會計電算化07教學(xué)教案下載樣章

1、會計電算化07教學(xué)教案下載-樣章.doc課號：1授課時間：年月日（周：星期） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生了解用友ERP-U8普及版環(huán)境配置和安裝；掌握系統(tǒng)管理模塊的主要功能；理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用?！窘虒W(xué)重點與難點】1建立賬套；2.角色設(shè)置；3.用戶設(shè)置；4.財務(wù)分工；5.數(shù)據(jù)備份及恢復(fù)?！窘虒W(xué)方法和手段】 案例教學(xué)和多媒體教學(xué)（后同）【教學(xué)內(nèi)容】第一章 安裝用友ERP-U8普及版1.1 用友ERP-U8普及版環(huán)境配置 1.2用友ERP-U8普及版安裝第二章 系統(tǒng)管理 2.1系統(tǒng)管理模塊主要功能概述 2.1.1系統(tǒng)管理模塊主要功能 2.1.2系統(tǒng)管理模塊主要特點2

2、.2系統(tǒng)管理啟用 （1）登錄注冊：【系統(tǒng)服務(wù)】-【系統(tǒng)管理】。 （2）系統(tǒng)管理模塊只有系統(tǒng)管理員和賬套主管才能登錄。2.3權(quán)限管理 2.3.1角色設(shè)置（1）角色：是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。（2）操作說明： a.增加角色信息 b.修改角色信息 c.刪除角色信息2.3.2用戶設(shè)置：備注：簡單介紹第一次登錄：系統(tǒng)管理員（admin）。 強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)管理員密碼為空（不設(shè)密碼）。 新增內(nèi)容，解釋清楚。課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)操作說明a.增加新用戶 b.修改用戶信息 c.刪除用戶信息2.3.3權(quán)限設(shè)置U8產(chǎn)品提供集中權(quán)

3、限管理，所有子系統(tǒng)的權(quán)限全部歸集到系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置中定義管理。 注意： 如果設(shè)置為賬套主管，則能行使全部權(quán)限；“修改”功能是給操作員進(jìn)行權(quán)限的分配，并且可以進(jìn)行子功能的刪除；“刪除”功能是將該操作員的所有權(quán)限刪除；只有以系統(tǒng)管理員的身份才能進(jìn)行賬套主管權(quán)限分配。如果以賬套主管的身份注冊，只能分配子系統(tǒng)的權(quán)限。系統(tǒng)一次只能對一個賬套的某一個年度賬進(jìn)行分配，一個賬套可以有多個賬套主管；正在使用的用戶權(quán)限不能進(jìn)行修改、刪除的操作；在增加新的用戶時，如果該用戶屬于某角色，則該用戶自動擁有此角色具有的權(quán)限。2.4 賬套管理2.4.1建立新賬套 操作流程： 輸入新建賬套信息輸入單位信息輸入核算信息輸入基

4、礎(chǔ)信息選項建賬完成后，可以進(jìn)行相關(guān)設(shè)置，或根據(jù)系統(tǒng)提示現(xiàn)在啟動產(chǎn)品或以后從企業(yè)門戶中啟動產(chǎn)品。2.4.2賬套輸出（備份）輸出賬套功能是指將所選的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。注意： 只有系統(tǒng)管理員(admin)有權(quán)限進(jìn)行輸出。如果將”刪除當(dāng)前輸出賬套”同時選中,在輸出完成后系統(tǒng)會確認(rèn)是否將數(shù)據(jù)源從當(dāng)前系統(tǒng)中刪除的工作，這樣就可以刪除當(dāng)前輸出賬備注：先增人，再建賬，最后賦權(quán)，通過賦權(quán)把人與賬聯(lián)系起來。強(qiáng)調(diào)備份賬套管理。（文件夾管理）課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)套了。2.4.3賬套引入（恢復(fù)）引入賬套功能是指將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入到本系統(tǒng)中?！揪毩?xí)與作業(yè)】維達(dá)公司案例陽光公司案例【課后小結(jié)】備注：注意：引入賬

5、套操作過程中的提示（新增內(nèi)容）。 課號：2-3授課時間：年月日 （第周：星期）節(jié)（上機(jī)） 年月 日 （第周：星期）節(jié)（上機(jī)）實驗一系統(tǒng)管理一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗，掌握新增操作員、新建賬套、財務(wù)分工的內(nèi)容及操作方法。二、實驗內(nèi)容（重點）1.建立賬套2.角色設(shè)置3.用戶設(shè)置4.財務(wù)分工5.數(shù)據(jù)輸出和引入（備份和恢復(fù)）三、實驗難點 數(shù)據(jù)輸出和引入（備份和恢復(fù)）四、實驗準(zhǔn)備1.已正確安裝用友ERP-U8財務(wù)軟件2.正確設(shè)置系統(tǒng)日期五、實驗資料1.維達(dá)公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每

6、一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。 注意：本節(jié)新增內(nèi)容及與老版本不同的內(nèi)容。備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶以自己名字命名賬套主管；其他自便。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。說明：每周兩次上機(jī)實驗，第一次上機(jī)操作維達(dá)公司案例；第二次上機(jī)操作陽光公司案例。以后各周同上。注：基礎(chǔ)薄弱，需反復(fù)強(qiáng)調(diào)備份文件夾三級管理。課號：4授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生掌握基礎(chǔ)信息設(shè)置的方法和內(nèi)容，理解基礎(chǔ)信息設(shè)置的重要性?！窘虒W(xué)重點與難點】1部門檔案設(shè)置；2.職員檔案設(shè)置；3.客戶檔案設(shè)置；4.供應(yīng)商檔案設(shè)置；

7、5.會計科目設(shè)置；6.憑證類型、外幣設(shè)置、項目設(shè)置、結(jié)算方式設(shè)置、指定科目；【教學(xué)內(nèi)容】第三章 基礎(chǔ)信息設(shè)置3.1基本信息3.1.1系統(tǒng)啟用要使用某個產(chǎn)品必須先啟用此系統(tǒng)。啟用此系統(tǒng)有兩條路徑。（1）系統(tǒng)管理員建立新賬套后，自動進(jìn)入啟用界面，直接選擇系統(tǒng)啟用。 （2）建立新賬套后賬套主管登錄【企業(yè)門戶】，開始系統(tǒng)啟用。3.1.2編碼方案設(shè)置用戶在此根據(jù)本單位的實際需要設(shè)定各種分類編碼級次和長度，一經(jīng)使用不得修改。3.1.3數(shù)據(jù)精度3.2基礎(chǔ)擋案設(shè)置 3.2.1基礎(chǔ)擋案設(shè)置順序P21 3.2.2機(jī)構(gòu)設(shè)置（1）部門擋案 （2）職員擋案3.2.3權(quán)限管理（1）客戶/供應(yīng)商分類（2）客戶/供應(yīng)商擋案（

