《會(huì)計(jì)信息化教程》教學(xué)課件

1、第一章 會(huì)計(jì)軟件操作會(huì)計(jì)核算軟件（一）會(huì)計(jì)核算軟件的概念和分類 （二）會(huì)計(jì)核算軟件基本功能模塊劃分 會(huì)計(jì)軟件的概念 會(huì)計(jì)軟件是以會(huì)計(jì)理論和會(huì)計(jì)方法為核心，以會(huì)計(jì)法規(guī)和會(huì)計(jì)制度為依據(jù)，以計(jì)算機(jī)技術(shù)和通訊技術(shù)為技術(shù)基礎(chǔ)，以會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)為處理對(duì)象，以會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、為經(jīng)營(yíng)提供財(cái)務(wù)信息為目標(biāo)，用計(jì)算機(jī)處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件。會(huì)計(jì)軟件的分類適用范圍通用軟件分 類硬件結(jié)構(gòu)單用戶財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件專用軟件功能核算型會(huì)計(jì)軟件管理型會(huì)計(jì)軟件一體化會(huì)計(jì)軟件軟件平臺(tái)DOS環(huán)境 WINDOWS環(huán)境 會(huì)計(jì)軟件的分類(3) 通用軟件優(yōu)點(diǎn)：成本低、見(jiàn)效快、保密性好、質(zhì)量高、有保障缺點(diǎn)：初始化工作量大優(yōu)點(diǎn)：減少初始化

2、工作量，使用方便缺點(diǎn)：開(kāi)發(fā)成本高、周期長(zhǎng)、靈活性差、保密性差、軟件的更新?lián)Q代沒(méi)有保障 適用范圍 專用軟件會(huì)計(jì)軟件各個(gè)功能模塊的作用總賬系統(tǒng)模塊； 會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)模塊；工資管理子系統(tǒng)模塊；固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)模塊；應(yīng)收及應(yīng)付賬款核算子系統(tǒng)模塊；購(gòu)銷存核算子系統(tǒng)模塊；財(cái)務(wù)分析子系統(tǒng)模塊。1.總賬系統(tǒng)模塊：核心，具有憑證處理、記賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬、結(jié)賬和賬務(wù)數(shù)據(jù)管理等功能2.會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)模塊：具有報(bào)表編制、數(shù)據(jù)運(yùn)算與審核、報(bào)表匯總和輸出等功能3.工資管理子系統(tǒng)模塊：具有日常工資數(shù)據(jù)輸入、編輯、計(jì)算、匯總、工資數(shù)據(jù)的輸出、期末工資費(fèi)用分配與自動(dòng)向總賬系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬等功能。會(huì)計(jì)軟件各個(gè)功能模塊的作用4

3、.固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)模塊：具有固定資產(chǎn)卡片管理、編制固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表、編制固定資產(chǎn)增減變動(dòng)表等功能，在期末自動(dòng)編制固定資產(chǎn)變動(dòng)憑證傳遞給總賬系統(tǒng)。5. 應(yīng)收及應(yīng)付賬款核算子系統(tǒng)模塊具有完成客戶檔案管理、銷售發(fā)票管理、往來(lái)賬的登記等功能6. 購(gòu)銷存核算子系統(tǒng)模塊具有完成采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存管理等功能7. 財(cái)務(wù)分析子系統(tǒng)模塊具有利用報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)的功能 會(huì)計(jì)軟件各個(gè)功能模塊的作用工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)付款管理采購(gòu)管理成本管理賬務(wù)處理系統(tǒng)存貨核算庫(kù)存管理財(cái)務(wù)分析UFO報(bào)表應(yīng)收款管理銷售款管理財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)關(guān)系圖 【學(xué)習(xí)目標(biāo)】 1、了解系統(tǒng)管理模塊的主要內(nèi)容及

