公司經營活動分析管理辦法

1、 2020年4月19日公司經營活動分析管理辦法某供電分公司經營活動分析管理辦法第一章總則第一條為進一步加強經營管理，對經營工作的全過程實行動態(tài) 跟蹤，及時預警，過程控制，確保某供電分公司（以下簡稱“市公 司”）生產經營目標的順利實現，促進市公司可持續(xù)發(fā)展，根據集 團公司經營活動分析管理辦法（以下簡稱辦法）的有關精神， 特制定本辦法。第二條經營活動分析，是指對企業(yè)經濟活動的全過程及其成果 進行全面分析，是以企業(yè)年度資產經營目標、各項計劃和經營預算 為依據，以分析其各種生產經營統計信息為基礎，針對現狀和目 標，對比分析，尋找差異，有針對性地采取各種改進措施，確保企 業(yè)經營目標的實現。第三條經營分析

2、應堅持以下基本原則：（一）全面分析與重點分析相結合。既要分析市場因素，還要 分析服務因素、管理因素；既要分析政策因素，還要分析競爭因素 和突發(fā)因素；（二）綜合分析與專題分析、典型分析相結合；（三）技術分析與經營分析相結合；（四）定性分析與定量分析相結合；（五）縱向分析與橫向分析相結合； 2020 年 4 月 19 日文檔僅供參考，不當之處，請聯系改正。（六）事后分析與事前、事中分析相結合；（七）數據分析與調查研究相結合。第四條 經營活動分析的職能，主要體現為對經營活動的情報 性、判斷性、預防性和建設性的分析。主要任務：（一）客觀、準確、實事求是地反映當前的經營情況；（二）分析、查找存在的主要問

3、題；（三）分析產生這些問題的主要原因，找出規(guī)律性因素；（四）提出改進的措施和建議。第五條 經營活動分析的目的：（一）指導企業(yè)經營方針、經營目標和經營計劃的制定；（二）揭示差異，找準問題，對企業(yè)經營活動進行過程控制；（三）作為評價企業(yè)經營效果的主要依據。第六條 經營活動分析，要廣泛應用現代化的統計方法和分析手 段，采用各種先進的、現代化的信息處理工具。充分利用集團公司 建立的網絡數據平臺等現代網絡系統及軟件，達到市公司、縣公 司、基層站（所）各種分析數據的自動采集、整理、計算、分析和 演示等，使經營活動分析逐步走向信息化、科學化、規(guī)范化。第二章 組織機構與職責第七條 建立市公司、縣公司、基層站（

4、所）三級經營活動分析 制度文檔僅供參考，不當之處，請聯系改正。（一）市公司經營活動分析會每季度召開一次，時間為每季度 末次月 18 日前召開（遇雙休日順延）。參加人員是：市公司領導， 有關部門負責人、相關專責人；縣公司經理，主管經營副經理。（二）市公司本部的經營活動分析會，每月召開一次，時間在 次月 10 日前與月度工作例會套開。參加人員是：市公司領導、有關 部門負責人、相關業(yè)務人員。（三）縣公司的經營活動分析會，每月召開一次，時間在次月10 日前。參加人員是：縣公司領導、有關部門負責人和相關業(yè)務人 員。（四）基層供電所的經營活動分析會每月召開一次，時間在縣 公司經營活動分析會前召開，由所長主

5、持，全所職工參加。第八條 市公司成立經營活動分析領導小組，負責本地區(qū)經營活 動分析的組織領導工作，組長由主管領導擔任，成員由相關部門負 責人組成。領導小組下設辦公室，設在財務經營部，辦公室主任由 財務經營部主任擔任，相關部門的經營分析專責人為辦公室成員。第九條 各縣公司也應成立相應的組織機構，切實加強對本級和 基層供電所經營活動分析的組織和領導。第十條 建立經營活動分析報告制度。從供電所、縣公司、市公 司都要按月（季）向上一級單位報送經營活動分析報告?；鶎庸╇?所為次月 10 日前上報縣公司；縣公司于每月末次月 12 日前上報市 公司。文檔僅供參考，不當之處，請聯系改正。第三章 分析的主要內容和分工第十一條 按照管理對象、業(yè)務范圍、主要工作職能，以及“管 理什么、核算什么、分析什么”的原則，各級經營活動分析的主要 內容如下：（一）市公司分析的主要內容和分工1. 市場營銷部：（ 1 ）分析供（購）電量、售電量、線損率、平均購（售）電單 價、購售電價差、銷售收入（含維管費）、電費回收及用戶欠費情 況。（ 2）電力市場及客戶分類情況（包括用電戶數、用電性質、各 類用戶用電量等）。（ 3 ）市場占有率情況。2. 財務經營部：（1）分析公司資產經營計劃及預算執(zhí)行情況（現狀、發(fā)展趨勢 及存在的潛力）。（ 2）公司資產、負債、利潤和