搜集、處理和檢索各種金融犯罪信息，為各級司法機關(guān)打擊懲罰金融犯罪提供技術(shù)咨詢和信息服務(wù)。 三要提高技術(shù)防范措施。加強計算機系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存取控制和重要數(shù)據(jù)特別是有關(guān)密碼和操作口令的保密工作。提高計算機運用系統(tǒng)的監(jiān)控能力，利用現(xiàn)代化的技術(shù)手段對各種金融業(yè)務(wù)的操作現(xiàn)場(特別是基層儲蓄網(wǎng)點)進行監(jiān)視、控制。運用現(xiàn)代防偽技術(shù)和手段，改善和提高我國貨幣、票證、公文、證件、印章、軟件制作技術(shù)和水平，加大其偽造難度，以預(yù)防和減少犯罪。同時，提高檢測儀器的技術(shù)水平，

17、不斷改進對各種金融票證、信用卡、信用證及其他證件、印章、簽字樣本等的真實、合法、有效性的鑒定技術(shù)，不定期地變換識別標志和驗證密碼。 四要盡快建立全社會聯(lián)網(wǎng)信息共享的法人、自然人資信管理系統(tǒng)。 我國的金融犯罪與金融監(jiān)管 4.加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制機制建設(shè)。 一是建立健全各級崗位責(zé)任、營業(yè)柜組復(fù)核查點、貸款(理賠)集體審查、離任審計、公開辦事程序，設(shè)立舉報監(jiān)督電話等制度，將各項金融業(yè)務(wù)活動納入有效監(jiān)督之中。 二是強化金融機構(gòu)內(nèi)部審計工作，突出內(nèi)審部門的監(jiān)督和警示功能。改進審計項目的組織方式方式，突出重點，創(chuàng)新方法，增強金融審計的針對性和時效性。 三是建立金融機構(gòu)內(nèi)部崗位輪換制度。 四是加強會計、儲蓄、出納、信貸、計劃、信用卡等業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系，建立信息交流與反饋制度，聯(lián)系會制度，聯(lián)合檢查制度，落實制度的責(zé)任制和協(xié)同辦案制度等。 五是貫徹高級管理人員的任期經(jīng)濟責(zé)任。在內(nèi)外勾結(jié)詐