4、作用,熟悉財(cái)務(wù)軟件 系統(tǒng)初始化的操作流程。 2、掌握賬套管理、用戶設(shè)置與權(quán)限分工及系統(tǒng)維護(hù)的 操作原理和操作步驟。 3、掌握基礎(chǔ)信息設(shè)置的操作原理和操作步驟。 【章節(jié)重難點(diǎn)】 1、系統(tǒng)管理模塊的主要內(nèi)容及作用。 2、賬套及用戶管理的操作原理、步驟。 3、基礎(chǔ)信息設(shè)置的操作原理和操作步驟。第二章 系統(tǒng)管理及基礎(chǔ)設(shè)置本章學(xué)習(xí)內(nèi)容 第一節(jié) 系統(tǒng)管理的內(nèi)容及操作流程 第二節(jié) 用戶管理及建立賬套 第三節(jié) 賬套的維護(hù) 第四節(jié) 基礎(chǔ)信息設(shè)置一、系統(tǒng)管理模塊的主要功能二、系統(tǒng)管理的基本操作流程三、“系統(tǒng)管理”模塊的啟動(dòng)與退出第一節(jié) 系統(tǒng)管理的內(nèi)容及操作流程系統(tǒng)管理模塊的功能結(jié)構(gòu)系統(tǒng)管理賬套管理年度賬管理操作員

5、管理系統(tǒng)安全建立賬套修改賬套引入賬套輸出賬套建立年度賬引入年度賬 輸出年度賬結(jié)轉(zhuǎn)年度賬設(shè)置操作員設(shè)置操作員權(quán)限自動(dòng)備份計(jì)劃清除異常任務(wù) 管理上機(jī)日志清除單據(jù)鎖定由系統(tǒng)管理員admin負(fù)責(zé)運(yùn)行！第二節(jié) 用戶管理及建立賬套 一、建立新的賬套 1、賬套基本信息 2、建立賬套的操作內(nèi)容 3、編碼方案 二、用戶及其角色管理 1、角色管理 2、用戶管理 三、操作員權(quán)限管理關(guān)于賬套 所謂賬套，就是電算化系統(tǒng)中的一個(gè)獨(dú)立完整的空白賬簿文件體系，相當(dāng)于手工核算中購(gòu)買的空白憑證、賬本和報(bào)表。 建立賬套修改賬套賬套引入賬套輸出 賬 套 管 理建立賬套的操作內(nèi)容 1、設(shè)置賬套基本信息 2、錄入單位信息 3、選擇會(huì)計(jì)核

6、算類型及選擇基礎(chǔ)信息 4、制定分類代碼規(guī)則及確定數(shù)據(jù)核算精度 制定編碼方案即：確定分類級(jí)次以及確定各級(jí)編 碼的長(zhǎng)度，以便于系統(tǒng)對(duì)這些對(duì)象實(shí)現(xiàn)分級(jí)核算和管 理。 編碼級(jí)次，是指編碼被人為分為若干段，每一段 就是一個(gè)級(jí)次。 編碼級(jí)長(zhǎng)，是各級(jí)編碼的為數(shù)長(zhǎng)度。 x x x x x x x x 422編碼方案編碼方案舉例科目:銀行存款-中行存款-人民幣編碼方案:422總賬科目: 銀行存款 (1002)二級(jí)明細(xì):銀行存款-中行存款(100201)三級(jí)明細(xì):銀行存款-中行存款-人民幣 (10020101) 銀行存款-中行存款-美元 ( ? ) 角色與用戶 角色，是指企業(yè)管理中的具有某一類職能的組織，它可以是

7、某個(gè)實(shí)際的部門，也可以是具有某一類職能的人員。 用戶，是指財(cái)務(wù)軟件的具體使用者，也叫作操作員。在用友軟件中，用戶有三種，分別是：系統(tǒng)管理 員、賬套主管和一般操作員。 用戶類型 主要功能系統(tǒng)管理員admin具有系統(tǒng)最高權(quán)限，負(fù)責(zé)建立新的賬套、設(shè)置操作員及賦權(quán)、引入和輸出賬套以及系統(tǒng)安全賬套主管修改賬套、管理年度賬、為所管賬套操作員賦權(quán)等一般操作員執(zhí)行系統(tǒng)管理員和賬套主管所賦予的權(quán)限操作員權(quán)限管理 權(quán)限管理，是指對(duì)被允許操作軟件的操作員規(guī)定操作權(quán)限。在用友財(cái)務(wù)軟件中，對(duì)操作員的權(quán)限管理有三個(gè)層次： 功能級(jí)權(quán)限管理數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理金額級(jí)權(quán)限管理在“系統(tǒng)管理”中賦予操作員各功能模塊的全部或部分權(quán)限通過(guò)字

