Excel財務(wù)函數(shù)應(yīng)用講解

1、佰Excel函數(shù)疤應(yīng)用之財務(wù)函數(shù)暗隘 像統(tǒng)計函哎數(shù)、工程函數(shù)一斑樣，在Exce斑l中還提供了許霸多財務(wù)函數(shù)。財懊務(wù)函數(shù)可以進行挨一般的財務(wù)計算氨，如確定貸款的芭支付額、投資的疤未來值或凈現(xiàn)值百，以及債券或息阿票的價值。這些霸財務(wù)函數(shù)大體上愛可分為四類：投班資計算函數(shù)、折捌舊計算函數(shù)、償跋還率計算函數(shù)、襖債券及其他金融吧函數(shù)。它們?yōu)樨斠\務(wù)分析提供了極疤大的便利。使用吧這些函數(shù)不必理罷解高級財務(wù)知識壩，只要填寫變量啊值就可以了。在敗下文中，凡是投岸資的金額都以負(fù)啊數(shù)形式表示，收岸益以正數(shù)形式表辦示。 岸 在介紹拌具體的財務(wù)函數(shù)藹之前，我們首先礙來了解一下財務(wù)熬函數(shù)中常見的參傲數(shù)： 邦 未來值安 (

2、fv)-按在所有付款發(fā)生鞍后的投資或貸款鞍的價值。 氨 期間數(shù)跋 (nper)爸-為總投資（板或貸款）期，即昂該項投資（或貸翱款）的付款期總版數(shù)。 芭 付款 絆(pmt)-挨對于一項投資或搬貸款的定期支付啊數(shù)額。其數(shù)值在哀整個年金期間保巴持不變。通常 巴pmt 包括本芭金和利息，但不稗包括其他費用及阿稅款。 扮 現(xiàn)值 壩(pv)-在俺投資期初的投資奧或貸款的價值。挨例如，貸款的現(xiàn)安值為所借入的本拔金數(shù)額。 凹 利率 埃(rate)-挨-投資或貸款的岸利率或貼現(xiàn)率。澳 耙 類型 安(type)-笆-付款期間內(nèi)進捌行支付的間隔，癌如在月初或月末唉，用0或1表示矮。 傲 日計數(shù)?；鶞?zhǔn)類型（ba壩si

3、s）-為伴日計數(shù)基準(zhǔn)類型按。Basis為白0 或省略代表背US (NAS叭D) 30/3扒60 ，為1代捌表實際天數(shù)/實鞍際天數(shù) ，為2奧代表實際天數(shù)/爸360 ，為3奧代表實際天數(shù)/頒365 ，為4芭代表歐洲30/擺360。 爸 接下來昂，我們將分別舉罷例說明各種不同搬的財務(wù)函數(shù)的應(yīng)岸用。在本文中主凹要介紹各類型的埃典型財務(wù)函數(shù)，班更多的財務(wù)函數(shù)百請參看附表及相罷關(guān)書籍。如果下挨文中所介紹的函昂數(shù)不可用，返回扒錯誤值 #NA疤ME?，請安裝拜并加載分析工邦具庫加載宏。艾操作方法為：鞍 1、在板工具菜單上凹，單擊加載宏敖。 伴 2、在佰可用加載宏柏列表中，選中埃分析工具庫框頒，再單擊確定白。

4、唉 般 邦一、投資計算函癌數(shù)爸 投資計八算函數(shù)可分為與啊未來值fv有關(guān)埃，與付款pmt版有關(guān)，與現(xiàn)值p哎v有關(guān)，與復(fù)利胺計算有關(guān)及與期把間數(shù)有關(guān)幾類函扮數(shù)。 背 1、與岸未來值fv有關(guān)礙的函數(shù)-FV懊、FVSCHE柏DULE八 2、與盎付款pmt有關(guān)礙的函數(shù)-IP暗MT、ISPM岸T、PMT、P罷PMT笆 3、與笆現(xiàn)值pv有關(guān)的背函數(shù)-NPV擺、PV、XNP柏V鞍 4、與百復(fù)利計算有關(guān)的皚函數(shù)-EFF版ECT、NOM按INAL阿 5、與唉期間數(shù)有關(guān)的函版數(shù)-NPER癌 在投資敗計算函數(shù)中，筆板者將重點介紹F扳V、NPV、P百MT、PV函數(shù)阿。 暗 （一）班 求某項投資的擺未來值FV襖 在日常凹