8、3）地區(qū)分類備注：注意系統(tǒng)啟用的約束條件。 解釋清楚編碼方案的級次和長度的含義。負(fù)責(zé)人在職員擋案錄完后修改完成。 建賬套時選分類，此時才能進(jìn)行分類設(shè)置。課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)3.2.4存貨 （1）存貨分類（2）計量單位（3）存貨檔案3.2.5財務(wù)（1）會計科目對于電算化系統(tǒng)會計科目的設(shè)置是用戶應(yīng)用系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它是實施各個會計手段的前提。增加會計科目輔助核算設(shè)置說明： a一個科目可同時設(shè)置三種專項設(shè)置。B輔助核算屬性可以組合設(shè)置。C設(shè)置輔助核算應(yīng)慎重。修改會計科目刪除會計科目指定現(xiàn)金、銀行科目（2）憑證類別（3）外幣設(shè)置（4）項目目錄新增項目大類建立項目檔案a設(shè)置核算科目b設(shè)置項目結(jié)構(gòu)

9、c項目分類定義d項目目錄維護(hù)3.2.6收付結(jié)算（1）結(jié)算方式（2）付款條件（3）開戶銀行3.2.7業(yè)務(wù)備注：歸納在此環(huán)節(jié)主要進(jìn)行的操作有哪些，便于學(xué)生掌握、記憶。強(qiáng)調(diào)指定科目是供出納管理使用。簡單介紹課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)【練習(xí)與作業(yè)】維達(dá)公司案例陽光公司案例【課后小結(jié)】 備注： 課號：5-6授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗二基礎(chǔ)信息設(shè)置一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗，掌握基礎(chǔ)信息設(shè)置的內(nèi)容及方法。二、實驗內(nèi)容（重點）1.部門檔案設(shè)置；2.職員檔案設(shè)置；3.客戶檔案設(shè)置；4.供應(yīng)商檔案設(shè)置；5.會計科目設(shè)置；6.憑證類型、外幣設(shè)置、項目設(shè)置、結(jié)算方式設(shè)置、指定科目；7.備份

10、賬套數(shù)據(jù)三、實驗難點1. 會計科目設(shè)置2. 外幣設(shè)置3. 項目設(shè)置四、實驗準(zhǔn)備引入實訓(xùn)一備份數(shù)據(jù)五、實驗資料1.維達(dá)公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放 學(xué)生對項目檔案各項目之間的關(guān)系理解有困難。今后應(yīng)加強(qiáng)學(xué)生繪表、識表能力訓(xùn)練。 課號：7授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過

11、本次教學(xué)，使學(xué)生掌握用友ERPU8.52總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；理解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的的意義；掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法?！窘虒W(xué)重點與難點】1.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置；2.輔助核算檔案設(shè)置；3.期初余額錄入?！窘虒W(xué)內(nèi)容】第四章 總賬系統(tǒng)4.1基本信息4.1.1總賬系統(tǒng)的主要功能（1）憑證管理 （2）標(biāo)準(zhǔn)賬表查詢 （3）出納管理 （4）輔助核算 （5）月末處理4.1.2總賬系統(tǒng)處理流程（1）總賬產(chǎn)品與其他產(chǎn)品的關(guān)系（2）總賬操作流程4.2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置 4.2.1總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置 （1）憑證頁簽 （2）其他“帳簿”、“會計日歷”、“其他”頁簽4.2.2期初余額錄入

12、（1）若客戶往來款項由應(yīng)收系統(tǒng)核算，則客戶往來科目中各客戶的期初余額應(yīng)在 應(yīng)收系統(tǒng)中錄入，在總賬系統(tǒng)中只能錄入科目期初。（2）只要求錄入最末級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)，上級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)由系統(tǒng)自動計算。（3）如果某科目為數(shù)量、外幣核算，可以錄入期初數(shù)量、外幣余額。但必須先錄入本幣余額，再錄入 外幣余額。備注：簡要概括介紹，有一個總體印象。 通過圖示解釋清楚總賬產(chǎn)品與其他產(chǎn)品的關(guān)系，強(qiáng)調(diào)總賬系統(tǒng)的核心地位。 此處重點強(qiáng)調(diào)，尤其是期初余額錄入時容易出現(xiàn)的問題應(yīng)如何解決，必須講清楚。 課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)（4）在錄入輔助核算期初余額之前，必須先設(shè)置各輔助核算目錄。 （5）若期初余額

13、試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。（6）若已經(jīng)記過賬，則不能不再錄入和修改期初余額。（7）每個科目的余額方向由科目性質(zhì)確定?！揪毩?xí)與作業(yè)】1、維達(dá)公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】 備注：課號：8-9授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗三總賬初始設(shè)置一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗掌握總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置的內(nèi)容及操作方法。二、實驗內(nèi)容（重點）1.總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置；2.期初余額錄入；3. 數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置；4.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實驗難點1. 數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置2. 輔助賬期初余額錄入四、實驗準(zhǔn)備引入實驗二備份數(shù)據(jù)五、實驗資料1.維達(dá)公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生

14、獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、操作指導(dǎo) 略備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。 強(qiáng)調(diào)錄入期初余額時，一要仔細(xì)，二要有耐心，三要能解決出現(xiàn)的問題。 課號：10授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生掌握用友ERPU8.52總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法；掌握出納管理的內(nèi)容及操作方法；理解其重要性?！窘虒W(xué)重點與難點】1.憑證管理：填制憑證、審核

15、憑證、憑證記賬的操作方法。2.出納管理：出納簽字、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬和資金日報表的查詢。3.銀行對賬?！窘虒W(xué)內(nèi)容】第四章 總賬系統(tǒng)4.3憑證處理4.3.1填制憑證（1）新增憑證 （2）修改憑證 （3）作廢及清楚憑證 （4）制作紅字沖銷憑證 4.3.2查詢憑證（1）總賬產(chǎn)品與其他產(chǎn)品的關(guān)系（2）總賬操作流程4.33出納簽字 4.3.4主管簽字4.3.5審核憑證（1）審核人必須具有對待審核憑證制單人所制憑證的審核權(quán)，在系統(tǒng)管理中設(shè)置。（2）制單人和審核人不能是同一人。（3）憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有被取消審核簽字后才能進(jìn)行相應(yīng)操作。（4）取消審核簽字只能由審核人自己進(jìn)行。（5）作廢

16、憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯。備注：電算化重要數(shù)據(jù)來源之一，必須輸入正確。講清楚具體操作對象 此處重點強(qiáng)調(diào)，尤其是出現(xiàn)無法審核問題應(yīng)如何解決，幾種情況必須講清楚。 課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)（6）已標(biāo)錯的憑證不能被審核，若想審核，需先按【取消】，取消標(biāo)錯后才能審核。4.3.6記賬（1）記賬 （2）取消記賬 “CTRL+H”4.4出納管理4.4.1查詢現(xiàn)金日記賬4.4.2查詢銀行日記賬4.4.3查詢資金日報表4.4.4支票登記簿4.4.5銀行對賬（1）銀行對賬期初錄入； （2）錄入銀行對賬單 （3）銀行對賬；（4）生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表（5）查詢對賬勾對情況（6）核銷已達(dá)賬（7）長期未達(dá)賬

