商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)講義課程

1、 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明 一、課程內(nèi)容概述 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)是研究貨幣信用經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)機(jī)制及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律的科學(xué)。本課程以商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論和實(shí)際業(yè)務(wù)為研究對(duì)象，以歷史唯物主義和辨證唯物主義方法論為指導(dǎo)，系統(tǒng)地闡述了商業(yè)銀行發(fā)展歷程、商業(yè)銀行的職能及其經(jīng)營(yíng)方針，全面介紹了現(xiàn)代商業(yè)銀行的各類業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)和新興的表外業(yè)務(wù)及其操作程序，闡述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新活動(dòng)，并對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)作了預(yù)測(cè)和展望。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明二、課程的性質(zhì) 金融專業(yè)主干課三、課程教學(xué)目標(biāo) 本課程的教學(xué)，要求學(xué)生掌握有關(guān)商業(yè)銀行的基本理論和基本知識(shí)，掌握商業(yè)銀行

2、的本質(zhì)屬性及其經(jīng)營(yíng)原則，掌握商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)，掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一般原則和一般方法，評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)效果，把握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的趨勢(shì)，并能夠運(yùn)用所學(xué)的理論、知識(shí)和方法分析問(wèn)題，達(dá)到金融學(xué)專業(yè)學(xué)生培養(yǎng)目標(biāo)的要求，培養(yǎng)適應(yīng)21世紀(jì)金融業(yè)發(fā)展所需要的專門人才。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明四、課程的總學(xué)時(shí)和總學(xué)分 總學(xué)時(shí)51；總學(xué)分3五、先修課程政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、財(cái)務(wù)管理學(xué)、國(guó)際金融學(xué)、金融市場(chǎng)學(xué)和管理學(xué)等基礎(chǔ)課程商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明 六、本課程與其他課程的聯(lián)系與分工金融學(xué)、國(guó)際金融學(xué)、金融市場(chǎng)學(xué)、信托與租賃等課程涉及的內(nèi)容本課程不作為重點(diǎn)，作一般掌握。 七、課程教學(xué)方

3、法與教學(xué)形式建議 采用課堂講授、多媒體、案例、課堂討論等教學(xué)形式并結(jié)合學(xué)生課下查找資料。 八、課程考核方式與成績(jī)?cè)u(píng)定要求 根據(jù)教學(xué)大綱和具體授課計(jì)劃的內(nèi)容和要求，采用統(tǒng)一閉卷考試方式；期末總評(píng)成績(jī)實(shí)行百分制，由平時(shí)成績(jī)和期末成績(jī)兩部分組成，分別占40%和60%。 九、課程使用的教材名稱及教學(xué)參考資料戴國(guó)強(qiáng)主編的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)（第三版），高等教育出版社，2007年商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明 十、主要參考文獻(xiàn)1、美彼得S羅斯，商業(yè)銀行管理第三版，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1999年2、俞喬，邢曉林，曲和磊，商業(yè)銀行管理學(xué)，上海人民出版社，1998年3、戴相龍主編，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，中國(guó)金融出版社，1998年4、

4、莊毓敏，朱毅峰，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)，中國(guó)人民大學(xué)出版社，1999年5、劉忠燕，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)，中國(guó)金融出版社，2002年6、國(guó)際清算銀行巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)文獻(xiàn)匯編中國(guó)金融出版社，1998年商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明 7、楊力，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998年8、洛倫茲，格利茨，金融工程學(xué)，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1998年9、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、擔(dān)保法、貸款通則等法律、法規(guī)規(guī)定。10、鄭先炳，西方商業(yè)銀行最新發(fā)展趨勢(shì)，中國(guó)金融出版社，2002年11、熊繼洲，樓銘銘，商業(yè)銀行管理新編，復(fù)旦大學(xué)出版社，2004年商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)課程說(shuō)明12、彭建剛，商業(yè)銀行管理學(xué)，中國(guó)金融出版社，2