5、工作與生活中，皚我們經(jīng)常會遇到把要計算某項投資半的未來值的情況奧，此時利用Ex矮cel函數(shù)FV佰進行計算后，可半以幫助我們進行哀一些有計劃、有伴目的、有效益的頒投資。FV函數(shù)氨基于固定利率及奧等額分期付款方襖式，返回某項投扳資的未來值。 佰 語法形扮式為FV(ra骯te,nper哀,pmt,pv盎,type)。案其中rate為盎各期利率，是一敖固定值，npe稗r(nóng)為總投資（或熬貸款）期，即該藹項投資（或貸款爸）的付款期總數(shù)唉，pv為各期所癌應(yīng)付給（或得到凹）的金額，其數(shù)鞍值在整個年金期吧間（或投資期內(nèi)佰）保持不變，通辦常Pv包括本金襖和利息，但不包巴括其它費用及稅懊款，pv為現(xiàn)值皚，或一系列未來

6、埃付款當(dāng)前值的累隘積和，也稱為本安金，如果省略p八v，則假設(shè)其值敖為零，type懊為數(shù)字0或1，霸用以指定各期的捌付款時間是在期版初還是期末，如八果省略t，則假拌設(shè)其值為零。 搬 例如：敖假如某人兩年后澳需要一筆比較大昂的學(xué)習(xí)費用支出芭，計劃從現(xiàn)在起凹每月初存入20佰00元，如果按罷年利2.25%哎，按月計息（月埃利為2.25%芭/12），那么骯兩年以后該賬戶辦的存款額會是多捌少呢？澳 公式寫敖為：FV(2.吧25%/12,白 24,-20案00,0,1)瓣 辦傲 圖1澳 （二）傲 求投資的凈現(xiàn)昂值NPV鞍 NPV疤函數(shù)基于一系列啊現(xiàn)金流和固定的搬各期貼現(xiàn)率，返叭回一項投資的凈拌現(xiàn)值。投資的凈

7、?，F(xiàn)值是指未來各罷期支出（負(fù)值）矮和收入（正值）皚的當(dāng)前值的總和靶。 叭 語法形稗式為：NPV(頒rate,va矮lue1,va版lue2, .挨.) 其中，八rate為各期靶貼現(xiàn)率，是一固按定值；valu敖e1,valu礙e2,.代疤表1到29筆支哎出及收入的參數(shù)骯值，value哀1,value百2,.所屬叭各期間的長度必皚須相等，而且支鞍付及收入的時間百都發(fā)生在期末。襖需要注意的是：扒NPV按次序使霸用value1暗,value2佰，來注釋現(xiàn)金流艾的次序。所以一背定要保證支出和暗收入的數(shù)額按正凹確的順序輸入。笆如果參數(shù)是數(shù)值佰、空白單元格、襖邏輯值或表示數(shù)翱值的文字表示式癌，則都會計算在吧

8、內(nèi)；如果參數(shù)是稗錯誤值或不能轉(zhuǎn)扒化為數(shù)值的文字壩，則被忽略，如靶果參數(shù)是一個數(shù)搬組或引用，只有扮其中的數(shù)值部分頒計算在內(nèi)。忽略扮數(shù)組或引用中的邦空白單元格、邏澳輯值、文字及錯胺誤值。 礙 例如，班假設(shè)開一家電器敗經(jīng)銷店。初期投按資￥200,0疤00，而希望未襖來五年中各年的八收入分別為￥2捌0,000、￥柏40,000、阿￥50,000疤、￥80,00凹0和￥120,稗000。假定每扒年的貼現(xiàn)率是8頒%（相當(dāng)于通貸奧膨脹率或競爭投澳資的利率），則艾投資的凈現(xiàn)值的盎公式是：把 =NP般V(A2, A氨4:A8)+A癌3扳 在該例絆中，一開始投資哎的￥200,0扒00并不包含在擺v參數(shù)中，因為鞍此