17、審計【練習(xí)與作業(yè)】1、維達(dá)公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】 備注：演示：【恢復(fù)記賬前狀態(tài)】課號：11-12授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗四總賬日常業(yè)務(wù)處理實驗五 出納管理一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法；掌握銀行對賬的操作方法。二、實驗內(nèi)容（重點）1.憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。2.出納管理：出納簽字、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬和資金日報表的查詢。3.銀行對賬；4.生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表；5.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實驗難點1. 審核憑證2. 出納簽字四、實驗準(zhǔn)備引入實驗三備份數(shù)據(jù)五、實驗資料1.維達(dá)公司案例（掌握）2.陽光公司

18、案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、操作指導(dǎo) 略備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管和操作員。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。 強(qiáng)調(diào)：填制憑證正確；審核憑證和出納簽字的條件具備；生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表符合要求。 課號：13授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生掌握用友ERPU8.52總賬管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法；重點掌握期末轉(zhuǎn)賬定義的的內(nèi)涵

19、和方法，理解其重要性?！窘虒W(xué)重點與難點】1. 期末轉(zhuǎn)賬定義的的內(nèi)涵和方法。2. 總賬系統(tǒng)期末處理的處理步驟及操作方法。【教學(xué)內(nèi)容】第四章 總賬系統(tǒng)4.6期末處理4.6.1轉(zhuǎn)賬定義（1）自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置轉(zhuǎn)賬序號：0001，轉(zhuǎn)賬說明：計提壞賬準(zhǔn)備；分錄為：借：管理費用其他（550206）取值公式=(期末應(yīng)收賬款余額+期末其他應(yīng)收款余額)*3%-期初壞賬準(zhǔn)備余額貸：壞賬準(zhǔn)備（1141）取借貸平衡數(shù)（2）對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置（3）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置庫存商品科目：1243商品銷售收入科目：5101商品銷售成本科目：5401按商品銷售(貸方)數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)（4）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置匯兌損益入賬科目：550302財務(wù)費用匯兌損益

20、對于現(xiàn)金美元戶和銀行存款美元戶都計算匯兌損益 （5）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置本年利潤科目：3131本年利潤4.6.2轉(zhuǎn)賬生成1.自定義轉(zhuǎn)賬生成 2.對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬生成3銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)生成 4.匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成5.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成(提示：應(yīng)先將前4項轉(zhuǎn)賬生成的分錄進(jìn)行記賬)注意：（1）憑證先記賬，再生成下一類憑證（2）各類憑證無法生成或生成錯誤的原因 4.6.3對賬 4.6.4結(jié)賬注意：（1）上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬，但可以填制、復(fù)核憑證。（2）本月還有記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬。（3）已結(jié)賬月份不能再填制憑證。（4）若對賬不符不能結(jié)賬。（5）反結(jié)賬：ctrl+shift+f6。【練習(xí)與作業(yè)】1、維達(dá)公司

21、案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】備注：本節(jié)內(nèi)容有難度，講細(xì)致、講明白，多練習(xí)。先講通理論，再講函數(shù)應(yīng)用（金額公式設(shè)置）。 歸納總結(jié)演示：【恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)】課號：14-15授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗六期末處理一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實訓(xùn)掌握總賬系統(tǒng)期末處理的處理步驟及操作方法。二、實驗內(nèi)容（重點）1.轉(zhuǎn)賬定義；2.轉(zhuǎn)賬生成；3.對賬；4.結(jié)賬；5.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實驗難點1.轉(zhuǎn)賬定義；2.轉(zhuǎn)賬生成；四、實驗準(zhǔn)備引入實驗五備份數(shù)據(jù)五、實驗資料1.維達(dá)公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因

22、為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、操作指導(dǎo) 略備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管和操作員。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。 強(qiáng)調(diào)：審核憑證、出納簽字和記賬完畢，才能生成月末轉(zhuǎn)賬憑證或生成憑證正確。 課號：16授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生進(jìn)一步鞏固用友ERPU8.52系統(tǒng)管理總賬管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法；重點解決實踐中存在的問題?！窘虒W(xué)重點與難點】1. 期末轉(zhuǎn)賬定義的的內(nèi)涵、步驟和方法。2. 總賬系統(tǒng)處理步驟及操作方法。3、系統(tǒng)管理

23、的主要操作項目?！窘虒W(xué)內(nèi)容】第14章 串講全部主要內(nèi)容。結(jié)合案例和問題去講。答疑?！揪毩?xí)與作業(yè)】1、維達(dá)公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】備注：本節(jié)內(nèi)容屬于串講，但一定注意張弛有度，講重點、講難點，講普遍存在的問題，加深印象，鞏固知識。 課號：17-18授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）階段復(fù)習(xí)與階段測試一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實訓(xùn)和測試掌握學(xué)生學(xué)習(xí)動態(tài)，師生雙方均可做到心中有數(shù)，可以有的放矢，鞏固提高。二、實驗內(nèi)容（重點）1-4章主要內(nèi)容三、實驗難點1.轉(zhuǎn)賬定義與轉(zhuǎn)賬生成； 2. 出現(xiàn)問題如何解決。四、實驗準(zhǔn)備軟件運行正常、測試題全面無誤。五、實驗資料1.上機(jī)練習(xí)題2.上機(jī)測試題六、

24、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容，體現(xiàn)真實水平。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、實驗效果（總結(jié)）十、上機(jī)測試題產(chǎn)品組合系統(tǒng)管理、總賬系統(tǒng)、UFO報表備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶操作員要求：以自己名字加1和2。 3、交作業(yè) 以自己名字命名備份文件夾。上交：FTP/:本班文件夾。 課號：19授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生掌握UFO報表系統(tǒng)中自定義報表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計算生成和利用報表模板生成報表的操作技能?！窘虒W(xué)重點與難點】1. 報表模板生成

25、報表。2. 自定義生成報表?！窘虒W(xué)內(nèi)容】第十三章 UFO報表系統(tǒng)自定義報表操作步驟：（1）新建報表；（2）資產(chǎn)負(fù)債表格式定義；（3）資產(chǎn)負(fù)債表公式定義；（4）增加表頁；（5）報表數(shù)據(jù)生成；（6）保存報表。實例：貨幣資金表 單位名稱： 年月日 單位：元項 目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計3 制表人：2、報表模板調(diào)用報表模板，編制資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。注意：關(guān)鍵字設(shè)置和定義選擇所在的行業(yè)：按行業(yè)性質(zhì)進(jìn)行選擇【練習(xí)與作業(yè)】1、維達(dá)公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】備注：本節(jié)內(nèi)容從某種程度上講有難度。講細(xì)致、講明白，多練習(xí)。先講通理論，再講報表函數(shù)應(yīng)用（單元公式設(shè)置）。 講情楚：新會計制度和股份

