外國政府貸款項(xiàng)目課件

1、外國政府貸款項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)和解讀 1一、設(shè)計(jì)績效評價(jià)指標(biāo)的意義 順應(yīng)國內(nèi)外公共管理績效評價(jià)的發(fā)展趨勢客觀評價(jià)貸款項(xiàng)目績效的需求加強(qiáng)外國政府貸款管理的需求控制國家主權(quán)外債風(fēng)險(xiǎn)和提高效能的需求引導(dǎo)國外優(yōu)惠資金投向和優(yōu)化結(jié)構(gòu)的需求與外國政府進(jìn)行對話、磋商、談判的需求2 二、外國政府貸款項(xiàng)目特點(diǎn)優(yōu)惠性與贈(zèng)與性（低利率、還貸周期長）援助國促進(jìn)出口和幫助受援國發(fā)展的目標(biāo)OECD限制性審批條款與采購（商業(yè)不可行性）項(xiàng)目申報(bào)和審批程序復(fù)雜（共性特點(diǎn)）項(xiàng)目貸款規(guī)模大小不一（數(shù)萬-上億美元不等）涉及的管理部門眾多，協(xié)調(diào)成本較高涵蓋領(lǐng)域眾多及政策導(dǎo)向議題（管理方式變化）貸款項(xiàng)目的實(shí)施跨度時(shí)間長（1979-20

2、07年）3三、指標(biāo)設(shè)計(jì) 單個(gè)項(xiàng)目績效評價(jià)重點(diǎn)： 項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)行和管理的水平 項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度、具體實(shí)施效果 項(xiàng)目的可持續(xù)性和社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益及影響績效指標(biāo)設(shè)計(jì)的四項(xiàng)基本準(zhǔn)則： 1）客觀、公正、科學(xué)及可操作的原則 2）定量評價(jià)與定性評價(jià)相結(jié)合的原則 3）國外經(jīng)驗(yàn)借鑒與國情相結(jié)合的原則 4）滿足財(cái)政部門外債管理需求的原則評價(jià)指標(biāo)的局限性： 績效評價(jià)是一項(xiàng)實(shí)踐性很強(qiáng)的活動(dòng)，指標(biāo)體系很難同時(shí)滿足設(shè)計(jì)原 則的要求，即使在國外的評價(jià)實(shí)踐中也是如此。 評價(jià)指標(biāo)體系應(yīng)在指標(biāo)的科學(xué)性和適用性之間、評估成本和實(shí)施的 復(fù)雜程度之間取得適當(dāng)?shù)钠胶?，或達(dá)成“妥協(xié)”。4 3.1 具體評價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)要求1-目的性：評價(jià)

3、指標(biāo)是對評價(jià)對象的本質(zhì)及其構(gòu)成要素的客觀描述，設(shè)計(jì)指標(biāo)時(shí)首先應(yīng)針對評價(jià)目的和任務(wù)的需求，為評價(jià)結(jié)果的判定提供依據(jù)。2-科學(xué)性：評價(jià)指標(biāo)應(yīng)能反映評價(jià)對象的具體特征，具有準(zhǔn)確性、完備性、一致性、獨(dú)立性。3-適用性：評價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)精煉簡明、易于理解、易于評價(jià)、穩(wěn)定一致，適應(yīng)于評價(jià)的數(shù)據(jù)和資料基礎(chǔ)，具有信息的可采集性。4-導(dǎo)向性：項(xiàng)目績效評價(jià)屬于公共管理領(lǐng)域的評價(jià)活動(dòng)。指標(biāo)設(shè)計(jì)應(yīng)突出國家政策導(dǎo)向、面向管理決策的原則，反映出公共管理的特點(diǎn)、關(guān)注點(diǎn)和導(dǎo)向作用以及外國政府貸款的特點(diǎn)。5 四、項(xiàng)目績效指標(biāo)的構(gòu)成和分類1-定量與定性指標(biāo)- 項(xiàng)目的評價(jià)指標(biāo)具有定量和定性兩種特點(diǎn)。但“定性”指標(biāo)通過評價(jià)人員的主觀