9、項付款發(fā)生在癌第一期的期初。吧假設(shè)該電器店的氨營業(yè)到第六年時把，要重新裝修門吧面，估計要付出壩￥40,000般，則六年后書店白投資的凈現(xiàn)值為斑： 罷 =NP唉V(A2, A啊4:A8, A俺9)+A3昂 如果期耙初投資的付款發(fā)把生在期末，則 澳投資的凈現(xiàn)值的柏公式是：皚 =NP八V(A2, A皚3:A8) 把愛 圖2癌（三） 求貸款罷分期償還額PM辦T柏 PMT百函數(shù)基于固定利澳率及等額分期付岸款方式，返回投襖資或貸款的每期癌付款額。PMT懊函數(shù)可以計算為安償還一筆貸款，八要求在一定周期絆內(nèi)支付完時，每擺次需要支付的償皚還額，也就是我般們平時所說的隘分期付款。比岸如借購房貸款或靶其它貸款時，可

10、霸以計算每期的償八還額。 癌 其語法挨形式為：PMT敗(rate,n皚per,pv,斑fv,type百) 其中，ra哀te為各期利率骯，是一固定值，案nper為總投瓣資（或貸款）期伴，即該項投資（傲或貸款）的付款礙期總數(shù)，pv為翱現(xiàn)值，或一系列佰未來付款當(dāng)前值壩的累積和，也稱捌為本金，fv為盎未來值，或在最般后一次付款后希敖望得到的現(xiàn)金余傲額，如果省略f疤v，則假設(shè)其值案為零（例如，一瓣筆貸款的未來值耙即為零），ty傲pe為0或1，笆用以指定各期的跋付款時間是在期辦初還是期末。如矮果省略type盎，則假設(shè)其值為案零。 板 例如，搬需要10個月付叭清的年利率為8襖%的￥10,0跋00貸款的月支隘

11、額為： 挨 PMT案（8%/12,耙10,1000班0） 計算結(jié)果罷為：-￥1,0擺37.03。 礙 礙 （四）熬 求某項投資的暗現(xiàn)值PV白 PV函班數(shù)用來計算某項骯投資的現(xiàn)值。年把金現(xiàn)值就是未來扮各期年金現(xiàn)在的吧價值的總和。如敖果投資回收的當(dāng)靶前價值大于投資澳的價值，則這項凹投資是有收益的岸。 般 其語法阿形式為：PV(柏rate,np藹er,pmt,辦fv,type罷) 其中Rat哀e為各期利率。巴Nper為總投八資（或貸款）期霸，即該項投資（奧或貸款）的付款懊期總數(shù)。Pmt斑為各期所應(yīng)支付半的金額，其數(shù)值佰在整個年金期間板保持不變。通常稗 pmt 包括礙本金和利息，但敗不包括其他費用胺及

12、稅款。Fv 扮為未來值，或在按最后一次支付后八希望得到的現(xiàn)金案余額，如果省略哀 fv，則假設(shè)哀其值為零（一筆背貸款的未來值即熬為零）。Typ奧e用以指定各期敖的付款時間是在艾期初還是期末。扳 埃 例如，絆假設(shè)要購買一項背保險年金，該保挨險可以在今后二叭十年內(nèi)于每月末拔回報￥600。搬此項年金的購買捌成本為80,0懊00，假定投資哎回報率為8%。耙那么該項年金的班現(xiàn)值為： 邦 PV(版0.08/12襖, 12*20靶,600,0)岸 計算結(jié)果為：半￥-71,73擺2.58。 敗 負(fù)值表胺示這是一筆付款熬，也就是支出現(xiàn)按金流。年金（￥般-71,732哎.58）的現(xiàn)值氨小于實際支付的柏（￥80,00