26、制兩類行業(yè)性質(zhì)的報表處理情況不一樣。生成報表是否正確？如果錯誤如何修改。課號：20-21授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗七八 UFO報表系統(tǒng)設(shè)置和應(yīng)用一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗理解報表編制的原理和流程；掌握報表格式定義、公式定義的操作方法及報表單元公式的用法；掌握報表數(shù)據(jù)處理的操作；掌握如何利用報表模板生成一張報表。二、實驗內(nèi)容（重點）1.自定義一張報表；2. 利用報表模板生成一張報表；三、實驗難點1.關(guān)鍵字應(yīng)用2.單元公式定義四、實驗準(zhǔn)備引入實驗六備份數(shù)據(jù)五、實驗資料1.維達(dá)公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說

27、明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、操作指導(dǎo)1.自定義一張貨幣資金表或利潤表；2. 利用報表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。利潤表格式利潤表會企02表編制單位：年月單位：元項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1減：主營業(yè)務(wù)成本4主營業(yè)務(wù)稅金及附加5二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“”號填列)10加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“”號填列)11減：營業(yè)費用14管理費用15財務(wù)費用16三、營業(yè)利潤(虧損以“”號填列)18加：投資收益(虧損以“”號填列)19補(bǔ)貼收入22營業(yè)外收入23減：營業(yè)外支出25四、利潤總額(虧損以“”號填列)27減：所得稅28五、凈

28、利潤(虧損以“”號填列)30備注：操作具體要求：1、賬套號 班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管和操作員。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。 強(qiáng)調(diào)：關(guān)鍵字的含義和應(yīng)用；如何找出報表錯誤并加以修改的方法。課號：22授課時間：年月日（第周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生掌握工資管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容掌握工資管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、工資分?jǐn)偤吞幚淼牟僮??！窘虒W(xué)重點與難點】1. 工資分?jǐn)偤吞幚怼?. 工資項目設(shè)置?！窘虒W(xué)內(nèi)容】第五章 工資管理系統(tǒng)5.1工資管理系統(tǒng)功能概述5.2工資管理系統(tǒng)建賬5.2.1建立工資賬1、參數(shù)設(shè)置2、扣稅設(shè)置3

29、、扣零設(shè)置4、人員編碼5.2.2工資賬初是始設(shè)置1、人員類別設(shè)置2、銀行名稱設(shè)置3、人員檔案設(shè)置4、工資項目設(shè)置5、選項5.3工資管理業(yè)務(wù)處理5.3.1工資變動5.3.2工資分錢清單5.3.3扣繳所得稅5.3.4銀行代發(fā)5.3.5工資分?jǐn)?、工資分?jǐn)傇O(shè)置2、生成工資分?jǐn)傄挥[表3、制單備注：講清楚工資系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的關(guān)系。 工資分?jǐn)偸请y點，必須詳細(xì)講清楚。課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)（投影）5.3.6月末結(jié)轉(zhuǎn)注意：1、若本月工資數(shù)據(jù)未匯總，不允許結(jié)帳；2、進(jìn)行期末處理后，當(dāng)月數(shù)據(jù)不再允許變動；3、月末處理只有賬套主管才能執(zhí)行。5.3.7反結(jié)帳賬套主管用已結(jié)帳月份的下月日期重新登錄工資系統(tǒng)進(jìn)行

30、操作。【練習(xí)與作業(yè)】1、廣東AWD公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】新增內(nèi)容課號：23-24授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗九工資管理系統(tǒng)一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗，掌握工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置及日常業(yè)務(wù)處理的操作方法，掌握工資分?jǐn)偧霸履┨幚淼牟僮鞣椒?。二、實驗?nèi)容（重點）1.工資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置；2.工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；3.工資分?jǐn)偧霸履┨幚恚?、查詢憑證；5.賬套數(shù)據(jù)備份。三、實驗難點工資分?jǐn)偧霸履┨幚硭?、實驗?zhǔn)備引入實驗六備份數(shù)據(jù)五、實驗資料1. 廣東AWD公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)

31、容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、操作指導(dǎo)略備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管和操作員。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。 強(qiáng)調(diào)：計提分配的工資項目可以選多個，此處操作與前版本差別很大。 課號：25授課時間：年月日（第周）節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生進(jìn)一步鞏固用友ERPU8.52工資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法；重點解決實踐中存在的問題?！窘虒W(xué)重點與難點】1、工資分?jǐn)偛襟E和方法。2、制單方法。3、月末處理。【教學(xué)內(nèi)容】第五章 串講全部主要內(nèi)容。

32、結(jié)合案例和問題去講。答疑?！揪毩?xí)與作業(yè)】1、廣東AWD公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】備注：本節(jié)內(nèi)容屬于串講，但一定注意張弛有度，講重點、講難點，講普遍存在的問題，加深印象，鞏固知識。 課號：26-27 授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）階段復(fù)習(xí)與階段測試一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實訓(xùn)和測試掌握學(xué)生學(xué)習(xí)動態(tài)，師生雙方均可做到心中有數(shù)，可以有的放矢，鞏固提高。二、實驗內(nèi)容（重點）第5章主要內(nèi)容三、實驗難點1.工資分?jǐn)偤椭茊翁幚恚?2. 出現(xiàn)問題如何解決。四、實驗準(zhǔn)備軟件運行正常、測試題全面無誤。五、實驗資料1.上機(jī)練習(xí)題2.上機(jī)測試題六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容，體現(xiàn)真實水平。七

33、、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、實驗效果（總結(jié)） 十、上機(jī)測試題產(chǎn)品組合系統(tǒng)管理、總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng) 備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶操作員要求：以自己名字加1和2。 3、交作業(yè) 以自己名字命名備份文件夾。上交：FTP/:本班文件夾。 課號：28授課時間：年月日（周） 節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容；掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和月末處理的操作?！窘虒W(xué)重點與難點】1. 原始卡片錄入。2. 月末處理?！窘虒W(xué)內(nèi)容】第六章 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)6

34、.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)功能概述6.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)建賬6.2.1建立固定資產(chǎn)賬1、約定及說明2、查看啟用月份3、折舊信息4、編碼方案設(shè)置5、賬務(wù)接口6、初始化檢查6.2.2選項設(shè)置6.3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化1、部門對應(yīng)折舊科目2、資產(chǎn)類別3、增減方式4、使用狀況5、折舊方法6、錄入原始卡片6.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、資產(chǎn)增加2、資產(chǎn)減少3、撤消已減少資產(chǎn)4、變動單備注：講清楚固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的關(guān)系。 錄入數(shù)據(jù)必須保證準(zhǔn)確。課號：授課時間： 年 月 日 節(jié)（投影）原值增加原值減少部門轉(zhuǎn)移使用狀況變動其他內(nèi)容的調(diào)整6.5固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理1、計提本月折舊2、折舊清單3、

