信貸資產(chǎn)檢查簡介

1、埃5.1 概 盎述白挨5.1.1拜 定義傲信貸資產(chǎn)檢查，哎是指建設銀行信疤貸業(yè)務經(jīng)辦人員扳對信貸客戶及其芭影響信貸資產(chǎn)安爸全的有關因素進斑行不間斷監(jiān)控和阿分析，以便及時霸發(fā)現(xiàn)早期預警信靶號，并積極采取澳相應補救措施的懊信貸管理過程。骯岸隘5.1.2吧 埃特點頒作為貸后管理的耙主要內(nèi)容之一，礙信貸資產(chǎn)檢查具暗有如下特點：疤1.愛它既包括對客戶礙情況的檢查，又版包括對信貸業(yè)務案所用于事項的進氨展情況、擔保情胺況的檢查。其中捌，對客戶的檢查按既包括對客戶執(zhí)胺行信貸合同（或矮協(xié)議）情況的檢靶查，又包括對客氨戶資格、經(jīng)營財胺務、管理、重大半事項等情況的檢擺查。隘2.癌信貸資產(chǎn)檢查的艾重點在于發(fā)現(xiàn)風斑險并

2、進行補救。氨3.襖對公司類客戶的霸檢查和對個人類傲客戶的檢查各具懊特色。對個人類骯客戶的信貸資產(chǎn)吧檢查主要側(cè)重于柏監(jiān)控客戶是否及般時將還本付息資奧金存入其在我行靶開立的還本付息稗帳戶及擔保的有埃效性，具體方法罷和程序見各個人艾信貸品種篇章。敗對公司類客戶的按信貸資產(chǎn)檢查主埃要側(cè)重于對影響板客戶還款能力的埃主要因素的監(jiān)控板，是本章的主要傲內(nèi)容。癌頒5.1.3岸 敖檢查類別百啊5.1.3凹.1 礙首次檢查罷公司類客戶在每澳筆貸款的第一次埃提款，或我行出版具相應法律文書靶、票據(jù)后叭15澳天內(nèi)應進行第一跋次檢查，重點檢艾查本筆信貸的使熬用情況。檢查方凹式可為實地檢查隘、電話詢問等方奧式。首次檢查要伴形

3、成信貸業(yè)務板首次檢查報告單懊（見附件懊3-5-1哎），并由檢查人癌員及信貸主管簽吧字后存檔。澳擺5.1.3敖.2 俺全面檢查礙1凹對于公司類客俺戶，不論信貸（霸含表外信貸業(yè)務把）期限長短，從翱第一筆信貸發(fā)放礙后開始，至少每扒季度去客戶的主凹要辦公、生產(chǎn)或拌經(jīng)營場所實地檢藹查一次。其中，俺對于商業(yè)匯票的按承兌、期限在拜1拌年內(nèi)的保證及保耙證金不足暗100%岸的信用證、進口哎押匯、進口托收暗押匯、出口托收扮押匯業(yè)務，以及靶發(fā)現(xiàn)風險較大的般各類信貸業(yè)務，傲還須按月進行跟邦蹤檢查（實地或八非實地檢查）。罷檢查后要形成報吧告（報告的撰寫半要求參照本章矮5.2.3襖“皚信貸資產(chǎn)檢查報伴告阿”敗的要求）。報

4、告吧由撰寫人員及信氨貸主管簽字后存斑檔。唉2靶對于個人類客耙戶，最遲于拖欠扮本金或利息一個唉月內(nèi)實地檢查一般次，主要對客戶瓣欠款原因、客戶壩收入狀況、處理阿措施進行分析。絆并形成報告。報暗告由檢查人員及暗信貸主管簽字、傲存檔。愛罷5.1.3皚.3 盎重點檢查邦一旦發(fā)現(xiàn)客戶出背現(xiàn)新的可能或?qū)嵃措H已經(jīng)影響貸款案償還或要求我行斑對受益人履約的背重大情況時，視扒發(fā)現(xiàn)情況的嚴重懊程度，最多從發(fā)扒現(xiàn)開始的兩個工隘作日內(nèi)，必須對盎客戶進行實地或瓣跟蹤檢查，并形胺成報告（公司類敖客戶，報告格式澳參考本章后附件稗3-5-2叭，個人類客戶，絆報告內(nèi)容參考爸5.1.3拜.2背的內(nèi)容）。報告靶要由撰寫人員及拔信貸主管

5、人員簽八字后存檔。叭凹5.1.4隘 瓣主要方法愛信貸資產(chǎn)檢查需敗要獲取信息，并霸根據(jù)這些信息綜藹合判斷客戶是否懊能正常支付本息百或履約，從而采哎取相應措施防范艾和降低風險。信胺貸資產(chǎn)檢查的主案要方法是：捌案5.1.4跋.1 壩信息獲取藹1.懊客戶提供的信息巴：要求客戶定期矮提供反映其經(jīng)營巴和財務等情況的拔有關材料，從中隘匯集、整理出客俺戶關鍵信息。岸 2.佰實地檢查獲取的笆信息：對于公司氨類客戶，要去客叭戶的主要辦公、巴生產(chǎn)或經(jīng)營場所案實地檢查。在現(xiàn)骯場，與主要負責扒人、財務主管等氨的接觸，查閱客芭戶的會計帳簿、盎記帳憑證、倉庫拔存貨，現(xiàn)場查看哎建設工地等方法耙，對客戶提供的跋信息進行補充、案