13、拜0）。因此，這矮不是一項合算的吧投資。 芭罷 圖3扮二、 折舊計算叭函數(shù)佰 折舊計艾算函數(shù)主要包括藹AMORDEG吧RC、AMOR捌LINC、DB熬、DDB、SL癌N、SYD、V靶DB。這些函數(shù)背都是用來計算資擺產(chǎn)折舊的，只是把采用了不同的計百算方法。這里，半對于具體的計算疤公式不再贅述，芭具體選用哪種折澳舊方法，則須視氨各單位情況而定哎。 八 俺 骯三、償還率計算霸函數(shù)板 償還率斑計算函數(shù)主要用敖以計算內(nèi)部收益板率，包括IRR澳、MIRR、R擺ATE和XIR辦R幾個函數(shù)。 巴 （一）靶 返回內(nèi)部收益傲率的函數(shù)-I疤RR熬 IRR壩函數(shù)返回由數(shù)值背代表的一組現(xiàn)金奧流的內(nèi)部收益率挨。這些現(xiàn)金流

14、不俺一定必須為均衡熬的，但作為年金笆，它們必須按固骯定的間隔發(fā)生，爸如按月或按年。板內(nèi)部收益率為投頒資的回收利率，擺其中包含定期支唉付（負(fù)值）和收把入（正值）。 半 其語法鞍形式為IRR(啊values,吧guess) 背其中value懊s為數(shù)組或單元板格的引用，包含翱用來計算內(nèi)部收矮益率的數(shù)字，v疤alues必須疤包含至少一個正百值和一個負(fù)值，佰以計算內(nèi)部收益壩率，函數(shù)IRR伴根據(jù)數(shù)值的順序罷來解釋現(xiàn)金流的跋順序，故應(yīng)確定芭按需要的順序輸澳入了支付和收入啊的數(shù)值，如果數(shù)礙組或引用包含文襖本、邏輯值或空霸白單元格，這些氨數(shù)值將被忽略；拔guess為對笆函數(shù)IRR計算罷結(jié)果的估計值，隘excel

15、使用埃迭代法計算函數(shù)啊IRR從gue盎ss開始，函數(shù)伴IRR不斷修正跋收益率，直至結(jié)隘果的精度達到0敖.00001%板，如果函數(shù)IR俺R經(jīng)過20次迭鞍代，仍未找到結(jié)版果，則返回錯誤啊值#NUM！，翱在大多數(shù)情況下班，并不需要為函襖數(shù)IRR的計算哀提供guess暗值，如果省略g班uess，假設(shè)拌它為0.1（1鞍0%）。如果函叭數(shù)IRR返回錯柏誤值#NUM！板，或結(jié)果沒有靠鞍近期望值，可以霸給guess換霸一個值再試一下斑。 案 例如，哎如果要開辦一家按服裝商店，預(yù)計柏投資為￥110板,000，并預(yù)懊期為今后五年的暗凈收益為：￥1隘5,000、￥笆21,000、耙￥28,000搬、￥36,00吧0

16、和￥45,0霸00。分別求出扳投資兩年、四年傲以及五年后的內(nèi)熬部收益率。 伴拔 圖4吧在工作表的B1澳：B6輸入數(shù)據(jù)骯函數(shù).xls癌所示，計算此骯項投資四年后的癌內(nèi)部收益率IR巴R（B1：B5扮）為-3.27白%；計算此項投凹資五年后的內(nèi)部爸收益率IRR（板B1：B6）為胺8.35%;計翱算兩年后的內(nèi)部搬收益率時必須在礙函數(shù)中包含gu叭ess，即IR吧R（B1：B3奧，-10%）為擺-48.96%癌。 盎 壩 （二）版 用RATE函百數(shù)計算某項投資般的實際贏利氨 在經(jīng)濟版生活中，經(jīng)常要班評估當(dāng)前某項投稗資的運作情況，板或某個新企業(yè)的霸現(xiàn)狀。例如某承拌包人建議你貸給礙他30000元扮，用作公共工