35、折舊分配表4、記賬憑證5、批量制單6、賬表查詢7、對賬8、月末結(jié)帳9、恢復(fù)月末結(jié)帳【練習(xí)與作業(yè)】1、廣東AWD公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】注意：折舊憑證生成的處理。課號：29-30授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）實驗十固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實驗，掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作流程及操作方法。二、實驗內(nèi)容（重點）1.建立核算賬套并啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)；2.固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置、錄入原始卡片；3.固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)操作；4.折舊計提、制單；5.與總賬對賬、辦理月末結(jié)賬；6.賬套數(shù)據(jù)備份。三、實驗難點折舊計提、制單四、實驗準(zhǔn)備引入實驗六備份

36、數(shù)據(jù)五、實驗資料1. 廣東AWD公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、操作指導(dǎo)略備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶本節(jié)內(nèi)容操作員為賬套主管和操作員。 3、文件夾 以自己名字命名備份文件夾。每節(jié)課備份內(nèi)容單設(shè)文件夾存放。 強(qiáng)調(diào)：計提折舊，生成憑證的處理。課號： 31授課時間：年月日（第周）節(jié)（投影）【教學(xué)目的與要求】通過本次教學(xué)，使學(xué)生進(jìn)一步鞏固用友ERPU8.52固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法；重點解決實踐中存

37、在的問題?！窘虒W(xué)重點與難點】1. 計提折舊步驟和方法。2. 折舊制單方法。3、月末處理。【教學(xué)內(nèi)容】第6章 串講全部主要內(nèi)容。結(jié)合案例和問題去講。答疑。【練習(xí)與作業(yè)】1、廣東AWD公司案例2、陽光公司案例【課后小結(jié)】備注：本節(jié)內(nèi)容屬于串講，但一定注意張弛有度，講重點、講難點，講普遍存在的問題，加深印象，鞏固知識。 課號 ：32-33 授課時間：年月日 節(jié)（上機(jī)） 年月日 節(jié)（上機(jī)）階段復(fù)習(xí)與階段測試一、實驗?zāi)康耐ㄟ^實訓(xùn)和測試掌握學(xué)生學(xué)習(xí)動態(tài)，師生雙方均可做到心中有數(shù)，可以有的放矢，鞏固提高。二、實驗內(nèi)容（重點）6章主要內(nèi)容三、實驗難點1.計提折舊和折舊制單； 2. 出現(xiàn)問題如何解決。四、實驗準(zhǔn)

38、備軟件運行正常、測試題全面無誤。五、實驗資料1.上機(jī)練習(xí)題2.上機(jī)測試題六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容，體現(xiàn)真實水平。七、實驗小結(jié)八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。九、實驗效果（總結(jié)）十、上機(jī)測試題產(chǎn)品組合系統(tǒng)管理、總賬系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng) 備注：操作具體要求：1、賬套號班號+學(xué)號2、用戶操作員要求：以自己名字加1和2。 3、交作業(yè) 以自己名字命名備份文件夾。上交：FTP/:本班文件夾。 課號：34授課時間： 2006年月日（周） 4節(jié)（投影）應(yīng)付款管理1【教學(xué)目的與要求】通過對本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解應(yīng)付款管理系統(tǒng)是企業(yè)管

39、理的重要組成部分，與其它子系統(tǒng)有著密切的關(guān)系，并掌握該系統(tǒng)的主要功能及數(shù)據(jù)流程。通過上機(jī)實際操作，要求掌握初始化設(shè)置、日常處理、統(tǒng)計分析及月末處理的操作方法與操作技能。本節(jié)課主要掌握初始化設(shè)置內(nèi)容和方法?！局攸c難點】重點掌握系統(tǒng)的主要功能、數(shù)據(jù)流程、初始化設(shè)置、應(yīng)付系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系。難點：初始化設(shè)置中的原則制定。【章節(jié)目錄】第一節(jié) 應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述第二節(jié) 系統(tǒng)初始化【教學(xué)內(nèi)容】第一節(jié) 應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述 一、應(yīng)付款管理的基本內(nèi)容應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理供應(yīng)商往來款項。該系統(tǒng)以發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)付款項支付、轉(zhuǎn)賬

40、等情況，同時提供了統(tǒng)計分析的功能。根據(jù)對供應(yīng)商往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了在應(yīng)付款管理系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)中核算供應(yīng)商往來款項兩種應(yīng)用方案，可供選擇。在采購業(yè)務(wù)以及應(yīng)付款核算與管理業(yè)務(wù)比較復(fù)雜；或者需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)付款、付款等情況；或者需要將應(yīng)付款核算到產(chǎn)品一級，可選擇在應(yīng)付款系統(tǒng)中核算并管理往來供應(yīng)商的款項，這時所有的往來供應(yīng)商憑證全部有應(yīng)付款系統(tǒng)生成，其他系統(tǒng)不再生成這類憑證。如果使用單位采購業(yè)務(wù)以及應(yīng)付款核算業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜，或者現(xiàn)購業(yè)務(wù)較多，可選擇在總賬系統(tǒng)核算并管理往來供應(yīng)商款項。具體選擇哪一種方案，可在總賬系統(tǒng)中通過初始設(shè)置選項的方式進(jìn)行設(shè)置。本章主要學(xué)習(xí)供應(yīng)商往來款項

41、在應(yīng)付款系統(tǒng)的有關(guān)初始設(shè)置節(jié)日常業(yè)務(wù)處理。應(yīng)付款管理系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)集成使用，應(yīng)付款管理系統(tǒng)可接收在采購系統(tǒng)中所填制的銷售發(fā)票，并提供對采購發(fā)票進(jìn)行付款結(jié)算處理功能。同時可生成相應(yīng)憑證，并傳遞中總賬系統(tǒng)。二、應(yīng)付款系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系本系統(tǒng)主要與總賬系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、應(yīng)收系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)等系統(tǒng)有接口。各系統(tǒng)的相互接口可以用下圖表示：采購系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)總賬系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)財務(wù)分析憑證數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)賬發(fā)票 本系統(tǒng)接收采購系統(tǒng)提供的發(fā)票，本系統(tǒng)由此生成憑證，并對發(fā)票進(jìn)行收款結(jié)算處理。本系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞憑證，并能夠查詢其所生成的憑證。本系統(tǒng)和應(yīng)收系統(tǒng)之間可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。本系統(tǒng)向財務(wù)分析系統(tǒng)

