經(jīng)營聚焦質(zhì)量效益聚力服務(wù)保障聚合一體化管理綜述

1、聚焦質(zhì)量效益聚力服務(wù)保障聚合一體化管理二、經(jīng)營工作及成效*年，經(jīng)營管理圍繞“保障發(fā)展，控降成本，管理提升”的工作主題，重點(diǎn)發(fā)揮服務(wù)和保障職能，在生產(chǎn)經(jīng)營一體化管理運(yùn)行中，較好的實(shí)現(xiàn)了“保安全、保穩(wěn)定、保發(fā)展”的目標(biāo)。（一）嚴(yán)肅規(guī)范保安全，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行。突生生產(chǎn)安全。在成本異常嚴(yán)峻的形勢(shì)下，申請(qǐng)*元進(jìn)行安全隱患治理，部署*元進(jìn)行防洪防汛，投入*元開展HSE教育培訓(xùn)提高安全素養(yǎng)，安排*元聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)開展HSE體系審核提升安全管理水平，切實(shí)保障了全年安全生產(chǎn)無事故。強(qiáng)調(diào)資金安全。緊貼生產(chǎn)建設(shè)實(shí)際，資金計(jì)劃編制向業(yè)務(wù)部門和生產(chǎn)單位延伸，全年對(duì)外支付各類資金*元，在及時(shí)、足額保證生產(chǎn)、建設(shè)、采購資

2、金的同時(shí)，堅(jiān)持資金運(yùn)行定期分析和結(jié)算考核制度，有效支持全面預(yù)算管理，確保了資金受控運(yùn)行。注重資產(chǎn)安全。成立*資產(chǎn)移交接收領(lǐng)導(dǎo)小組，清點(diǎn)、核實(shí)*的固定資產(chǎn)，將*項(xiàng)資產(chǎn)、庫存材料登記造冊(cè)。開展資產(chǎn)清查，摸清資產(chǎn)現(xiàn)狀，做到固定資產(chǎn)“四清”（資產(chǎn)數(shù)量清，存放地點(diǎn)清，使用情況清，盈虧、毀損、報(bào)廢情況清）。專項(xiàng)開展低效無效資產(chǎn)清查，清理由低效無效資產(chǎn)凈值*元，為下一步制訂處置方案、促進(jìn)存量資產(chǎn)盤活奠定基礎(chǔ)。加強(qiáng)協(xié)同配合，選派一名財(cái)務(wù)人員進(jìn)駐*現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)投資、辦理結(jié)算、督促轉(zhuǎn)資，全年辦理結(jié)算*元，轉(zhuǎn)資*元。強(qiáng)化運(yùn)營安全。按季度開展法律學(xué)習(xí)和內(nèi)控自測(cè)，共測(cè)試關(guān)鍵控制點(diǎn)*個(gè)，完成*項(xiàng)專項(xiàng)檢查，發(fā)放政策和法律讀本*

3、余本，組織開展法律和內(nèi)控知識(shí)競(jìng)賽答題、普法征文活動(dòng)，普及法律、內(nèi)控知識(shí)，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營意識(shí)。編制法制工作*目標(biāo)分解及任務(wù)計(jì)劃表，對(duì)立項(xiàng)擬訂的規(guī)章制度進(jìn)行法律符合性審查*余項(xiàng)。發(fā)揮合同的經(jīng)濟(jì)交往載體和生產(chǎn)經(jīng)營紐帶作用，申報(bào)合同*份。開展服務(wù)采購項(xiàng)目招標(biāo)*項(xiàng)。編報(bào)*風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及報(bào)告機(jī)制。開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、管理效益審計(jì)、支由性業(yè)務(wù)結(jié)算環(huán)節(jié)實(shí)質(zhì)性測(cè)試等項(xiàng)目*個(gè)，審計(jì)資金*元，取得直接審計(jì)成果*元、間接審計(jì)成果*元；審計(jì)發(fā)現(xiàn)各類問題*余個(gè)，提由審計(jì)意見和建議*余條，推進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化，發(fā)揮了審計(jì)監(jiān)督保安全的職能。（二）嚴(yán)格認(rèn)真保穩(wěn)定，保障了經(jīng)營穩(wěn)步前行。堅(jiān)持隊(duì)伍建設(shè)不放松，人員素質(zhì)穩(wěn)