17、程熬建設(shè)資金，并同阿意每年付給你9壩000元，共付班五年，以此作為敖這筆貸款的最低皚回報。那么你如半何去決策這筆投叭資？如何知道這隘項投資的回報率阿呢？對于這種周隘期性償付或是一擺次償付完的投資白，用RATE函拜數(shù)可以很快地計礙算出實際的贏利隘。其語法形式為氨RATE(np芭er,pmt,瓣pv,fv,t稗ype,gue襖ss)。 扳 具體操盎作步驟如下：佰 1、選藹取存放數(shù)據(jù)的單捌元格，并按上述罷相似的方法把此般單元格指定為隘百分?jǐn)?shù)的格式笆。 白 2、插挨入函數(shù)RATE啊，打開粘貼函哀數(shù)對話框。 拔 3、在昂粘貼函數(shù)對白話框中，在N百per中輸入扮償還周期5(年霸),在Pmt版中輸入700佰

18、0(每年的回報芭額)，在Pv氨中輸入30芭000(投資金辦額)。即公式為爸=RATE(5八,9000,-霸30000)絆 4、確襖定后計算結(jié)果為凹15.24。辦這就是本項投資愛的每年實際贏利絆，你可以根據(jù)這辦個值判斷這個贏盎利是否滿意，或昂是決定投資其它笆項目，或是重新按談判每年的回報敗。 搬 俺 霸四、債券及其他安金融函數(shù)霸 債券及爸其他金融函數(shù)又敖可分為計算本金案、利息的函數(shù)，搬與利息支付時間礙有關(guān)的函數(shù)、與靶利率收益率有關(guān)搬的函數(shù)、與修正扮期限有關(guān)的函數(shù)半、與有價證券有熬關(guān)的函數(shù)以及與稗證券價格表示有爸關(guān)的函數(shù)。 唉 1、計壩算本金、利息的百函數(shù)-CUM傲PRINC、A罷CCRINT、奧

19、ACCRINT隘M、CUMIP伴MT、COUP白NUM白 2、與懊利息支付時間有版關(guān)的函數(shù)-C矮OUPDAYB般S、COUPD昂AYS、COU柏PDAYSNC疤、COUPNC搬D、COUPP癌CD按 3、 版與利率收益率有八關(guān)的函數(shù)-I跋NTRATE、翱ODDFYIE半LD、ODDL骯YIELD、T翱BILLEQ、跋TBILLPR岸ICE、TBI霸LLYIELD頒、YIELD、襖YIELDDI扳SC、YIEL捌DMAT愛 4、與般修正期限有關(guān)的辦函數(shù)-DUR案ATION、M耙DURATIO盎N扮 5、與癌有價證券有關(guān)的隘函數(shù)-DIS岸C、ODDFP敗RICE、OD按DLPRICE矮、PRICE

20、、八PRICEDI鞍SC、PRIC皚EMAT、RE八CEIVED斑 6、與拜證券價格表示有把關(guān)的函數(shù)-D艾OLLARDE按、DOLLAR捌FR爸 在債券柏及其他金融函數(shù)案中，筆者將重點敗介紹函數(shù)ACC哀RINT、CU埃MPRINC、版DISC。 辦 （一）隘求定期付息有價矮證券的應(yīng)計利息暗的函數(shù)ACCR翱INT吧 ACC班RINT函數(shù)可皚以返回定期付息把有價證券的應(yīng)計版利息。 板 其語法埃形式為ACCR稗INT(iss唉ue,firs唉t_inter霸est,set靶tlement艾,rate,p罷ar,freq骯uency,b笆asis)搬 其中i跋ssue為有價辦證券的發(fā)行日，擺first

21、_i疤nterest凹為有價證券的起敗息日，sett翱lement為按有價證券的成交安日，即在發(fā)行日拜之后，有價證券艾賣給購買者的日辦期，rate為盎有價證券的年息搬票利率，par拌為有價證券的票擺面價值，如果省爸略par，函數(shù)頒ACCRINT襖就會自動將pa唉r設(shè)置為￥10把00，freq敖uency為年拔付息次數(shù)，ba版sis為日計數(shù)班基準(zhǔn)類型。 扳 例如，奧某國庫券的交易皚情況為：發(fā)行日八為2008年邦3月1日般；起息日為愛2008年8月般31日案；成交日為啊2008年5月埃1日背，息票利率為1哎0.0%；票面熬價值為￥1,0鞍00；按半年期礙付息；日計數(shù)基安準(zhǔn)為30/36俺0，那么應(yīng)計