4、判斷，可使“定性”指標(biāo)轉(zhuǎn)換成“定量”指標(biāo)。2-事實(shí)與觀點(diǎn)判斷- 績效評價(jià)可依據(jù)項(xiàng)目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息、客觀事實(shí)、利益相關(guān)者的觀點(diǎn)等內(nèi)容進(jìn)行判斷。在一定條件下，“觀點(diǎn)”指標(biāo)從理論上可以轉(zhuǎn)換成“事實(shí)”指標(biāo)，但仍需依據(jù)評價(jià)人員的主觀判斷。3-五項(xiàng)評價(jià)準(zhǔn)則- 采用國際上（OECD國家、世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等）通用的5項(xiàng)評價(jià)準(zhǔn)則。4-一級評價(jià)指標(biāo)- 單個(gè)項(xiàng)目層次采用16個(gè)指標(biāo)。5-二級評價(jià)指標(biāo)- 單個(gè)項(xiàng)目層次采用30個(gè)指標(biāo) 。64.1.1 一級指標(biāo)和二級指標(biāo)1.相關(guān)性（10%）評價(jià)準(zhǔn)則一級指標(biāo)（3個(gè)）二級指標(biāo)（4個(gè)）1. 相關(guān)性 （10%）1.1與國家發(fā)展政策的相關(guān)性1.1.1與國家五年發(fā)展規(guī)劃的相關(guān)性（

5、分值：3、0）1.1.2與西部大開發(fā)、振興東北老工業(yè)基地、中部崛起政策等國家區(qū)域發(fā)展總體戰(zhàn)略的相關(guān)性（分值：3、0；N/A）1.2與行業(yè)/部門發(fā)展政策的相關(guān)性1.2.1與行業(yè)/部門發(fā)展政策的相關(guān)性（分值：3、0）1.3與地方發(fā)展需求的相關(guān)性1.3.1項(xiàng)目在地方發(fā)展規(guī)劃中的優(yōu)先程度（分值：3、0；N/A）74.1.2 一級指標(biāo)和二級指標(biāo)2.效率（20%）評價(jià)準(zhǔn)則一級指標(biāo) （3個(gè)）二級指標(biāo)（8個(gè)）2. 效率（20%）2.1項(xiàng)目審批效率（權(quán)重20%） 2.1.1項(xiàng)目審批效率（分值：3、2、1、0） 2.2項(xiàng)目建設(shè)效率（權(quán)重40%）2.2.1項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)進(jìn)度（分值：3、2、1、0） 2.2.2設(shè)備采購

6、（分值：3、2、1、0；N/A） 2.2.3配套資金到位率（分值：3、2、1、0；N/A） 2.2.4項(xiàng)目投資成本（分值：3、2、1、0） 2.3項(xiàng)目運(yùn)行效率（權(quán)重40%） 2.3.1設(shè)備使用效率（分值：3、2、1、0；N/A） 2.3.2 項(xiàng)目運(yùn)行時(shí)間（分值：3、2、1、0）2.3.3 項(xiàng)目運(yùn)行成本（分值：3、2、1、0）84.1.3 一級指標(biāo)和二級指標(biāo)3.效果（40%）評價(jià)準(zhǔn)則一級指標(biāo)（4個(gè)）二級指標(biāo)（9個(gè)）3. 效果（40%）3.1 項(xiàng)目目標(biāo)總體實(shí)現(xiàn)程度（權(quán)重50%） 3.1.1 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)完成程度（分值：3、2、1、0；N/A） 3.1.2 項(xiàng)目運(yùn)行或?qū)嵤┠繕?biāo)完成程度（分值：3、2、

