集團(tuán)戰(zhàn)略信息化建設(shè)案例

1、集團(tuán)戰(zhàn)略信息化建設(shè)案例- 45 -集團(tuán)信息化案例介紹天津物產(chǎn)集團(tuán)有限公司是天津市最大的國有企業(yè)集團(tuán)，總 資產(chǎn)864億元，下屬企業(yè)309家，從業(yè)人員6600余人。集團(tuán)經(jīng)營領(lǐng)域涵蓋大宗商品貿(mào)易、現(xiàn)代物流、地產(chǎn)開發(fā)、 金融服務(wù)和中職教育等。其中大宗商品貿(mào)易主要包括金 屬、能源、礦產(chǎn)、化工、汽車機(jī)電五大板塊。集團(tuán)拓展國際化運(yùn)營，在美國、德國、日本、新加坡、 菲律賓、香港等國家和地區(qū)建立了18家境外分支機(jī)構(gòu)。2012年，集團(tuán)完成銷售收入2073億元，在2013“世 界500強(qiáng)”中排名第343位，比去年提升73位，在全球12家入榜的貿(mào)易類行業(yè)企業(yè)中排名第9位，是天津市第一家進(jìn)入世界500強(qiáng)的企業(yè)。在“20

2、13年中國企業(yè)500強(qiáng)”中，集團(tuán)排名第51位。集團(tuán)經(jīng)歷多年快速發(fā)展，向“世界500強(qiáng)”沖刺階段，尋找?guī)椭瘓F(tuán)實現(xiàn)戰(zhàn)略升級， 管理升級的咨詢伙伴。德勤憑借在集團(tuán)化管控、風(fēng)控咨詢和信息化建設(shè)領(lǐng)域的良好口碑， 于2011年開始與集團(tuán)合作，并于2012年正式啟動風(fēng)險管控導(dǎo)向的集團(tuán)信息化建設(shè)天津物產(chǎn)金屬 天津市浩物機(jī)電 天津物產(chǎn)化輕 天津市浩通物產(chǎn)天津物產(chǎn)能源資源 天津物產(chǎn)國際能源天津市浩瑞礦產(chǎn)- 46 -集團(tuán)信息化項目背景集團(tuán)在“十二五”規(guī)劃中提出了戰(zhàn)略升級、管理升級的中長期目標(biāo)，探索集團(tuán)范圍的良 性循環(huán)發(fā)展模式。同時審時度勢的確定信息化、體制建設(shè)、風(fēng)險防控等管理提升抓手，這些 戰(zhàn)略級目標(biāo)的實現(xiàn)都需要

3、構(gòu)筑集團(tuán)范圍以風(fēng)險管控為目標(biāo)的ERP信息平臺盈利能力經(jīng)營規(guī)模良性循 環(huán)發(fā)展 模式實現(xiàn)路徑擴(kuò)展提升企業(yè)管理與 風(fēng)險管控強(qiáng)化戰(zhàn)略目標(biāo)：明確了“貿(mào)易+物流+物流地 產(chǎn)”的戰(zhàn)略發(fā)展方向，定位于具有國際競 爭力的現(xiàn)代流通企業(yè)集團(tuán)；工作思路：推進(jìn)集團(tuán)戰(zhàn)略升級、管理升級，通過“一二三四五”的工作思路，實現(xiàn) “穩(wěn)中求進(jìn)、穩(wěn)中求好、穩(wěn)中求快”，確 保集團(tuán)“規(guī)模、質(zhì)量、效益的均衡發(fā)展”“一二三四五”的工作思路集團(tuán)ERP信息平臺“十二五”期間集團(tuán)管理升級工作重點(diǎn)領(lǐng)域- 47 -集團(tuán)信息化項目工作思路集團(tuán)信息化項目是集團(tuán)中長期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，因此需要將 “12345” 的信息化工作思路貫穿項目始終，實現(xiàn)集

