4.4一般產(chǎn)品出口業(yè)務流程

1、.精品資料網(wǎng)cnshu25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座PAGE ：.；精品資料網(wǎng)cnshu 專業(yè)提供企管培訓資料4.4 普通產(chǎn)品出口業(yè)務流程 = 1 * GB3 一、 業(yè)務目的1運營目的1.1 擴展中國石化產(chǎn)品的國際市場占有率。1.2 提高整體運營效益。1.3 規(guī)范出口業(yè)務，躲避運營風險。1.4及時收匯，保證資金平安收回。2財務目的2.1 確保核算真實、準確、完好。3合規(guī)目的3.1 符合國家有關(guān)外貿(mào)、海關(guān)、外匯管理等法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。二、業(yè)務風險1 運營風險 SHAPE * MERGEFORMAT 1.1 缺乏長期穩(wěn)定出口戰(zhàn)略和對國際市場的研討，不能實現(xiàn)擴展國際市場的

2、目的。1.2 出口渠道不一致，損害股份公司整體效益和優(yōu)勢。 = 1 * GB3 普通產(chǎn)品出口，是指中國石化除原油、汽油、柴油和煤油以外的產(chǎn)品，由國際事業(yè)公司代理分子公司出口簡稱“代理出口，或者國際事業(yè)公司與分子公司以買斷結(jié)算的方式出口簡稱“自營出口。本流程中的分子公司不包括國際事業(yè)公司。普通產(chǎn)品出口業(yè)務的國內(nèi)采購，國際事業(yè)公司不適用。1.3 未經(jīng)審核，變卦合同示范文本中涉及權(quán)益、義務條款導致的損失。1.4 出口產(chǎn)質(zhì)量量、數(shù)量、包裝及交貨期等與合同商定不符，導致索賠等糾紛。1.5 單據(jù)制造錯誤或未能及時交單，導致對方拒付貨款。1.6 應收賬款催收不及時，導致呆賬、壞賬。賒銷失控導致壞賬或貨款不能

3、及時回籠。2 財務風險2.1 賬務處置不正確或?qū)~不及時，導致財務數(shù)據(jù)不真實。3 合規(guī)風險3.1 違反國家有關(guān)外貿(mào)、海關(guān)、外匯管理等法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度，呵斥損失或受四處分。三、業(yè)務流程步驟及控制點1出口方案管理1.1 各分子公司方案等部門根據(jù)消費平衡、市場平衡和需求等，做好市場預測，擬訂年、季和主要產(chǎn)品的月度出口建議方案，經(jīng)部門擔任人同意后報煉油事業(yè)部、化工事業(yè)部等部門。1.2煉油事業(yè)部、化工事業(yè)部等部門相關(guān)處室根據(jù)消費平衡和市場平衡，提出本部門的年、季和主要產(chǎn)品的月度出口建議方案，報消費運營管理部。 國際事業(yè)公司相關(guān)部門根據(jù)市場需求和年度出口目的要求，提出年、季和主要產(chǎn)品的月度

4、出口需求方案，經(jīng)部門擔任人同意后，報消費運營管理部。1.3消費運營管理部組織各部門及專業(yè)公司，綜合平衡，編制產(chǎn)品年、季和主要產(chǎn)品的月度出口方案，按規(guī)定權(quán)限報批后下達。普通產(chǎn)品出口方案的調(diào)整，須經(jīng)消費運營管理部同意。1.4國際事業(yè)公司根據(jù)消費運營管理部下達的年、季和主要產(chǎn)品的月度出口方案，與分子公司對接。分子公司須按方案組織落實貨源。國際事業(yè)公司須按方案完成銷售。1.5消費運營管理部擔任監(jiān)視檢查并考核出口方案的執(zhí)行情況。2 合同簽署2.1 普通產(chǎn)品出口由國際事業(yè)公司一致對外報價和談判。國際事業(yè)公司與分子公司簽署出口產(chǎn)品購銷合同或出口代理協(xié)議，與客戶簽署出口銷售合同。合同簽署人按規(guī)定權(quán)限簽署合同。

5、對于代理出口業(yè)務，出口產(chǎn)品的質(zhì)量、規(guī)格、價錢、數(shù)量、支付方式、交貨期等主要條款，由分子公司確認。3 出口產(chǎn)品交付和出運3.1 各分子公司按照出口產(chǎn)品購銷合同或出口代理協(xié)議，在商定的時間內(nèi)組織好合格出口產(chǎn)品，并運抵指定地點。3.2 國際事業(yè)公司出口部門組織對出口產(chǎn)品檢驗，安排租船訂艙，并按照規(guī)定辦理與出口有關(guān)的手續(xù)。4 出口收匯 4.1 在采用信譽證或托收結(jié)算方式的情況下，國際事業(yè)公司按照信譽證或出口銷售合同的相關(guān)規(guī)定制造收匯單據(jù)，財務部門及時將單據(jù)送達銀行辦理議付或托收手續(xù)。 在采用匯付結(jié)算方式的情況下，國際事業(yè)公司出口部門按出口銷售合同相關(guān)規(guī)定制造相應的出口收匯單據(jù)，并將全套單據(jù)經(jīng)過平安途徑

6、及時送達客戶。4.2 單據(jù)提交后，對于超越期限仍未收回的貨款，如屬國際事業(yè)公司自營出口業(yè)務，由國際事業(yè)公司擔任催收，并承當相應責任；如屬國際事業(yè)公司代理出口業(yè)務，由國際事業(yè)公司催收，并按照雙方簽署的代理協(xié)議分擔責任。5 核銷退稅5.1 對于國際事業(yè)公司自營出口業(yè)務，分子公司在交付貨物后，于1個月內(nèi)將增值稅發(fā)票送達國際事業(yè)公司。國際事業(yè)公司擔任辦理出口貨物的外匯核銷手續(xù)和退稅手續(xù)。對于代理出口業(yè)務，國際事業(yè)公司財務部門須在報關(guān)后2個月內(nèi)辦理完，并將相關(guān)退稅資料提交給分子公司，分子公司辦理出口的免抵、退稅手續(xù)。6 貨款結(jié)算及賬務處置6.1 對于自營出口業(yè)務，國際事業(yè)公司與分子公司的貨款結(jié)算按照協(xié)議

7、，經(jīng)過中國石化財務有限責任公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 對于代理出口業(yè)務，國際事業(yè)公司財務部門在收到外匯款項后，按照雙方的協(xié)議商定向分子公司支付貨款。6.2 國際事業(yè)公司與分子公司財務人員對相關(guān)原始憑據(jù)審核后，按照股份公司內(nèi)部會計制度進展賬務處置，會計憑證須由不相容崗位人員稽核。6.3 國際事業(yè)公司與分子公司財務部門至少每月核對賬務，發(fā)現(xiàn)差別，雙方應查明緣由，及時處置，做好對賬記錄。7 售后效力與客戶管理7.1 對客戶提出的贊揚和索賠，由國際事業(yè)公司會同分子公司及時處置，采取相應的措施，并按出口購銷合同或出口代理協(xié)議落實責任。 各分子公司擔任出口產(chǎn)品售后技術(shù)效力，處理出口產(chǎn)質(zhì)量量問題，承當相應責任。7.2 國際事業(yè)公司對客戶進展信譽評價，建立客戶管理體系。四、 相關(guān)制度目錄制度后標號為目錄索引號1 關(guān)于印發(fā)的通知石化股份財 2007 506號 1.6.4 2 關(guān)于印發(fā)的通知石化股份財 2006 508號 1.6.