7、1、0）3.2 經(jīng)濟(jì)效益（權(quán)重20%） 3.2.1 經(jīng)濟(jì)效益（分值：3、2、1、0；N/A） 3.3 社會(huì)效益（權(quán)重20%） 3.3.1 扶貧效果（分值：3、0）3.3.2 就業(yè)效果（分值：3、0）3.3.3 環(huán)境效果（分值：3、0）3.3.4 其它社會(huì)效果（分值：3、0；N/A）3.4管理制度和機(jī)構(gòu)能力建設(shè)（權(quán)重10%） 3.4.1 項(xiàng)目單位能力建設(shè)（分值：3、2、1、0）3.4.2 制度建設(shè)（分值：3、2、1、0）94.1.4 一級指標(biāo)和二級指標(biāo)4.可持續(xù)性（30%）評價(jià)準(zhǔn)則一級指標(biāo)（3個(gè)）二級指標(biāo)（5個(gè)）4. 可持續(xù)性 （30%）4.1 技術(shù)與管理的可持續(xù)性（權(quán)重40%） 4.1.1 設(shè)

8、備運(yùn)行的可持續(xù)性（分值：3、2、1、0；N/A）4.1.2供應(yīng)商售后服務(wù)（分值：3、2、1、0；N/A）4.1.3項(xiàng)目單位技術(shù)和管理能力（分值：3、2、1、0）4.2 財(cái)務(wù)可持續(xù)性（權(quán)重30%） 4.2.1 項(xiàng)目收支情況（分值：3、2、1、0） 4.3外國政府貸款償還（權(quán)重30%） 4.3.1外國政府貸款拖欠比例（分值：3、2、1、0） 104.1.5 一級指標(biāo)和二級指標(biāo)5.影響（附加評價(jià)內(nèi)容，最多增、減10%）評價(jià)準(zhǔn)則一級指標(biāo) （3個(gè)）二級指標(biāo)（4個(gè)）5. 影響（附加評價(jià)內(nèi)容，最多增、減10%）5.1 項(xiàng)目示范和擴(kuò)散效應(yīng)（權(quán)重50%）5.1.1項(xiàng)目的示范和擴(kuò)散（分值：3、0） 5.2項(xiàng)目的經(jīng)

9、濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境影響（權(quán)重50%）5.2.1項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境影響（分值：3、0、-3） 5.3其他影響（權(quán)重100%） 5.3.1審計(jì)問題（分值：0、-3；N/A） 5.3.2財(cái)政檢查問題（分值：0、-3；N/A） 114.2.1 關(guān)于五項(xiàng)評價(jià)準(zhǔn)則的定義1-相關(guān)性（Relevance）- 外國政府援華貸款計(jì)劃/項(xiàng)目的目標(biāo)與國家、部門和地方的發(fā)展政策、需求的一致性程度。2-效率（Efficiency）- 投入（Input）和產(chǎn)出（Output）的關(guān)系，它表示能否以更低的成本或更快的速度取得預(yù)計(jì)產(chǎn)出，效率還包括管理效率等。 3-效果（Effectiveness）- 計(jì)劃或項(xiàng)目的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度及成

10、效，效果可以體現(xiàn)在目標(biāo)群體的直接獲益。 4-可持續(xù)性（Sustainability）- 計(jì)劃或項(xiàng)目完成后，其獨(dú)立運(yùn)行的能力和產(chǎn)生效益的可持續(xù)性，包括技術(shù)可持續(xù)性和財(cái)務(wù)可持續(xù)性等。5-影響（Impact）- 計(jì)劃或項(xiàng)目預(yù)期的或未預(yù)期的、正面的或負(fù)面的長期作用效果（屬于額外加減分評價(jià)事項(xiàng)）。 124.2.2 項(xiàng)目實(shí)施與績效評價(jià)的邏輯關(guān)系圖 “設(shè)計(jì)執(zhí)行評價(jià)”及“目標(biāo)活動(dòng)績效”關(guān)系示意圖 績效產(chǎn)出 實(shí)施過程相關(guān)性（Relevance）可持續(xù)性/影響（Sustainability/Impact）效果（Effectiveness）效率（Efficiency）具體目標(biāo)Objectives投入Inputs活動(dòng)