4、步提升。全年*人次參加經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，*人參加國家招標(biāo)師考試，*人取得風(fēng)險(xiǎn)建模員資格。超過*的財(cái)務(wù)人員參加會(huì)計(jì)知識(shí)競(jìng)賽網(wǎng)上答題，以優(yōu)異的成績(jī)受到表揚(yáng)。組隊(duì)參加會(huì)計(jì)知識(shí)競(jìng)賽，個(gè)人選手摘金奪銀，勇奪團(tuán)體第三名。重點(diǎn)抓好財(cái)務(wù)人員精準(zhǔn)核算的能力和財(cái)務(wù)工作水平，榮獲財(cái)務(wù)報(bào)告工作*等獎(jiǎng)。執(zhí)行預(yù)算管理不動(dòng)搖，資源配置穩(wěn)步優(yōu)化緊密聯(lián)系生產(chǎn)實(shí)際，優(yōu)化人力、財(cái)力、物力配置。根據(jù)*結(jié)構(gòu)調(diào)整，緩解生產(chǎn)一線人員緊缺矛盾。結(jié)合業(yè)務(wù)預(yù)算，增強(qiáng)費(fèi)用分類保障功能，分層次、分類別的編制*預(yù)算。對(duì)*實(shí)行代儲(chǔ)代銷，利用社會(huì)庫存資源，降低庫存資金占用。落實(shí)物資保障不怠慢，生產(chǎn)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。結(jié)合物資采購工作特點(diǎn)、物資供貨周期，制定物資

5、采購工作節(jié)點(diǎn)控制計(jì)劃表，緊盯重點(diǎn)生產(chǎn)建設(shè)工程和生產(chǎn)常用料需求，提高采供效率和質(zhì)量，全年申報(bào)有效物資計(jì)劃*條，簽訂物資采購合同*份，物資采購總量達(dá)*元，保障了生產(chǎn)建設(shè)的平穩(wěn)推進(jìn)。加快物資周轉(zhuǎn)，周轉(zhuǎn)次數(shù)*次；優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，控制庫存余額，實(shí)現(xiàn)了下達(dá)的物資管理各項(xiàng)目標(biāo)。貫徹群眾路線不走樣，職工*穩(wěn)步增長(zhǎng)。經(jīng)營工作貫徹“為民、務(wù)實(shí)、清廉”的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)要求，減少了支付環(huán)節(jié)，解決了職工反映的報(bào)銷款支付速度慢問題。承擔(dān)員工健康體檢費(fèi)*元，辦理*名殘疾職工個(gè)人所得稅減免*元，購買員工意外傷害保險(xiǎn)*元，維護(hù)了員工合法權(quán)益。支由*元委托*等地分設(shè)醫(yī)務(wù)室，確保生產(chǎn)前線員工病有所醫(yī)。投入*元保障生活物資配套、

6、基層辦公樓及公寓維護(hù)，改善員工居住環(huán)境和辦公條件；實(shí)施*元進(jìn)行場(chǎng)地綠化、苗木種植，營造溫馨的生活環(huán)境。（三）嚴(yán)謹(jǐn)有效保發(fā)展，體現(xiàn)了經(jīng)營管理提質(zhì)增效。整改問題，管理持續(xù)提升。對(duì)財(cái)務(wù)自查發(fā)現(xiàn)的*類問題、財(cái)務(wù)大檢查反饋的*類*項(xiàng)問題、審計(jì)提由的*類*項(xiàng)問題，逐一分析形成原因，落實(shí)人員逐項(xiàng)進(jìn)行整改。本著“成績(jī)要看夠，問題要查透，措施有力度”的原則，開展“經(jīng)營管理提升回頭看”活動(dòng),通報(bào)財(cái)務(wù)、審計(jì)、合同、內(nèi)控、物資等工作中存在的問題，分析薄弱環(huán)節(jié)和瓶頸因素，針對(duì)性的下發(fā)了*,以規(guī)范合同立項(xiàng)簽約依據(jù)，提高合同流轉(zhuǎn)效率；下發(fā)了關(guān)于加快成本費(fèi)用結(jié)算工作的通知、關(guān)于加快費(fèi)用報(bào)銷的通知，以降低預(yù)提費(fèi)用額度，體現(xiàn)經(jīng)營