42、提供各種分析的數(shù)據(jù)。三、系統(tǒng)的功能系統(tǒng)主要幫助您實現(xiàn)應(yīng)付賬款的核算和管理。系統(tǒng)的功能主要包括如下幾點：根據(jù)您輸入的單據(jù)記錄應(yīng)付款項的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有應(yīng)付項目。幫助您處理應(yīng)付項目的付款及轉(zhuǎn)賬情況。對應(yīng)付票據(jù)進(jìn)行記錄和管理。對應(yīng)付項目的處理過程生成憑證,并向總賬系統(tǒng)進(jìn)行傳遞。對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進(jìn)行處理。根據(jù)您所提供的條件，提供各種查詢及分析。四、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程應(yīng)付款管理系統(tǒng)安裝完成后，如果還沒有建立起相應(yīng)的賬套，應(yīng)在系統(tǒng)管理模塊中建立一個新的賬套。在系統(tǒng)管理模塊中建立起賬套后，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中進(jìn)入相應(yīng)的賬套。初次進(jìn)入一個賬套時，要進(jìn)行賬套參數(shù)的設(shè)置。在進(jìn)

43、入正常處理之前，還應(yīng)進(jìn)行一些初始設(shè)置，并且錄入期初余額。日常處理包括單據(jù)的錄入、單據(jù)的結(jié)算、票據(jù)的管理、憑證的處理、以及轉(zhuǎn)賬處理等。月末處理包括匯兌損益的處理及月末結(jié)賬的處理。第二節(jié) 系統(tǒng)初始化 一、設(shè)置核算規(guī)則系統(tǒng)初始工作包括賬簿套參數(shù)的設(shè)置，憑證科目的設(shè)置，賬齡區(qū)間的設(shè)置，以及期初余額的整理錄入。業(yè)務(wù)流程見下圖設(shè)置賬套參數(shù)初始設(shè)置設(shè)置賬齡區(qū)間設(shè)置科目二、錄入期初余額在初次使用本系統(tǒng)時,應(yīng)將未處理完的單據(jù)全部錄入到應(yīng)付款管理系統(tǒng)。期初余額錄入的內(nèi)容及流程如下：錄入期初采購發(fā)票錄入期初應(yīng)付單錄入期初預(yù)付款余額錄入期初應(yīng)付票據(jù)與總賬系統(tǒng)進(jìn)行期初對賬 【思考與練習(xí)題】1簡述應(yīng)付款系統(tǒng)的基本功能。2

44、解釋應(yīng)付賬系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系。3應(yīng)付款系統(tǒng)的初始化工作包括哪些內(nèi)容，如何設(shè)置?！菊n后小結(jié)】備注警告：應(yīng)付款核銷方式一經(jīng)確定，不允許調(diào)整。設(shè)置時一定要仔細(xì)。注意：核銷是否生成憑證：若不選，將來制單處理時系統(tǒng)不允許進(jìn)行核銷制單操作，即不能生成核銷憑證。若選擇則可以進(jìn)行核銷制單操作，但有一點需要明確，就是相同科目不制單；不同科目制單。舉例。說明：核銷：就是指確定付款單與原始發(fā)票、應(yīng)付單之間的對應(yīng)關(guān)系的操作。注意： 在進(jìn)行基本科目設(shè)置時輸入的科目必須是末級科目。在基本科目設(shè)置中所輸入的應(yīng)付科目、預(yù)付科目、銀行承兌科目和商業(yè)承兌科目，必須是已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中被設(shè)置為“供應(yīng)商往來”的會計科目。只

45、有設(shè)置了銀行承兌科目和商業(yè)承兌科目，才可以使用票據(jù)登記簿功能，以及在期初余額中錄入期初應(yīng)付票據(jù)余額。 注意：(1)結(jié)算科目必須是最明細(xì)科目(2)結(jié)算科目不能帶有客戶往來和供應(yīng)商往來輔助核算。警告：錄入期初采購發(fā)票中的稅率必須與存貨檔案中的稅率一致，否則，系統(tǒng)提示容差不符，單據(jù)不予保存。若科目2121 期初采購發(fā)票中未錄入，將來與總賬系統(tǒng)進(jìn)行期初對賬不平。建議：看“幫助”，了解軟件操作的知識，使“幫助”真正起到幫助的作用。說明：應(yīng)付款系統(tǒng)學(xué)好學(xué)透，應(yīng)收款系統(tǒng)的學(xué)習(xí)就變得簡單，故調(diào)整計劃為兩周，復(fù)習(xí)鞏固通過學(xué)習(xí)應(yīng)收款系統(tǒng)來達(dá)到目的。課號：35-36 授課時間： 2006年月日 、月日實驗十一應(yīng)付款

46、管理系統(tǒng)一、實驗?zāi)康耐ㄟ^上機(jī)實驗，進(jìn)一步熟悉應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化的操作內(nèi)容，理解應(yīng)付款管理與總賬系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。二、實驗內(nèi)容（重點）1.選項設(shè)置；2.初始設(shè)置；3.期初余額錄入；4.與總賬對賬三、實驗難點1、初始設(shè)置；2、期初余額錄入。四、實驗準(zhǔn)備引入實驗備份數(shù)據(jù)（系統(tǒng)初始化完成）五、實驗資料1.廣東AWD公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、布置作業(yè)：1、按照要求完成實驗報告重點強(qiáng)調(diào)：提出問題（問題描述）分析原因（為什么）解決方法（如何解決）得出結(jié)論，收獲（或啟示）。2、預(yù)習(xí)：應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常:業(yè)務(wù)處理和期末處理八、實驗說明全部內(nèi)容皆

47、為實驗重點，因為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。 （上機(jī)）備注：初始化設(shè)置提示:核銷是否生成憑證：若不選，將來制單處理時系統(tǒng)不允許進(jìn)行核銷制單操作，即不能生成核銷憑證。若選擇則可以進(jìn)行核銷制單操作，但有一點需要明確，就是相同科目不制單；不同科目制單。舉例。（3）基本科目設(shè)置：供應(yīng)商往來輔助核算警告：錄入期初銷售發(fā)票中的稅率必須與存貨檔案中的稅率一致，否則，系統(tǒng)提示容差不符，單據(jù)不予保存。若科目2121 期初銷售發(fā)票中未錄入，將來與總賬系統(tǒng)進(jìn)行期初對賬不平。 要求：分析案例題每筆業(yè)務(wù)的類型、特點，編制會計分錄課號：37授課時間： 年月日（周） 4節(jié)（投影）應(yīng)付款管