11、Activities產(chǎn)出Outputs影響Impacts設(shè)計(jì)執(zhí)行評價(jià)成效Outcomes總體目標(biāo)Goal13五、 關(guān)于指標(biāo)權(quán)重和評分標(biāo)準(zhǔn)的說明1-關(guān)于指標(biāo)權(quán)重的設(shè)置- 指標(biāo)體系權(quán)重的設(shè)置實(shí)際上反映了人們對評價(jià)目的和評價(jià)對象的價(jià)值判斷取向。例如，為什么這個(gè)指標(biāo)的權(quán)重高于年哪個(gè)指標(biāo)？為什么這些指標(biāo)的組合使用就能夠反映出被評價(jià)對象的績效特征并能完成績效評價(jià)的目的？ 只對5項(xiàng)評價(jià)準(zhǔn)則和16個(gè)一級指標(biāo)設(shè)置權(quán)重。例如，評價(jià)準(zhǔn)則權(quán)重： 單個(gè)項(xiàng)目層次：相關(guān)性（10%）、效率（20%）、效果（40%）和可持續(xù)性 （30%）等4類評價(jià)準(zhǔn)則的權(quán)重之和為100%；而影響評價(jià)準(zhǔn)則屬于額外加或減分評價(jià)事項(xiàng)，權(quán)重為（10%

12、）。 2-關(guān)于評分計(jì)算方法- 借鑒世行、亞行等國際組織以及一些OECD國家對于項(xiàng)目績效評價(jià)方式，并結(jié)合中國的情況，項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果最終得分計(jì)算方法為： 項(xiàng)目績效評級總分（Points）=各類評價(jià)準(zhǔn)則分值各類評價(jià)準(zhǔn)則權(quán)重 各類評價(jià)準(zhǔn)則分值=一級指標(biāo)分值 一級指標(biāo)權(quán)重（相關(guān)性除外） 一級指標(biāo)分值為二級各項(xiàng)指標(biāo)各項(xiàng)分值的算術(shù)平均值，得分取小數(shù)點(diǎn)后兩位 （注：一級和二級指標(biāo)的評分區(qū)間為0-3分）。3-關(guān)于績效評價(jià)等級- 按項(xiàng)目績效評價(jià)總得分，分為4個(gè)等級（滿分為3.3分）： A-優(yōu)，分值區(qū)間P2.55； B-良，分值區(qū)間1.95P2.55； C-中，分值區(qū)間1.50P1.95； D-差，分值區(qū)間P1.

13、50。14 5.1 關(guān)于相關(guān)性權(quán)重、影響附加權(quán)重及不適用（N/A）指標(biāo)1-相關(guān)性評價(jià)原則：由于“相關(guān)性”指標(biāo)比較特殊，項(xiàng)目的一級指標(biāo)和二級 指標(biāo)均不設(shè)權(quán)重，也不對二級指標(biāo)進(jìn)行平均計(jì)算，直接取二級指標(biāo)評價(jià) 結(jié)果的單項(xiàng)最高分值。因此，只要該項(xiàng)目與國家發(fā)展政策、行業(yè)/部門發(fā) 展政策或地方發(fā)展需求中的任意一項(xiàng)相關(guān)，該項(xiàng)目被視為具有相關(guān)性。2- 影響準(zhǔn)則附加權(quán)重：作為項(xiàng)目績效評價(jià)的附加權(quán)重，影響準(zhǔn)則給予最多 增、減10%的權(quán)重，但最高加、減分不能超過3分，即最多 +/- 0.3分。 3- 不適用指標(biāo)（N/A）: 不同外國政府貸款項(xiàng)目的特點(diǎn)不同（如有些項(xiàng)目并 不能產(chǎn)生直接的經(jīng)濟(jì)效益-環(huán)境規(guī)劃及能力建設(shè)項(xiàng)目