8、段級(jí)權(quán)限控制和記錄級(jí)權(quán)限控制兩方面進(jìn)行權(quán)限控制該權(quán)限主要用于對(duì)不同崗位和職位的操作員進(jìn)行金額級(jí)別控制，控制其在制單時(shí)可使用的金額數(shù)量第三節(jié) 賬套的維護(hù) 一、賬套輸出與刪除 二、賬套引入 三、賬套修改 四、年度賬管理及系統(tǒng)安全管理年度賬管理1、建立年度賬系統(tǒng)中的每個(gè)賬套數(shù)據(jù)都按不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)得管理，通過(guò)年度賬的建立，可以在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)自動(dòng)將上一年度賬的基本檔案信息結(jié)轉(zhuǎn)到新的年度賬中，對(duì)于上年余額等信息則需要在年度賬結(jié)轉(zhuǎn)操作完成后，由上年自動(dòng)轉(zhuǎn)入下年的新年度賬中提示：建立年度賬需以賬套主管身分注冊(cè)年度賬管理2、清空年度數(shù)據(jù)在不需要該年度賬數(shù)據(jù)時(shí)，可以將其清空，注：清空后還保留基礎(chǔ)信息、

9、系統(tǒng)預(yù)置科目報(bào)表等信息方便用戶重新做賬。提示：清空年度賬數(shù)據(jù)前一定要將數(shù)據(jù)備份好，然后再進(jìn)行操作。3、引入和輸出年度賬與引入和輸出賬套數(shù)據(jù)含義基本相同，作用都是對(duì)數(shù)據(jù)的備份與恢復(fù)。提示年度賬的備份數(shù)據(jù)是年度開(kāi)始至備份時(shí)刻止的所有數(shù)據(jù)。年度賬管理4、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)每到年末，啟用新年度賬時(shí)，需要將上年度中的相關(guān)賬戶的余額及信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。提示:演示版軟件此項(xiàng)不可用.系統(tǒng)安全管理 會(huì)計(jì)軟件運(yùn)行中，需要經(jīng)常進(jìn)行維護(hù)，例如對(duì)異常情況的清除、記錄上機(jī)日志等，以保證會(huì)計(jì)軟件的正常運(yùn)行。（一）設(shè)置自動(dòng)備份計(jì)劃（二）清除異常任務(wù)（三）清除單據(jù)鎖定（四）上機(jī)日志（五）升級(jí)數(shù)據(jù)第四節(jié) 基礎(chǔ)信息設(shè)置 一、操作內(nèi)容

10、 部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、結(jié)算方式等內(nèi)容，部分基礎(chǔ)檔案信息將在相關(guān)子系統(tǒng)中設(shè)置。 二、操作步驟 1、分別單擊“基礎(chǔ)檔案”下的“機(jī)構(gòu)人員/部門檔案”、“機(jī)構(gòu)人員/人員檔案”、“客商信息/客戶分類”、“客商信息/客戶檔案”、“客商信息/供應(yīng)商分類”、“客商信息/供應(yīng)商檔案”、“收付結(jié)算/結(jié)算方式”等各項(xiàng)，在出現(xiàn)的相應(yīng)窗口中，單擊【增加】按鈕后依次輸入各具體內(nèi)容，再單擊【保存】按鈕即可實(shí)現(xiàn)保存。 2、全部?jī)?nèi)容輸入完畢，按【退出】可返回基礎(chǔ)檔案窗口界面。 操作內(nèi)容 在“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”窗口中，單擊“設(shè)置/基礎(chǔ)檔案”一項(xiàng)，出現(xiàn)基礎(chǔ)檔案的下拉列表，分別打開(kāi)各項(xiàng)。 本章小結(jié) 系統(tǒng)管理模塊為軟件產(chǎn)品各模塊之間能夠相互聯(lián)系、高度 數(shù)據(jù)共享，提供了一個(gè)公共的信息操作平臺(tái)。其主要功能 有：賬套管理、對(duì)指定