22、利懊息為： 阿把 圖5哎（二）求本金數(shù)笆額CUMPRI斑NC八 襖 CUM傲PRINC函數(shù)拌用于返回一筆貨伴款在給定的st班到en期間累計皚償還的本金數(shù)額愛。其語法形式為把CUMPRIN柏C(rate,扒nper,pv搬,start_隘period,巴end_per把iod,typ笆e) 其中ra皚te為利率，n骯per為總付款伴期數(shù)，pv為現(xiàn)皚值，start笆_period邦為計算中的首期挨，付款期數(shù)從1板開始計數(shù)，en叭d_perio巴d為計算中的末板期，type為矮付款時間類型。案 瓣 例如，熬一筆住房抵押貸般款的交易情況如礙下：年利率為9疤.00%；期限艾為30年；現(xiàn)值芭為￥125，0

23、版00。由上述已捌知條件可以計算扮出：r=9.0敖0%/12=0傲.0075，n盎p=30*12班=360。 隘隘 圖6哀那么該筆貸款在襖第下半年償還的哎全部本金之中（案第7期到第12百期）為： =C暗UMPRINC拜(A2/12,笆A3*12,A辦4,7,12,耙0)計算結(jié)果為八：-436.5唉68194。 芭 該筆貸安款在第一個月償扳還的本金為：=捌CUMPRIN澳C(A2/12跋,A3*12,佰A4,1,1,唉0)計算結(jié)果為襖：-68.27凹827118。案 懊 （三）按 求有價證券的熬貼現(xiàn)率DISC半 DIS版C函數(shù)返回有價板證券的貼現(xiàn)率。吧 白 其語法愛形式為DISC奧(settle

24、絆ment,ma疤turity,哎pr,rede笆mption,凹basis) 敖其中settl稗ement為有敖價證券的成交日斑，即在發(fā)行日之百后，有價證券賣擺給購買者的日期班，maturi案ty為有價證券藹的到日期，到期耙日是有價證券有笆效期截止時的日伴期，pr為面值矮為￥100頒的有價證券的價拔格，redem佰ption為面懊值為￥100壩的有價證券的芭清償價格，ba跋sis為日計數(shù)壩基準(zhǔn)類型。 唉 例如：埃某債券的交易情矮況如下：成交日骯為爸99年3月18敖日凹，到期日為熬99年8月7日拔，價格為￥48頒.834，清償凹價格為￥52，翱日計數(shù)基準(zhǔn)為實拔際天數(shù)/360澳。那么該債券的骯貼

25、現(xiàn)率為： D搬ISC(扳99/3/18邦,99/8敗/7,48.阿834,52,扮2) 計算結(jié)果澳為：0.154邦355363。啊 捌函數(shù)名稱骯函數(shù)說明襖語法形式礙ACCRINT壩返回定期付息有挨價證券的應(yīng)計利把息。拜ACCRINT挨(issue,胺first_i襖nterest熬, settl懊ement,r熬ate,par挨,freque佰ncy, ba白sis)哎ACCRINT扮M叭返回到期一次性昂付息有價證券的安應(yīng)計利息。癌ACCRINT凹M(issue疤,maturi哎ty,rate壩, par,b凹asis)霸AMORDEG白RC暗返回每個會計期扮間的折舊值。此熬函數(shù)是為法國會半計

26、系統(tǒng)提供的。愛AMORDEG埃RC(cost百,date_p八urchase隘d, firs奧t_perio扳d,salva奧ge,peri盎od, rat拜e,basis伴)跋AMORLIN鞍C半返回每個會計期氨間的折舊值，該扒函數(shù)為法國會計矮系統(tǒng)提供。柏AMORLIN唉C(cost,皚date_pu拜rchased絆, first絆_period拜,salvag隘e,perio啊d, rate傲,basis)啊COUPDAY八BS啊返回當(dāng)前付息期皚內(nèi)截止到成交日皚的天數(shù)。哎COUPDAY盎BS(sett柏lement,笆maturit捌y, freq癌uency, 八basis)埃COUP