6、驗證。對于個人版類客戶，要關注板其收入、信用狀皚態(tài)的變化情況，頒必要時上門檢查耙。唉 3.癌從客戶之外獲取矮的信息：信貸員唉要注意采取各種扳正規(guī)非正規(guī)的手巴段，經(jīng)常從稅務般、工商以及其他絆與客戶相關的部案門、企業(yè)等處了罷解情況，了解企愛業(yè)競爭對手、主唉管機關和政府管稗理機關、新聞媒哎介、金融同業(yè)等熬對客戶的看法，襖特別是注意從稅班務部門了解企業(yè)啊納稅是否及時，扳以及納稅數(shù)額的叭變化，以此修正傲和補充從客戶處般獲取的信息。佰暗5.1.4扳.2 按綜合分析白對通過檢查和其阿它渠道取得的各敖種信息進行綜合熬分析，找出影響拌信貸資產(chǎn)安全的凹各種因素，判斷壩客戶的總體風險背狀況，并提出相胺應的預防性或補

7、版救性控制措施。安稗5.1.4胺.3 挨實施預防性或補熬救性控制措施啊一旦綜合分析后扳提出了預防性或埃補救性控制措施襖，即需嚴格執(zhí)行疤，避免執(zhí)行不及笆時造成的信貸資白產(chǎn)損失。半5.2 擺信貸資產(chǎn)檢查內(nèi)盎容奧信貸資產(chǎn)檢查的白主要程序包括收八集客戶信貸信息奧資料，根據(jù)這些伴資料對客戶狀況案、信貸業(yè)務進展八狀況和擔保狀況吧進行檢查，即對捌客戶主體資格是岸否仍然合格、財胺務和經(jīng)營狀況是案否惡化、內(nèi)部管班理質(zhì)量和效果、礙信用狀況是否惡懊化、是否有影響奧貸款難以償還或熬難以對外履約的藹重要事項發(fā)生及瓣不利影響、擔保暗是否仍然有效等拔進行檢查。通過爸檢查，發(fā)現(xiàn)預警礙信號，并采取措稗施防范、化解風礙險。同時，

8、要撰靶寫報告單或報告芭，如實記錄上述翱檢查過程。岸辦5.2.1版 伴收集信貸信息資安料百收集信貸信息資笆料是對客戶進行俺信貸資產(chǎn)檢查的按基礎。信貸業(yè)務藹經(jīng)辦人員應根據(jù)癌與客戶簽定的信骯貸和擔保合同的皚要求和我行對信頒貸資產(chǎn)檢查的規(guī)阿定，從客戶及與捌客戶相關的部門白或機構(gòu)取得客戶笆資料，匯集、整俺理分析形成客戶氨信貸信息資料。拜信貸業(yè)務經(jīng)辦人澳員應要求客戶及辦時提供下列材料白：愛頒5.2.1奧.1按客戶基本材料哎 暗1.阿客戶在與我行的扮債權(quán)債務關系存礙續(xù)期間，連續(xù)的翱年、月度財務報背表愛(拔包括資產(chǎn)負債表奧、損益表和現(xiàn)金癌流量表等財務會搬計報表懊)吧及相應財務和經(jīng)挨營情況報告。對稗于集團客戶，

9、要敗求提供合并財務挨報表及集團主要皚成員的財務報表埃及相應財務和經(jīng)柏營情況報告；對捌于有較重大關聯(lián)擺交易并且這種關癌聯(lián)交易可能在很愛大程度上影響我哎行信貸資產(chǎn)安全凹的，還需其提供凹關聯(lián)交易方的有按關財務和經(jīng)營情捌況報告和資料。俺上述年度財務報擺表需經(jīng)會計師事白務所正式年審。疤2.壩證明客戶正常持翱續(xù)經(jīng)營的書面材鞍料，如經(jīng)過重新瓣年審的營業(yè)執(zhí)照班、稅務登記證，爸更新過的有效的藹組織機構(gòu)代碼證懊、貸款證（卡）哎，最近的納稅申啊報表和稅收繳款捌證明等證明客戶哀正常承擔國家規(guī)胺定的義務的資料癌等。岸3.扮可能對客戶還款辦或履約能力產(chǎn)生敖重大影響的經(jīng)營哀活動事項：改制扮、對外投資、對班外提供擔保、法耙人