48、理2【教學(xué)目的與要求】通過對本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解應(yīng)付款管理系統(tǒng)是企業(yè)管理的重要組成部分，與其它子系統(tǒng)有著密切的關(guān)系，并掌握該系統(tǒng)的主要功能及數(shù)據(jù)流程。通過上機(jī)實際操作，要求掌握初始化設(shè)置、日常處理、統(tǒng)計分析及月末處理的操作方法與操作技能。本節(jié)課主要掌握日常處理、統(tǒng)計分析及月末處理的操作方法與操作技能?！究己艘c】1日常處理中的轉(zhuǎn)賬處理2查詢統(tǒng)計的內(nèi)容3月末處理 【重點難點】重點掌握日常處理中的增加應(yīng)付款、付款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理及查詢統(tǒng)計的內(nèi)容。難點：日常處理中的核銷處理和轉(zhuǎn)賬處理?！菊鹿?jié)目錄】第三節(jié) 日常處理第四節(jié) 查詢統(tǒng)計及期末處理【教學(xué)內(nèi)容】第三節(jié) 日常處理 一、單據(jù)處理 單據(jù)處理主要是增加

49、應(yīng)付款，而增加應(yīng)付款是應(yīng)付款系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的起點。采購發(fā)票與應(yīng)付單是應(yīng)付賬款日常核算的原始單據(jù)。應(yīng)付款管理系統(tǒng)工程與采購管理系統(tǒng)工集成使用，采購發(fā)票和代墊費用所產(chǎn)生的應(yīng)付單在采購管理系統(tǒng)中錄入，在應(yīng)付系統(tǒng)中可以對這些單據(jù)的查詢、核銷、制單等進(jìn)行操作。此時，應(yīng)付系統(tǒng)需要錄入的單據(jù)僅限于應(yīng)付單。如果沒有使用采購系統(tǒng)，則所有發(fā)票和應(yīng)付單均在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入。應(yīng)付款增加部分主要講述如何對應(yīng)付單進(jìn)行增加、修改、刪除、審核及取消審核的操作等內(nèi)容。1、應(yīng)付單應(yīng)付單是記錄非采購業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)付款的單據(jù)。處理流程：錄入應(yīng)付單審核應(yīng)付單2、采購發(fā)票應(yīng)付款管理系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)集成使用，采購發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中錄入。應(yīng)

50、付系統(tǒng)可以對這些采購發(fā)票進(jìn)行查詢、核銷、制單等操作。如果沒有使用采購系統(tǒng)，則在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票，以形成應(yīng)付款。二、付款結(jié)算付款結(jié)算是應(yīng)付款業(yè)務(wù)日常處理中的一項重要內(nèi)容，是將已支付的款項，作為付款單錄入到應(yīng)付款管理系統(tǒng)。由應(yīng)付系統(tǒng)對采購發(fā)票或應(yīng)付單進(jìn)行核銷，或?qū)⒏犊罱痤~形成預(yù)付款。在進(jìn)行付款結(jié)算時，主要通過【單據(jù)結(jié)算】功能，完成付款單的增、改、刪核銷以及形成預(yù)付款的操作。處理步驟如下：錄入付/收款單形成預(yù)付款核銷藍(lán)字/紅字采購發(fā)票或應(yīng)付單1、填制付款單2、形成預(yù)付款3、核銷處理4、取消核銷三、轉(zhuǎn)帳處理應(yīng)付款管理系統(tǒng)提供的“轉(zhuǎn)賬處理”功能是處理日常業(yè)務(wù)中涉及的應(yīng)付款沖抵應(yīng)付款、預(yù)付款沖抵應(yīng)付

51、款、應(yīng)付款沖抵應(yīng)付款等。四、制單1、生成憑證2、刪除憑證第四節(jié) 統(tǒng)計分析及月末處理一、統(tǒng)計分析統(tǒng)計分析主要包括對單據(jù)、業(yè)務(wù)賬表、及科目賬表的查詢和賬齡分析四部分內(nèi)容。二、月末處理如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行【月末結(jié)帳】功能。只有當(dāng)月結(jié)帳后，才可以開始下月工作。月末處理是在系統(tǒng)引導(dǎo)方式下進(jìn)行。1、月末結(jié)帳2、取消結(jié)帳【思考與練習(xí)題】1.應(yīng)付款系統(tǒng)的日常處理有哪些內(nèi)容？2怎樣查詢、統(tǒng)計應(yīng)付賬？【課后小結(jié)】備注說明：核銷：就是指確定付款單與原始發(fā)票、應(yīng)付單之間的對應(yīng)關(guān)系的操作。說明： 教工資、固定資產(chǎn)系統(tǒng)而言，本系統(tǒng)業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，操作有一定的難度，但如果了解業(yè)務(wù)類型，抓住每筆業(yè)務(wù)特點，學(xué)習(xí)

52、起來還是有章可循的。提問：檢查預(yù)習(xí)情況。精心挑選12筆業(yè)務(wù)，以期函蓋應(yīng)付賬款系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)類型。應(yīng)付款單據(jù)處理（1、2筆）付款單據(jù)處理（3、4、5、6、7、8筆）；核銷處理（4、5、6、7、8筆）轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理（9、10、11、12筆） 思考：1、2筆業(yè)務(wù)都屬于應(yīng)付款單據(jù)處理，對比一下，兩筆業(yè)務(wù)操作上有什么不同？說明：應(yīng)付單、付款單修改、刪除均在錄入界面，通過上（下）一張查找。注意：付款單錄入“金額”后，一定要回車，使“本幣金額”與“金額”保持一致。提示：第5筆業(yè)務(wù)先填一張應(yīng)付單，再填一張付款單。核銷。建議：看“幫助”，了解軟件操作的知識，使“幫助”真正起到幫助的作用。課號：38-39 授課時間

53、：年月日實驗十一應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、實驗?zāi)康耐ㄟ^上機(jī)實驗，進(jìn)一步熟悉應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化的操作內(nèi)容，掌握日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作，理解應(yīng)付款管理與總賬系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。二、實驗內(nèi)容（重點）1.應(yīng)付單據(jù)的處理；2.付款單據(jù)的處理；3.核銷處理；4.轉(zhuǎn)賬處理；5.制單處理。三、實驗難點1、核銷處理；2、現(xiàn)銷業(yè)務(wù)四、實驗準(zhǔn)備引入實驗備份數(shù)據(jù)（系統(tǒng)初始化完成）五、實驗資料1.廣東AWD公司案例（掌握）2.陽光公司案例（熟練掌握）六、實驗要求要求學(xué)生獨立完成實驗內(nèi)容。七、教學(xué)環(huán)節(jié)設(shè)計（一）復(fù)習(xí)：初始化設(shè)置引入備份賬套（ HYPERLINK ）對初始化中應(yīng)注意的問題進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)。（二）講授新課：日常