4、團(tuán)戰(zhàn)略升級、管理升級，打造集團(tuán)統(tǒng)一的信息化平臺和風(fēng)險管控體系以風(fēng)險管控為導(dǎo)向，構(gòu)建天津物產(chǎn)集團(tuán)風(fēng)險管控體系1“制度+科技”，構(gòu)建緊密銜接的管控制度與ERP方案2通過財務(wù)業(yè)務(wù)一體化，實現(xiàn)管理“落地”；通過商務(wù)智能，構(gòu)建管理閉環(huán)34 建立標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一規(guī)范；先管控，后靈活5 上下結(jié)合，試點(diǎn)先行的實施策略- 48 -風(fēng)險管控咨詢：以德勤風(fēng)險地圖為基礎(chǔ)以風(fēng)控咨詢經(jīng)驗總結(jié)的風(fēng)險地圖為基礎(chǔ)，德勤幫助建立對集團(tuán)面臨的各類風(fēng)險的全面 視角，并快速定位出風(fēng)險管控的重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)性公司運(yùn)營/基 本功能公司治理戰(zhàn)略與規(guī)劃報表風(fēng)險職能存貨管理應(yīng)收信用 管理資金管理盈利管理- 49 -風(fēng)險管控咨詢：四大管控重點(diǎn)領(lǐng)域通過前期調(diào)

5、研和高層交流，明確了資金、費(fèi)用、存貨、應(yīng)收四大風(fēng)險作為項目的重點(diǎn)領(lǐng)域；結(jié)合集團(tuán)風(fēng)控現(xiàn)狀調(diào)研結(jié)果，識別出集團(tuán)和成員單位兩個層面亟待解決的問題集團(tuán)總部成員單位應(yīng)收賬款缺乏集團(tuán)統(tǒng)一 的信用管理政 策無法對集團(tuán)級 信用風(fēng)險敞口 統(tǒng)一監(jiān)控信用管理過程 控制機(jī)制不足針對往來單位 的定期信用評 價和調(diào)整機(jī)制 有待加強(qiáng)存貨管理集團(tuán)無法對存流動性和存貨 跌價風(fēng)險缺少集團(tuán)物資 統(tǒng)一的編碼體 系和存貨業(yè)務(wù) 管理政策財務(wù)業(yè)務(wù)未全 面一體化管理未實現(xiàn)按單、 按批次精細(xì)化 存貨管理對存貨流轉(zhuǎn)和 物流業(yè)務(wù)的過 程管理不足資金管理資金安全性監(jiān) 管（銀行賬戶 和擔(dān)保管理）資金資源的效 率管理，例如 存貸雙高、融 資成本高資金使

6、用效益 提升資金過程管理 和控制缺少規(guī) 范化，需要將 制度在系統(tǒng)中 固化費(fèi)用管理集團(tuán)對財務(wù)和經(jīng)營費(fèi)用構(gòu)成貨風(fēng)險敞口準(zhǔn) 情況掌控不夠，確評價，面臨較難評估費(fèi)用 合理性并優(yōu)化缺乏各級財務(wù) 費(fèi)用考核體系缺乏集團(tuán)服務(wù) 商管理體系費(fèi)用管理精細(xì) 化程度低，管 理粒度較粗， 無法做到費(fèi)用 的計劃性和定 額管理- 50 -信息化實施：構(gòu)建基于SAP的集團(tuán)信息化平臺將風(fēng)控咨詢的成果與SAP先進(jìn)的技術(shù)平臺相結(jié)合，構(gòu)建集團(tuán)總部和成員單位兩個層面的信息 化平臺，實現(xiàn)“制度+科技”的融合目標(biāo)集團(tuán)總部成員單位SAP ERP其它 ERP其它 財務(wù) 軟件專業(yè) 業(yè)務(wù) 軟件管控信息平臺SAP SAP拜特系統(tǒng)審計系統(tǒng) BIGRC決