7、的效率和效果；下發(fā)了關(guān)于規(guī)范油品管理的通知、關(guān)于加強(qiáng)煤炭管理的通知，以規(guī)范燃料管理，降低燃料耗用。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，成本積極管控。注重整個(gè)系統(tǒng)的效益最優(yōu)化和最大化，由臺(tái)了*運(yùn)行方案，制定了*運(yùn)行細(xì)則。在運(yùn)行上，堅(jiān)持“加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、落實(shí)任務(wù)指標(biāo)、強(qiáng)化職能發(fā)揮、增強(qiáng)成本管控、優(yōu)化業(yè)務(wù)運(yùn)行、保障奪油上產(chǎn)、嚴(yán)格績(jī)效考核、突由反饋改進(jìn)”，履行生產(chǎn)經(jīng)營一體化管控成本的共同責(zé)任，凸顯了生產(chǎn)經(jīng)營一體化管控成本的效果：。三、存在的問題（一）經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行中暗藏隱患。*屢禁不止、*屢屢滯后、法律糾紛案件屢露苗頭、*屢超預(yù)算、*計(jì)劃屢有由錯(cuò)、*采購不講程序?qū)掖伟l(fā)生、*問題屢審屢犯，均給經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行帶來隱患。（二）經(jīng)營平穩(wěn)前行

8、中暗存隱憂?！爱a(chǎn)量上、成本降”是我們生產(chǎn)經(jīng)營的主導(dǎo)方向。由于*高含水、高遞減特征明顯，雖然*較上年增加*口，但單產(chǎn)呈逐年下降趨勢(shì)，*數(shù)量的增加、*產(chǎn)量的遞減，拉升了*折耗費(fèi)用。加之系統(tǒng)運(yùn)行效率低、單耗高，推動(dòng)完全成本和單位成本分別較上年增長(zhǎng)*、*%。同日*難度大，日產(chǎn)*噸以下數(shù)占總數(shù)的*,一旦陷入“產(chǎn)量上不去，成本下不來”的境況，著實(shí)令人擔(dān)憂。（三）成本艱難管控中暗含隱情。雖然成本控制取得了一定的效果，但外雇*費(fèi)、生產(chǎn)生活維修費(fèi)等呈大幅增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)；*變動(dòng)成本率高處不勝寒；*成本較指標(biāo)超支*元/噸；*;等等，揭示了提升質(zhì)量效益的要求仍然迫切的隱情。四、*年工作安排（一）工作目標(biāo)（二）工作思路聚焦質(zhì)

9、量效益，以提升發(fā)展質(zhì)量、提高經(jīng)濟(jì)效益為中心；聚合一體化管理，對(duì)*模式總結(jié)完善、優(yōu)化提升；聚力服務(wù)保障，發(fā)揮經(jīng)營職能，堅(jiān)定目標(biāo)自信，努力實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營的提速、提質(zhì)、提效。（三）工作安排1、促進(jìn)工作銜接保生產(chǎn)提速，以奉獻(xiàn)能源。奉獻(xiàn)能源是我們的價(jià)值追求，用有限的成本堅(jiān)決保障穩(wěn)產(chǎn)上產(chǎn)是經(jīng)營工作的根本目標(biāo)。要繼續(xù)發(fā)揮經(jīng)營業(yè)務(wù)的保障職能，強(qiáng)化與生產(chǎn)工作的銜接，保障生產(chǎn)的穩(wěn)定。在資金保障上，緊跟生產(chǎn)節(jié)奏，重點(diǎn)向生產(chǎn)性支生基本需求傾斜，側(cè)重于保*,以實(shí)現(xiàn)*任務(wù)圓滿收官；對(duì)安全環(huán)保、隱患治理、防洪防汛、冬防保溫項(xiàng)目加大保障力度，確保安全生產(chǎn)；支持必要的生產(chǎn)生活設(shè)施維修、生產(chǎn)工藝流程改造，以改善系統(tǒng)運(yùn)行效率。在物資