54、業(yè)務(wù)處理（三）本節(jié)小結(jié)：（四）布置作業(yè)：1、按照要求完成實驗報告重點強(qiáng)調(diào)：提出問題（問題描述）分析原因（為什么）解決方法（如何解決）得出結(jié)論，收獲（或啟示）。2、預(yù)習(xí)：應(yīng)付款管理系統(tǒng)。分析案例題每筆業(yè)務(wù)的類型、特點，編制會計分錄運用我們學(xué)過的應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作原理和操作方法，同時結(jié)合教材了解（復(fù)習(xí)）一下應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作過程，提高舉一反三和自學(xué)的能力。（五）剩余課堂時間安排取消整個操作過程，即逆向操作（從最后一筆業(yè)務(wù)開始），完成從第一筆業(yè)務(wù)第十二筆業(yè)務(wù)的操作，再完成從第十二筆業(yè)務(wù)第一筆業(yè)務(wù)的取消操作。經(jīng)過這樣一個過程，我想，你對這部分的操作就應(yīng)該過關(guān)了。八、實驗說明全部內(nèi)容皆為實驗重點，因

55、為實驗環(huán)節(jié)是有連續(xù)性的，每一個環(huán)節(jié)都不允許忽視，否則實驗無法保證。 （上機(jī)）備注：注意：強(qiáng)調(diào)初始化設(shè)置注意事項。 關(guān)鍵是：掌握每筆業(yè)務(wù)類型，抓住每筆業(yè)務(wù)的特點。下節(jié)課讓學(xué)生進(jìn)行演示和講解。說明：如果時間不夠用，下節(jié)課繼續(xù)操作完成。課號：40授課時間：年月日 （周） 節(jié)（投影） 【教學(xué)目的與要求】通過對本節(jié)的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解應(yīng)收款管理系統(tǒng)是企業(yè)管理的重要組成部分，與其它子系統(tǒng)有著密切的關(guān)系，掌握該系統(tǒng)的主要功能及數(shù)據(jù)流程及掌握初始化設(shè)置內(nèi)容和方法?！局攸c難點】重點掌握系統(tǒng)的主要功能、數(shù)據(jù)流程、初始化設(shè)置、應(yīng)收系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系。難點：初始化設(shè)置中的原則制定?！菊鹿?jié)目錄】第一節(jié) 應(yīng)收款

56、管理系統(tǒng)概述第二節(jié) 系統(tǒng)初始化【教學(xué)內(nèi)容】應(yīng)收款管理1一、初始化設(shè)置業(yè)務(wù)流程：選項初始設(shè)置期初余額錄入與總賬系統(tǒng)對賬 選項啟用應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)管理，首先就要制定業(yè)務(wù)處理的基本原則，這項工作是在【選項】中通過設(shè)置業(yè)務(wù)控制參數(shù)的方式來完成的。 業(yè)務(wù)控制參數(shù)： 應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù) 控制科目依據(jù)：按客戶單據(jù)審核日期依據(jù)：按單據(jù)日期 產(chǎn)品銷售科目依據(jù)：按存貨匯兌損益方式：月末處理 制單方式：明細(xì)到單據(jù)壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比 是否登記支票：代墊費用類型：代墊費用應(yīng)收單 核銷是否生成憑證：改變稅額是否反算稅率：否 錄入發(fā)票時顯示提示信息： 現(xiàn)金折扣是否顯示： （二）初始設(shè)置 在業(yè)務(wù)控制參數(shù)設(shè)置完

57、成后，為了實現(xiàn)系統(tǒng)功能，還要為系統(tǒng)做一些功能設(shè)置。通過【初始設(shè)置】窗口完成。1、賬齡區(qū)間設(shè)置 序號 起 止 天 數(shù) 總天數(shù) 01 0-30 30 02 31-60 60 03 61-90 90 04 91-120 120 05 121以上 2、報警級別設(shè)置 序號 起止比率 總比率級別名稱 01 0以上 10 A 02 10%-30% 30 B 03 30%-50% 50 C 04 50%-100% 100 D 05 100%以上 E3、基本科目設(shè)置應(yīng)收科目：1131銷售收入科目：510105銷售稅金科目：21710105 預(yù)收科目：21314、結(jié)算方式科目設(shè)置結(jié)算方式幣 種科 目現(xiàn)金支票人民幣

58、1001（現(xiàn)金）轉(zhuǎn)賬支票人民幣100201（銀行存款-工行存款）5、壞賬準(zhǔn)備參數(shù)設(shè)置提取比率：0.5%壞賬準(zhǔn)備期初余額:788壞賬準(zhǔn)備科目:1141(壞賬準(zhǔn)備)對方科目:550204(管理費用-其他費用)（三）應(yīng)收賬款期初余額會計科目： 1131 應(yīng)收賬款 余額：借 157600元 單據(jù)類型單據(jù)日期客戶科目摘要方向金額（含稅）部門業(yè)務(wù)員普通發(fā)票2004-10-25世紀(jì)學(xué)校1131銷售教程1300冊借 41600市場部宋佳普通發(fā)票2004-10-25世紀(jì)學(xué)校1131銷售課件1000套借 58000市場部宋佳普通發(fā)票2004-11-10海達(dá)公司1131銷售課件1000套借58,000市場部宋佳（四

59、）應(yīng)收賬款期初余額與總賬對賬 以驗證所輸入的期初余額的正確性?！舅伎寂c練習(xí)題】1簡述應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能。2解釋應(yīng)收賬系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系。3應(yīng)收款系統(tǒng)的初始化工作包括哪些內(nèi)容，如何設(shè)置?！菊n后小結(jié)】【本節(jié)課評價】掌握很好具有一定的舉一反三和自主學(xué)習(xí)能力。備注警告：應(yīng)收款核銷方式一經(jīng)確定，不允許調(diào)整。設(shè)置時一定要仔細(xì)。注意：如果當(dāng)年已經(jīng)計提過壞賬準(zhǔn)備，則壞賬處理方式不允許修改，只能在下一年度修改。核銷是否生成憑證：若不選，將來制單處理時系統(tǒng)不允許進(jìn)行核銷制單操作，即不能生成核銷憑證。若選擇則可以進(jìn)行核銷制單操作，但有一點需要明確，就是相同科目不制單；不同科目制單。舉例。(3)錄入發(fā)票

60、時顯示客戶欠款情況。說明：核銷：就是指確定收款單與原始發(fā)票、應(yīng)收單之間的對應(yīng)關(guān)系的操作。注意： 在進(jìn)行基本科目設(shè)置時輸入的科目必須是末級科目。在基本科目設(shè)置中所輸入的應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銀行承兌科目和商業(yè)承兌科目，必須是已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中被設(shè)置為“客戶往來”的會計科目。只有設(shè)置了銀行承兌科目和商業(yè)承兌科目，才可以使用票據(jù)登記簿功能，以及在期初余額中錄入期初應(yīng)收票據(jù)余額。 注意：(1)結(jié)算科目必須是最明細(xì)科目(2)結(jié)算科目不能帶有客戶往來和供應(yīng)商往來輔助核算。注意：在第一年使用本系統(tǒng)時，壞賬準(zhǔn)備期初余額直接輸入，以后年度則由系統(tǒng)自動生成，不可在進(jìn)行修改。警告：錄入期初銷售發(fā)票中的稅率必須與存貨檔案