7、策支持管控監(jiān)督集團(tuán)資金支持風(fēng)險預(yù)警風(fēng)險應(yīng)對集中管控內(nèi)控內(nèi)審企業(yè)集成總線管控制度集團(tuán)資金管理制度集團(tuán)存貨管理規(guī)則集團(tuán)信用評價模型.資金管理規(guī)范業(yè)務(wù)精細(xì)化管理 方案信用定期評價- 51 -1現(xiàn)狀和方案評估3核心風(fēng)控領(lǐng)域 信息化體系 設(shè)計4風(fēng)控信息化具體流程設(shè)計2風(fēng)控組織架構(gòu) 體優(yōu)化1.誰來管3.何時管4.怎么管2.管什么天津物產(chǎn)的風(fēng)控信息化體系設(shè)計方法論- 52 -貨物的暫估入庫 1.采購過程中，在貨物已到而采購發(fā)票未抵達(dá)的情況下，采購物流部應(yīng)根據(jù)倉單上的實際收貨 數(shù)量在信息系統(tǒng)中制作貨物入庫單，完成存貨的暫估入庫。2.信息系統(tǒng)應(yīng)能根據(jù)暫估入庫單據(jù)和預(yù)設(shè)的參考單價自動生成暫估財務(wù)憑證。3.采購物流

8、部應(yīng)聯(lián)合財務(wù)部定期評估清理暫估未結(jié)清單，分析暫估未結(jié)原因并執(zhí)行暫估清除處理。制度流程系統(tǒng)控 制開關(guān)系統(tǒng) 開關(guān)管控 流程管理 制度預(yù)警 指標(biāo)指標(biāo)天津物產(chǎn)的風(fēng)控信息化體系部署方式- 53 -風(fēng)控導(dǎo)向SAP系統(tǒng)信息化設(shè)計和運(yùn)用：風(fēng)險敞口高中低銀行開戶管理 資金歸集問題尚未建立完善的擔(dān) 保制度費(fèi)用預(yù)算未能涵蓋 具體產(chǎn)生原因資金占用分析缺失，銀行費(fèi)用議價不關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2過度籌融資問題 資金計劃缺乏剛性對非集團(tuán)成員公司 或少數(shù)長期客戶提 供信用擔(dān)保預(yù)算執(zhí)行缺乏剛性缺少對票據(jù)貼現(xiàn)與 背書的具體統(tǒng)計管控設(shè)計二級公司對集團(tuán)，集團(tuán)對銀行 以資金計劃為核心的體系化管理關(guān)鍵內(nèi)

9、控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1核心風(fēng)險-資金-01核心風(fēng)險-資金-03核心風(fēng)險-費(fèi)用-01資金管理費(fèi)用管理核心風(fēng)險-費(fèi)用-02資金集中管控風(fēng)險對外擔(dān)保統(tǒng)一管理 的風(fēng)險費(fèi)用預(yù)算有效性風(fēng) 險財務(wù)費(fèi)用分析和議 價缺失風(fēng)險管控設(shè)計管控設(shè)計管控設(shè)計構(gòu)建財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管控模式 透析存貨資產(chǎn)全景視圖應(yīng)收賬款全生命周期監(jiān)管體系集團(tuán)統(tǒng)一會計核算 標(biāo)準(zhǔn)化的主數(shù)據(jù)管控缺少統(tǒng)一的主數(shù)據(jù) 編碼規(guī)則和管理關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2關(guān)鍵內(nèi)控缺陷2缺乏全面定期的盤 點(diǎn)核對不進(jìn)行存貨跌價準(zhǔn) 備的計提上下游客戶缺乏統(tǒng) 一管理沒有計提壞賬準(zhǔn)備 無法明晰實際應(yīng)收缺乏規(guī)范的會計科 目更改流程缺乏對主數(shù)據(jù)的集 中化管控關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1關(guān)鍵內(nèi)控缺陷1財務(wù)業(yè)務(wù)一體化程度較低尚未建立存貨庫齡 和價值評估機(jī)制缺乏授信管理制度 和體系尚無明確的應(yīng)收賬 款催收和管理機(jī)制缺乏集團(tuán)統(tǒng)一的會 計科目規(guī)范規(guī)則三項應(yīng)收的清理問 題會計科目標(biāo)準(zhǔn)化管 理問題核心風(fēng)險-存貨-01核心風(fēng)險-存貨-02核心風(fēng)險-應(yīng)收-01核心風(fēng)險-應(yīng)收-02核心風(fēng)險-其他-01存貨管理應(yīng)收管理其他核心風(fēng)險-其他-02供應(yīng)商/客戶/存貨 主數(shù)據(jù)管理存貨資產(chǎn)的賬實不 符風(fēng)險存貨資產(chǎn)的庫齡和 計