5、004年13、鄭鳴，商業(yè)銀行管理學(xué)，清華大學(xué)出版社，2005年14、布賴恩科伊爾，信用風(fēng)險(xiǎn)管理，中信出版社，2003年15、田曉軍，銀行再造，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2002年16、亨利英格勒，詹姆斯埃森格，銀行業(yè)的未來(lái)，中國(guó)金融出版社，2005 第一章導(dǎo) 論 第一章 導(dǎo)論第一節(jié): 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展第二節(jié): 商業(yè)銀行的功能及其地位第三節(jié): 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)第四節(jié): 商業(yè)銀行制度第五節(jié): 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)第六節(jié): 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境案例： 內(nèi)外資銀行“引進(jìn)來(lái)，走出去”策略 11第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生 三、商業(yè)銀行的發(fā)展 12一、 商業(yè)銀行的性質(zhì)是以

6、追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。目標(biāo)對(duì)象綜合性、多功能的金融企業(yè)13貨幣的兌換、保管與匯兌業(yè)務(wù)的發(fā)展為商業(yè)銀行的產(chǎn)生奠定了基礎(chǔ) 古巴比倫的“里吉比”銀行 古巴比倫寺廟進(jìn)行對(duì)外放款 希臘的寺院、公共團(tuán)體進(jìn)行貨幣兌換 羅馬出現(xiàn)貨幣兌換、信貸和信托業(yè)務(wù) Banca Bank bankruptcy 1587年近代第一家以銀行命名的金融機(jī)構(gòu)威尼斯銀行的產(chǎn)生17世紀(jì)，銀行由意大利傳到歐洲，荷蘭、德國(guó)等相繼出現(xiàn)了近代銀行。 二、 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 歷史上第一家資本主義股份制的商業(yè)銀行 英格蘭銀行（16

7、94年） 二、 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 中國(guó)古代的銀錢業(yè) 南北朝的典當(dāng)業(yè) 唐朝的“飛錢”：中國(guó)最早的匯兌業(yè)務(wù) 北宋的交子 明清時(shí)期的當(dāng)鋪、錢莊 中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 1897年清政府在上海成立的 中國(guó)通商銀行 二、 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 1896年盛宣懷向清政府奏請(qǐng)開辦中國(guó)通商銀行，于1897年4月26日正式開業(yè)。 中國(guó)通商銀行是中國(guó)歷史上第一家發(fā)行紙幣的銀行。17 盡管各國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生的條件不同，稱謂也不一樣，但其發(fā)展基本上是循著兩種傳統(tǒng)：一是英國(guó)式融通短期資金傳統(tǒng)一是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)三、 商業(yè)銀行的發(fā)展 第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及其地位一、商業(yè)銀行的功能二、商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位 19信 用 中 介

8、通過(guò)存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付；在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。 支付中介職能的發(fā)揮，大大減少了現(xiàn)金使用，節(jié)約了社會(huì)流通費(fèi)用，加速了結(jié)算過(guò)程和貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展 。支 付 中 介信 用 創(chuàng) 造 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的。 商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能：存款 貸 款 數(shù)倍于原始存款的派生存款。 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各個(gè)經(jīng)濟(jì)單位之間的聯(lián)系更加復(fù)雜，各金融中介機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。人們對(duì)財(cái)富的管理要求也相應(yīng)提高，商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國(guó)

9、際業(yè)務(wù)等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中占據(jù)越來(lái)越重要的地位。商業(yè)銀行也就有了“金融百貨公司”的稱呼。金 融 服 務(wù)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、投資與消費(fèi)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用，調(diào)節(jié)本國(guó)國(guó)際收支。風(fēng)險(xiǎn)管理管理信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)套利。24二、商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞對(duì)貨幣供給具有重要影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心25第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系26一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立創(chuàng)立條件 經(jīng)濟(jì)條件：包括人口狀況、生產(chǎn)力發(fā)展水平、工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、地理位置 金融條件：包

10、括人們的信用意識(shí)、經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度、金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況、業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)狀況、管理當(dāng)局的有關(guān)政策創(chuàng)立程序申請(qǐng)登記、招募股份、驗(yàn)資營(yíng)業(yè)27一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立商業(yè)銀行設(shè)立的基本條件:我國(guó)商業(yè)銀行法第二章的有關(guān)規(guī)定。按照我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項(xiàng)條件，即：章程、注冊(cè)資本最低限額、合格的管理人員、機(jī)構(gòu)與管理制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。其中有一項(xiàng)最低限額的注冊(cè)資本條件規(guī)定：設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行最低注冊(cè)資本金為10億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本是1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本是5千萬(wàn)元人民幣，注冊(cè)資本為實(shí)繳資本。銀監(jiān)會(huì)村鎮(zhèn)銀行管理暫行辦法規(guī)定：在縣（市）設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，注冊(cè)資本不少于300萬(wàn)元人