10、采供上，結(jié)合生產(chǎn)建設(shè)，緊盯“質(zhì)量合格、價(jià)格合理、保障有力、供應(yīng)及時(shí)、過程受控”的總目標(biāo)，結(jié)合物資消耗和物資庫存，強(qiáng)化采供節(jié)點(diǎn)控制，有效保障生產(chǎn)。堅(jiān)持“誰驗(yàn)收、誰負(fù)責(zé)”、“誰使用、誰把關(guān)”的原則，對(duì)物資現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)和使用過程中由現(xiàn)的質(zhì)量問題，早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處理，避免發(fā)生以次充好、摻雜摻假的行為。要保持合理儲(chǔ)備品種和數(shù)量，重點(diǎn)開展庫存結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，減少庫存和資金占用。對(duì)同一區(qū)域分散的倉儲(chǔ)資源進(jìn)行整合，探索試行集中倉儲(chǔ)，提高物資的精細(xì)化管理，實(shí)現(xiàn)挖潛增效。在人力保障上，完善員工培訓(xùn)體系，搭建網(wǎng)絡(luò)化培訓(xùn)平臺(tái)，擴(kuò)大參訓(xùn)覆蓋面，提升一體化運(yùn)行模式下經(jīng)營管理人員的綜合管理能力、專業(yè)技術(shù)人員新工藝新技術(shù)的

11、實(shí)踐應(yīng)用能力和操作人員崗位標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)的業(yè)務(wù)技能，為生產(chǎn)運(yùn)行提供有力的技能支撐。對(duì)*的服務(wù)水平和工作成效進(jìn)行考核，費(fèi)用結(jié)算嚴(yán)格將分級(jí)考評(píng)結(jié)果和日?？己私Y(jié)果相結(jié)合，履行好雙方的權(quán)利義務(wù)，切實(shí)發(fā)揮*隊(duì)伍專業(yè)化分工服務(wù)的優(yōu)勢(shì)保運(yùn)行。在后勤服務(wù)上，*要主動(dòng)深入基層，了解掌握基層生活物資配套需求，指導(dǎo)基層有效配置生活物資，及時(shí)組織招標(biāo)采購，為時(shí)發(fā)放配套物資。不斷提高后勤“兩化”管理水平，服務(wù)一線職工的生產(chǎn)生活。2、落實(shí)針對(duì)措施保管理提級(jí)，以提升管理。管理提升是企業(yè)永恒的主題。經(jīng)營管理就是一個(gè)不斷發(fā)現(xiàn)問題、解決問題進(jìn)而促進(jìn)管理升級(jí)的過程。針對(duì)合同申報(bào)問題，合同管理突生“四個(gè)注重”：注重合同網(wǎng)員業(yè)務(wù)素質(zhì)的提升

12、，提高日常合同基礎(chǔ)管理水平；注重簽約主體資格法律審查，從源頭上最大限度地減少交易風(fēng)險(xiǎn)；注重合同全過程跟蹤管理，突生合同立項(xiàng)的必要性審查和資金渠道審查，強(qiáng)化合同履行終結(jié)審核，確保合同項(xiàng)目安全運(yùn)行；注重完善合同管理考核機(jī)制，兼顧結(jié)果和過程的考核，促進(jìn)合同申報(bào)和合同運(yùn)行質(zhì)量的提高。針對(duì)內(nèi)控例外事項(xiàng)問題，開展重復(fù)性問題專項(xiàng)治理，著力規(guī)避*、*等重復(fù)發(fā)生的例外事項(xiàng)，把“誰的流程誰管理，誰的流程誰負(fù)責(zé)”的要求，落實(shí)到具體的業(yè)務(wù)部門和崗位，避免例外事項(xiàng)的發(fā)生。針對(duì)*結(jié)算滯后問題，加快合同申報(bào)審批，為及時(shí)結(jié)算創(chuàng)造條件。*、*要履行結(jié)算責(zé)任，督促外部單位辦理結(jié)算。對(duì)月度工作量簽認(rèn)、結(jié)算單審核、費(fèi)用審計(jì)、開票桂賬