14、），因此，并不是所 有的二級指標(biāo)都適用于項(xiàng)目的績效評價(jià)。因此，有的指標(biāo)在設(shè)定分值時(shí)會(huì) 增加一項(xiàng) “不適用”（N/A）指標(biāo)。對于該項(xiàng)指標(biāo)不適用的項(xiàng)目，則不進(jìn)行 評價(jià)，但其相關(guān)的一級指標(biāo)權(quán)重會(huì)加大。15六、項(xiàng)目績效指標(biāo)難點(diǎn)解讀（1）1-相關(guān)性（10%）1.1-與國家五年發(fā)展規(guī)劃及政策的相關(guān)性 （其中：西部大開發(fā)、振興東北、中部崛起）1.2-與行業(yè)/部門發(fā)展政策的相關(guān)性1.3-與地方發(fā)展需求的相關(guān)性評分標(biāo)準(zhǔn)：3分、0分或不相關(guān)（N/A）。評分依據(jù)：項(xiàng)目檔案、實(shí)地調(diào)研、政策分析。評分特點(diǎn)：相對比較寬泛。16六、項(xiàng)目績效指標(biāo)難點(diǎn)解讀（2）2-效率（20%）2.1.1-項(xiàng)目審批效率（分值：3、2、1、0）

15、項(xiàng)目審批周期：項(xiàng)目首次向發(fā)展改革部門（原計(jì)劃部門）提出利用外國政府貸款申請起到項(xiàng)目簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議止之間的時(shí)間周期。評分標(biāo)準(zhǔn)：1、將項(xiàng)目實(shí)際審批時(shí)間周期與平均審批時(shí)間周期對比（目 前，暫定平均審批周期參考值為3年，即36個(gè)月）。2、評分標(biāo)準(zhǔn)： 3分：實(shí)際審批時(shí)間比平均周期少或等于平均周期； 2分：實(shí)際審批時(shí)間比平均周期多1-6個(gè)月（含）； 1分：實(shí)際審批時(shí)間比平均周期多6-18個(gè)月（含）； 0分：實(shí)際審批時(shí)間比平均周期多18個(gè)月以上。17六、項(xiàng)目績效指標(biāo)難點(diǎn)解讀（3）3-效果（40%）3.1 -項(xiàng)目目標(biāo)總體實(shí)現(xiàn)程度3.1.1- 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)完成程度（分值：3、2、1、0；N/A-無土建或設(shè)備安裝項(xiàng)

16、目）評分依據(jù)：中方審批部門批復(fù)的項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)與項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)實(shí)際完成情況的對比 （主觀判斷）3.1.2- 項(xiàng)目運(yùn)行或?qū)嵤┠繕?biāo)完成程度（分值：3、2、1、0） 評分依據(jù)：項(xiàng)目設(shè)計(jì)的運(yùn)行或?qū)嵤┠繕?biāo)與實(shí)際完成情況的對比（主觀判斷） 評分標(biāo)準(zhǔn)：3分：完成85%（含）以上的目標(biāo)；2分：完成70%（含）-85%的目標(biāo)；1分：完成50%（含）-70%的目標(biāo)；0分：完成50%以下的目標(biāo) 。18六、項(xiàng)目績效指標(biāo)難點(diǎn)解讀（4）4-可持續(xù)性（30%）4.1 技術(shù)與管理的可持續(xù)性4.1.3-項(xiàng)目單位技術(shù)和管理能力（分值：3、2、1、0）評分依據(jù)：項(xiàng)目單位的技術(shù)能力是否能滿足項(xiàng)目運(yùn)行的需要（主觀判斷） 項(xiàng)目單位的管理水平是否能滿足項(xiàng)目運(yùn)行的需要（主觀判斷） 評分標(biāo)準(zhǔn)：3分：項(xiàng)目單位的技術(shù)能力和管理能力完全能夠滿足項(xiàng)目運(yùn)行的需要2分：項(xiàng)目單位的技術(shù)能力和管理能力基本能夠滿足項(xiàng)目運(yùn)行