11、民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，注冊(cè)資本不少于100萬(wàn)元人民幣。28二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系決策系統(tǒng)股東大會(huì)、董事會(huì)執(zhí)行系統(tǒng)總經(jīng)理(行長(zhǎng))副總經(jīng)理(副行長(zhǎng))及各業(yè)務(wù)職能部門監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng) 29二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系30銀行業(yè)中的職位信貸員、信用分析員、貸款鑒錯(cuò)人員、銀行業(yè)務(wù)部經(jīng)理、支行行長(zhǎng)、系統(tǒng)分析員、審計(jì)及控制人員、信托部專家、出納、證券分析員與交易員、市場(chǎng)營(yíng)銷人員、人力資源部經(jīng)理、投資銀行專家、銀行稽核員和監(jiān)控員、銀行培訓(xùn)專家第四節(jié) 商業(yè)銀行制度一、建立商業(yè)銀行制度的基本原則二、商業(yè)銀行體系及主要類型三、國(guó)際商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢(shì) 32一、建立商業(yè)銀行制度的基本原則西方商業(yè)銀行的組織

12、形式一般遵守的原則是1、 公平競(jìng)爭(zhēng)、效率至上的原則。基本要求是有利于合理競(jìng)爭(zhēng)，防止銀行壟斷。首要原則2、安全、穩(wěn)健原則。基本要求是保障銀行體系的安全，防止銀行過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)。3、規(guī)模適度原則 。 基本要求是注意最合理的規(guī)模，降低管理費(fèi)用。銀行業(yè)務(wù)的單位成本0美元 2億美元 50億美元 成 本 最 低 的 銀 行規(guī) 模 范 圍生 產(chǎn) 成 本最 低 點(diǎn)二、商業(yè)銀行體系及主要類型（一）按資本所有權(quán)劃分：可將商業(yè)銀行劃分為私人的、合股的以及國(guó)有的三種。（二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分：可將商業(yè)銀行分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國(guó)性銀行和國(guó)際性銀行。（三）按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分：可將商業(yè)銀行分為德國(guó)式全能銀行、英國(guó)式

13、全能銀行和美國(guó)式職能銀行。（四）按組織形式劃分：可分為單元制銀行、分支行制銀行和持股公司制銀行。35單元制獲得聯(lián)邦或州立牌照的一家銀行只能：在一家全方位服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)自動(dòng)柜員機(jī)銷售終端方便窗口加有限服務(wù)設(shè)施分支行制 法律允許除了總行以外，在本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。 分行制度起源于英國(guó)。 目前，大多數(shù)國(guó)家采用分行制度。持股公司制持股公司是指為持有至少一家銀行股票為目的而注冊(cè)成立的公司類型非銀行性持股公司銀行性持股公司非銀行持股公司銀行性持股公司銀行控股公司制銀行控股公司對(duì)銀行的有效控制權(quán)為持有該銀行25%以上的股票。 具體分為： 單一銀行控股公司：指僅擁有

14、或控制一家商業(yè)銀行的控股公司。 多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。 銀行控股公司在美國(guó)擁有66%的銀行和近90%的存款。案例：中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司簡(jiǎn)稱匯金公司，是中國(guó)目前最大的金融投資公司，2003年12月16日注冊(cè)成立，注冊(cè)資金3724.65億元人民幣，性質(zhì)為國(guó)有獨(dú)資 投資記錄2003年12月注資中國(guó)銀行225億美元； 2003年12月注資中國(guó)建設(shè)銀行200億美元； 2003年12月注資建銀投資公司25億美元； 2004年6月注資交通銀行30億人民幣； 2005年4月注資中國(guó)工商銀行150億美元； 2005年6月注資銀河證券公司100億元人民幣2005年7月注資中國(guó)進(jìn)