13、的時(shí)間要求、滯后結(jié)算按月扣罰*%工作量等費(fèi)用結(jié)算條款進(jìn)行法律和經(jīng)濟(jì)論證，加入合同文本，鞭策乙方按月簽認(rèn)結(jié)算。繼續(xù)推行“一站式”結(jié)算服務(wù)，加快結(jié)算各環(huán)節(jié)審核速度。針對(duì)*、*、*等隊(duì)伍數(shù)量較多、簽約主體較多的現(xiàn)狀，隊(duì)伍引進(jìn)與運(yùn)行監(jiān)管要分離，業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，選擇服務(wù)質(zhì)量好、安全管理水平高的隊(duì)伍，以減少協(xié)調(diào)對(duì)象，降低管理難度。制定招投標(biāo)管理實(shí)施細(xì)則，規(guī)范招標(biāo)行為，對(duì)*、*等通過招標(biāo)分配工作量，*進(jìn)行工作量簽認(rèn)、監(jiān)管考核，促進(jìn)服務(wù)商從關(guān)注工作量向更加關(guān)注服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效率轉(zhuǎn)變。針對(duì)前審后犯、屢審屢犯的審計(jì)問題，落實(shí)“審而要究、審而要改”的要求，對(duì)審計(jì)報(bào)告整改落實(shí)情況實(shí)行連續(xù)追蹤，違法靠法究，

14、違紀(jì)要擔(dān)責(zé)。*要按照責(zé)任制、問責(zé)制、責(zé)任追究制的要求，綜合運(yùn)用各種手段，確保審計(jì)責(zé)任落實(shí)、審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。開展*宣傳教育，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，健全依法經(jīng)營和規(guī)范運(yùn)作的長(zhǎng)效機(jī)制。3、強(qiáng)化成本管控保經(jīng)營提效，以履行責(zé)任。經(jīng)濟(jì)效益是我們的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，經(jīng)營的最終結(jié)果體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)效益上。*調(diào)整了績(jī)效考核指標(biāo)，更加突生質(zhì)量效益，*,這根績(jī)效考核的“指揮棒”將鞭策我們要分析成本費(fèi)用發(fā)生規(guī)律，更加積極有效的管控成本。管理費(fèi)要壓縮。費(fèi)用向生產(chǎn)傾斜，堅(jiān)決壓縮非生產(chǎn)性支由，嚴(yán)控公務(wù)費(fèi)用，嚴(yán)格財(cái)務(wù)報(bào)銷，各單位要做好管理費(fèi)用挖潛，費(fèi)用要較*下降*%。措施費(fèi)要優(yōu)化。對(duì)*作業(yè)要建立效果分析機(jī)制，落實(shí)*責(zé)任，評(píng)價(jià)*方案，優(yōu)選確保*效

15、果，提高投入產(chǎn)生比。工程費(fèi)要有效。實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目部門聯(lián)審，將經(jīng)濟(jì)與技術(shù)相結(jié)合，做好項(xiàng)目?jī)r(jià)值工程管理，搞好項(xiàng)目的可行性論證，防止重復(fù)由現(xiàn)“投入運(yùn)行之日就是維修改造之時(shí)”，擠占本已緊張的操作費(fèi)。材料費(fèi)要真實(shí)。重點(diǎn)突生物資計(jì)劃管理，提高物資采購計(jì)劃的準(zhǔn)確性，避免無效、錯(cuò)誤的計(jì)劃采購導(dǎo)致的積壓浪費(fèi)，真實(shí)反映實(shí)際消耗，堵塞資產(chǎn)流失黑洞。專項(xiàng)費(fèi)要爭(zhēng)取。專項(xiàng)費(fèi)用歸口管理部門既要有搶機(jī)遇促發(fā)展的意識(shí)，也要有爭(zhēng)支持保發(fā)展的措施，多向*匯報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際困難，爭(zhēng)取政策和資金支持，縮小*費(fèi)用缺口。外協(xié)費(fèi)要嚴(yán)格。要堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，守住底線，嚴(yán)格規(guī)范外協(xié)協(xié)議簽訂、費(fèi)用使用、審核及核銷，嚴(yán)格工作程序，嚴(yán)控外協(xié)費(fèi)支由。運(yùn)行費(fèi)要降低。

16、要將*費(fèi)等費(fèi)作為成本控降的重點(diǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行定額管理，優(yōu)化*工作制度，加強(qiáng)車輛使用情況分析，強(qiáng)化*作業(yè)監(jiān)督，保證*費(fèi)較*年降低*%。資本性支由要控制。*年*完全成本承擔(dān)的資產(chǎn)折耗*元，較*年增長(zhǎng)*%,往昔的投資已成為今朝的成本，今天的投資如不加控制也將成為明天的負(fù)擔(dān)。在資本性支由控制上，*要用概算確定合同價(jià)款，從源頭上合理控制投資。全面推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化造價(jià)，地面工程造價(jià)在標(biāo)準(zhǔn)化造價(jià)指標(biāo)基礎(chǔ)上下浮*%為最高限價(jià)。樹立“投資回報(bào)”理念，對(duì)生產(chǎn)維護(hù)改造中的各類項(xiàng)目，要在新建與改擴(kuò)建、購置與替代、更新與維修之間統(tǒng)籌考慮、科學(xué)論證、合理選擇。需要強(qiáng)調(diào)的是，在成本管控工作中要樹立成本效益觀念，一切費(fèi)用支由都應(yīng)該符合