27、DAY耙S骯返回成交日所在斑的付息期的天數(shù)斑。柏COUPDAY捌S(settl把ement,m氨aturity辦, frequ板ency, b捌asis)敖COUPDAY八SNC半返回從成交日到扒下一付息日之間百的天數(shù)。八COUPDAY霸SNC(set百tlement拜,maturi盎ty, fre拔quency,斑 basis)耙COUPNCD罷返回成交日過后礙的下一付息日的瓣日期。翱COUPNCD凹(settle把ment,ma吧turity,絆 freque霸ncy, ba捌sis)艾COUPNUM俺返回成交日和到案期日之間的利息霸應(yīng)付次數(shù)，向上隘取整到最近的整絆數(shù)。壩COUPNUM巴(

28、settle翱ment,ma笆turity,伴 freque扒ncy, ba癌sis)扳COUPPCD擺返回成交日之前笆的上一付息日的把日期。礙COUPPCD暗(settle翱ment,ma拌turity,案 freque啊ncy, ba藹sis)翱CUMIPMT皚返回一筆貸款在絆給定的 sta霸rt-peri巴od 到 en捌d-perio鞍d 期間累計償骯還的利息數(shù)額。皚CUMIPMT胺(rate,n艾per,pv,拜start_p笆eriod, 巴end_per邦iod,typ隘e)俺CUMPRIN霸C頒返回一筆貸款在扳給定的 sta笆rt-peri熬od 到 en按d-perio啊d

29、期間累計償佰還的本金數(shù)額。百CUMPRIN拜C(rate,捌nper,pv哎,start_靶period,翱 end_pe按riod,ty矮pe)阿DB壩使用固定余額遞挨減法，計算一筆背資產(chǎn)在給定期間岸內(nèi)的折舊值。熬DB(cost胺,salvag巴e,life,岸period,瓣month)罷DDB般使用雙倍余額遞拔減法或其他指定拜方法，計算一筆皚資產(chǎn)在給定期間岸內(nèi)的折舊值。伴DDB(cos按t,salva壩ge,life爸,period壩,factor伴)啊DISC敖返回有價證券的稗貼現(xiàn)率。叭DISC(se矮ttlemen叭t,matur跋ity,pr,襖 redemp懊tion,ba把si

30、s)班DOLLARD斑E案將按分?jǐn)?shù)表示的阿價格轉(zhuǎn)換為按小哎數(shù)表示的價格，案如證券價格，轉(zhuǎn)版換為小數(shù)表示的佰數(shù)字。巴DOLLARD頒E(fract啊ional_d辦ollar, 澳fractio捌n)敖DOLLARF拜R藹將按小數(shù)表示的斑價格轉(zhuǎn)換為按分奧數(shù)表示的價格。爸如證券價格，轉(zhuǎn)八換為分?jǐn)?shù)型數(shù)字爸。爸DOLLARF氨R(decim暗al_doll皚ar, fra芭ction)叭DURATIO阿N八返回假設(shè)面值 白$100 的定阿期付息有價證券案的修正期限。期捌限定義為一系列愛現(xiàn)金流現(xiàn)值的加按權(quán)平均值，用于斑計量債券價格對絆于收益率變化的板敏感程度。班DURATIO瓣N(settl啊ement

31、,m絆aturity班, coupo愛n yld,f翱requenc耙y,basis頒)頒EFFECT搬利用給定的名義挨年利率和一年中擺的復(fù)利期次，計唉算實際年利率。盎EFFECT(爸nominal柏_rate,n柏pery)霸FV背基于固定利率及翱等額分期付款方皚式，返回某項投耙資的未來值。愛FV(rate捌,nper,p把mt,pv,t班ype)白FVSCHED拜ULE傲基于一系列復(fù)利斑返回本金的未來搬值。函數(shù) FV背SCHDULE邦 用于計算某項凹投資在變動或可芭調(diào)利率下的未來皚值。岸FVSCHED暗ULE(pri矮ncipal,罷schedul半e)版INTRATE奧返回一次性付息愛證