15、出口銀行50億美元； 2005年8月注資申銀萬(wàn)國(guó)證券公司25億人民幣另提供貸款15億人民幣； 2005年8月注資國(guó)泰君安證券公司10億人民幣另提供貸款15億人民幣； 2005年8月注資銀河金融控股公司55億元人民幣； 2005年9月注資光大銀行100億元人民幣； 2006年12月注資光大銀行200億人民幣； 45三、國(guó)際商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢(shì)建立以超大銀行為主體的銀行體系評(píng)價(jià)46排名交易規(guī)模12345678910旅行者集團(tuán)國(guó)民銀行三菱銀行瑞士聯(lián)合銀行第一銀行三井銀行第一聯(lián)合銀行國(guó)民銀行公司偉爾斯法戈銀行化學(xué)銀行花旗銀行美洲銀行東京銀行瑞士銀行芝加哥第一公司太陽(yáng)神戶銀行科斯泰茨金融公司巴尼特銀行

16、第一洲際銀行大通曼哈頓銀行800600338330300230166155123100 近年來(lái)全球100億以上的部分銀行購(gòu)并案 單位:億美元 （一）大規(guī)模并購(gòu)的結(jié)果： 經(jīng)過(guò)大規(guī)模的銀行合并，許多國(guó)家商業(yè)銀行體系發(fā)生了重要變化：一是各國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的數(shù)量在大幅度減少，單個(gè)銀行規(guī)模在擴(kuò)大；二是少數(shù)超大銀行在該國(guó)銀行業(yè)中的壟斷地位更加鞏固，從而形成了以超大銀行為核心的銀行體系。（二）簡(jiǎn)要評(píng)價(jià) 這場(chǎng)世界性的銀行合并與兼并浪潮的興起實(shí)質(zhì)上是銀行追求新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和應(yīng)付國(guó)際金融危機(jī)的必然結(jié)果。商業(yè)銀行和商業(yè)銀行、商業(yè)銀行和其他的金融機(jī)構(gòu)合并與兼并帶來(lái)多方面優(yōu)勢(shì),但也有缺點(diǎn)。第四節(jié) 商業(yè)銀行制度 主要優(yōu)點(diǎn)： 首

17、先，有利于擴(kuò)大規(guī)模，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；其次，有利于實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，拓展業(yè)務(wù)范圍；第三，有利于采用最先進(jìn)的管理和經(jīng)營(yíng)手段進(jìn)行金融創(chuàng)新，更好地服務(wù)社會(huì)；第四，有利于銀行提高盈利能力；第五，有利于推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 但是也有缺點(diǎn)： 第一，由于銀行規(guī)模巨大，其本身管理難度增大，此外，政府對(duì)其管理難度也增大；第二，大銀行的信用創(chuàng)造能力強(qiáng)，有可能干擾中央銀行貨幣政策效果；第三，原有的企業(yè)文化沖突難以避免,會(huì)給新組建高級(jí)管理層帶來(lái)許多麻煩,甚至負(fù)面效應(yīng)。第四節(jié) 商業(yè)銀行制度第五節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)一、安全性目標(biāo)二、流動(dòng)性目標(biāo)三、盈利性目標(biāo) 50一、安全性目標(biāo)合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量提

18、高自有資本在全部負(fù)債中的比重必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng) 51二、流動(dòng)性目標(biāo)流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。銀行為了保持清償力，維護(hù)銀行信譽(yù)，必須保持足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性高低取決于該資產(chǎn)的變現(xiàn)速度和變現(xiàn)成本52三、盈利性目標(biāo)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)，是商業(yè)銀行的性質(zhì)所決定的商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利的主要途徑為了實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，商業(yè)銀行必須從資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面加強(qiáng)管理 53三大目標(biāo)的對(duì)立統(tǒng)一盈利性與安全性之間盈利性與流動(dòng)性之間安全性與流動(dòng)性之間協(xié)調(diào)安排、均衡兼顧54第六節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境一、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生二、金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)三、銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制銀行監(jiān)管的意義外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)55銀行監(jiān)管銀行監(jiān)管的意義外部監(jiān)管機(jī)構(gòu) 中央銀行 CAMELS 監(jiān)管方法：建立完