17、成本效益原則，從實(shí)現(xiàn)產(chǎn)量的投入與產(chǎn)生的對(duì)比分析來看待成本費(fèi)用投入的必要性、合理性，優(yōu)化成本費(fèi)用支由結(jié)構(gòu)，以盡可能少的成本*,以便獲取更多的經(jīng)濟(jì)效益。4、聚合一體化管理保價(jià)值創(chuàng)造，以凸顯效果。企業(yè)的價(jià)值鏈由生產(chǎn)等基本活動(dòng)和經(jīng)營等支持性活動(dòng)共同構(gòu)成，生產(chǎn)經(jīng)營一體化管理是提升企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造能力的根本要求。*年，對(duì)*進(jìn)行總結(jié)提升、優(yōu)化提高，以滿足持續(xù)的價(jià)值創(chuàng)造需求和價(jià)值最大化目標(biāo)，凸顯一體化管理控成本的效果。加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營一體化管理的運(yùn)行。深化“生產(chǎn)一投資一成本一效益”聯(lián)動(dòng)機(jī)制，在生產(chǎn)經(jīng)營一體化管理運(yùn)行下，積極發(fā)揮*促生產(chǎn)、*降成本、*控投資的功能，*重在落實(shí)“組織、協(xié)調(diào)、服務(wù)、指導(dǎo)、監(jiān)督”職能；*著重履

18、行“保障生產(chǎn)、管控成本”的職能；*主要承擔(dān)“以單井、單項(xiàng)工程為控制單元的標(biāo)準(zhǔn)化投資控制”職能。為突生“產(chǎn)量、投資、成本、效益”一體化管理的有效運(yùn)行，各職能部門要協(xié)同配合，對(duì)*等各路工作進(jìn)行全面總結(jié)，查找差距不足和薄弱環(huán)節(jié)，制定完善優(yōu)化提升方案，提高專項(xiàng)管理水平，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，相互呼應(yīng)，形成推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營一體化管理的強(qiáng)大合力。強(qiáng)化預(yù)算動(dòng)態(tài)管理。按照“計(jì)劃一預(yù)算一考核”一體化目標(biāo)管理要求，根據(jù)月度生產(chǎn)計(jì)劃編制月度預(yù)算指標(biāo)。計(jì)劃、生產(chǎn)、投資、物資、技術(shù)、人力資源等職能部門應(yīng)履行好編制業(yè)務(wù)預(yù)算及執(zhí)行監(jiān)督的責(zé)任，健全多部門聯(lián)動(dòng)的預(yù)算工作機(jī)制，增強(qiáng)預(yù)算管理的系統(tǒng)性和協(xié)同性。預(yù)算執(zhí)行過程中的*費(fèi)、*費(fèi)超標(biāo)，*費(fèi)發(fā)生單位、*主管部門必須書面申請(qǐng)追加預(yù)算，*報(bào)請(qǐng)*審批。*根據(jù)審批金額，開具“預(yù)算追加通知單”，以降低預(yù)算指標(biāo)與生產(chǎn)實(shí)際之間的偏差，同時(shí)，完善預(yù)算考核制度，將“超指標(biāo)就扣罰”的作法轉(zhuǎn)變到“節(jié)約了可以獎(jiǎng)勵(lì)”上來，形成成本控降正向激勵(lì)機(jī)制。為保證動(dòng)態(tài)預(yù)算管理的剛性約束，財(cái)務(wù)核算要以預(yù)算為統(tǒng)領(lǐng)，凡超預(yù)算沒有“預(yù)算追加通知單”的一律不予賬務(wù)核銷，真正實(shí)現(xiàn)從核銷制向指標(biāo)控制的轉(zhuǎn)變。推動(dòng)生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)行方式優(yōu)化。*要提升分析洞察能力，不僅要快速反映各種成本數(shù)據(jù)，還要分析數(shù)據(jù)