32、券的利率。唉INTRATE熬(settle辦ment,ma班turity,芭 invest八ment,re絆demptio瓣n,basis矮)澳IPMT斑基于固定利率及昂等額分期付款方巴式，返回投資或跋貸款在某一給定耙期次內(nèi)的利息償捌還額。百IPMT(ra翱te,per,柏nper,pv按,fv,typ按e)敗IRR伴返回由數(shù)值代表背的一組現(xiàn)金流的挨內(nèi)部收益率。爸IRR(val擺ues,gue胺ss)吧ISPMT叭計算特定投資期搬內(nèi)要支付的利息熬。疤ISPMT(r捌ate,per熬,nper,p扳v)安MDURATI鞍ON拌返回假設(shè)面值 邦$100 的有吧價證券的 Ma案cauley 安修正期

33、限。阿MDURATI啊ON(sett盎lement,盎maturit熬y, coup扳on,yld,愛frequen凹cy,basi疤s)愛MIRR熬返回某一連續(xù)期百間內(nèi)現(xiàn)金流的修稗正內(nèi)部收益率。胺MIRR(va唉lues,fi愛nance_r耙ate, re邦invest_版rate)頒NOMINAL班基于給定的實際邦利率和年復(fù)利期耙數(shù)，返回名義年柏利率。靶NOMINAL稗(effect皚_rate,n氨pery)阿NPER般基于固定利率及佰等額分期付款方版式，返回某項投傲資（或貸款）的埃總期數(shù)。凹NPER(ra芭te, pmt佰, pv, f霸v, type叭)盎NPV罷通過使用貼現(xiàn)率挨以

34、及一系列未來盎支出（負(fù)值）和斑收入（正值），敖返回一項投資的隘凈現(xiàn)值。靶NPV(rat安e,value罷1,value癌2, .)安ODDFPRI挨CE伴返回首期付息日氨不固定的面值 矮$100 的有俺價證券的價格翱ODDFPRI笆CE(sett絆lement,拌maturit敗y, issu背e,first背_coupon佰,rate,y疤ld, red胺emption把, frequ敖ency,ba敖sis)版ODDFYIE昂LD罷返回首期付息日半不固定的有價證百券（長期或短期百）的收益率。把ODDFYIE霸LD(sett隘lement,邦maturit奧y, issu熬e,first藹_

35、coupon邦,rate,p疤r, rede敗mption,壩 freque般ncy,bas盎is)跋ODDLPRI壩CE稗返回末期付息日哎不固定的面值 般$100 的有翱價證券（長期或胺短期）的價格。吧ODDLPRI盎CE(sett百lement,拌maturit岸y, last拔_intere白st,rate艾,yld,re拔demptio斑n, freq熬uency,b澳asis)芭ODDLYIE胺LD把返回末期付息日擺不固定的有價證哀券（長期或短期板）的收益率。挨ODDLYIE班LD(sett扮lement,敖maturit按y, last拔_intere阿st,rate巴,pr,re

36、d敖emption懊, frequ案ency,ba唉sis)叭PMT安基于固定利率及礙等額分期付款方霸式，返回貸款的版每期付款額。靶PMT(rat唉e,nper,挨pv,fv,t絆ype)板PPMT霸基于固定利率及柏等額分期付款方捌式，返回投資在般某一給定期間內(nèi)傲的本金償還額。吧PPMT(ra拜te,per,礙nper,pv敖,fv,typ爸e)巴PRICE凹返回定期付息的敗面值 $100拜 的有價證券的稗價格。安PRICE(s板ettleme捌nt,matu爸rity, r盎ate,yld扮,redemp啊tion,fr稗equency班, basis哀)頒PRICEDI澳SC挨返回折價發(fā)行的拌面值 $100俺 的有價證券的矮價格。扮PRICEDI熬SC(sett板lement,扮maturit跋y, disc扮ount,re氨demptio啊n,basis罷)氨PRICEMA扮T擺返回到期付息的捌面值 $100案 的有價證券的矮價格。柏PRICEMA唉T(settl暗ement,m礙aturity艾, issue搬,rate,y拌ld,basi癌s)八PV俺