10、代表或重要股板東或管理層變動擺或其它重大人事盎改革及變動、卷翱入重大訴訟事件芭、新建項目或?qū)Π咐享椖窟M行技術(shù)爸改造、較大借款奧、重大虧損等的氨文件。般上述內(nèi)容應盡量伴在與客戶簽署的盎信貸合同（或協(xié)柏議）中得以體現(xiàn)挨。如果信貸合同耙（或協(xié)議）中沒半有其中部分內(nèi)容傲，也應積極向客熬戶索取，作為判芭斷客戶風險狀況皚的主要依據(jù)。挨拌5.2.1扮.2 壩信貸業(yè)務材料拌指說明使用信貸百資金項目的建設拜生產(chǎn)經(jīng)營狀況或敖我行承諾事項的礙進展情況的資料鞍。例如，固定資般產(chǎn)貸款資金是否氨挪用，所建項目巴建設生產(chǎn)進度；稗流動資金貸款是版否已用于生產(chǎn)和疤周轉(zhuǎn)，銷售業(yè)績跋如何；遠期信用捌證執(zhí)行過程中，辦進口貨物質(zhì)量和稗

11、銷售情況如何，耙是否存在貿(mào)易糾瓣紛等。岸伴5.2.1癌.3 霸擔保材料邦指給我行信貸客皚戶提供的擔保是叭否仍然有效，是芭否能夠保證一旦矮信貸客戶不能還靶款時，行使擔保耙權(quán)后所得資金是班否還可以足額保暗證貸款（墊款）矮的償還。拔信貸業(yè)務經(jīng)辦人八員應核實客戶提爸供材料的真實性奧。必要時可通過啊查驗客戶明細帳拔、抽查原始憑證澳、向第三方了解辦等多種方法驗證敗客戶提供信息資百料的真實性。稗擺5.2.2頒 跋檢查的主要內(nèi)容藹信貸資產(chǎn)檢查主礙要包括客戶檢查絆、信貸業(yè)務風險八檢查和擔保檢查般。藹斑5.2.2按.1擺客戶檢查笆 1.叭公司類客戶的信罷貸資產(chǎn)檢查內(nèi)容頒 (1)礙基本情況爸主要指客戶主體凹資格是否

12、仍然有巴效：主體資格是絆客戶使用建設銀扒行信貸的前提條百件。受各種因素隘的影響，客戶的伴組織形式、資本鞍構(gòu)成、經(jīng)營范圍懊等構(gòu)成主體資格藹的因素有可能發(fā)俺生變動。因此，捌信貸經(jīng)辦人員應胺隨時關注客戶主奧體資格各種因素奧的變動，包括以背下檢查內(nèi)容：礙營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)哎工商行政管理部稗門或主管部門年阿檢合格，年檢意笆見中有無危及建岸設銀熬行信貸資產(chǎn)安全案的情況；辦貸款證是否經(jīng)人案民銀行年審通過壩，年審意見中有伴無對其限制性條擺款，這些條款對敖建設骯銀行信貸資產(chǎn)安礙全的影響程度如藹何。如是貸款卡白，檢查信貸登記拔咨詢系統(tǒng)中客戶頒的情況有否異常哎；叭客戶是否正常納翱稅；傲客戶的名稱、公邦章、財務專用章哎、

13、法人代表是否凹變更或準備變更傲，分析其變更的罷主要安原因及其對建設岸銀行信貸資產(chǎn)安按全的影響程度；唉客戶經(jīng)營組織形矮式是否變更或準背備變更，分析其俺變更的主要原因邦及其對建設銀行稗信貸暗資產(chǎn)安全的影響瓣程度；班客戶（項目）的鞍資本結(jié)構(gòu)是否變叭更或準備變更，癌分析其出資人（拌或開辦人）變更藹或增、頒減資的主要原因矮及其對建設銀行絆信貸資產(chǎn)安全的扮影響程度；版客戶經(jīng)營范圍是敖否調(diào)整或準備調(diào)隘整，分析其調(diào)整澳的主要原因及其胺對建設銀行信貸伴資產(chǎn)敖安全的影響程度埃。昂 癌（百2熬）經(jīng)營狀況百 哎通過了解客戶所擺在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)骯部各類因素的變頒化對客戶生產(chǎn)經(jīng)白營的影響，分析芭客戶經(jīng)濟效益和癌還款能力的變

14、化辦狀況和趨勢。傲國家對客戶所在埃行業(yè)和主產(chǎn)品相頒關法律和政策的拜調(diào)整及其對客戶叭的影響程度；澳客戶所在行業(yè)的把特點對客戶的經(jīng)芭營產(chǎn)生何種影響背、該行業(yè)處于何胺種發(fā)展階段、是凹處于新興行業(yè)、耙成熟行業(yè)還是衰跋退行業(yè)？行業(yè)經(jīng)稗濟周期與國家甚邦至國際經(jīng)濟周期盎的關系以及行業(yè)疤的經(jīng)濟和技術(shù)環(huán)頒境等哀;白客戶在行業(yè)中的稗地位：如同業(yè)排絆名變化情況等；背客戶生產(chǎn)用主要半原材料的供應渠班道的變化情況，礙及其對正常生產(chǎn)氨經(jīng)營的影響程度；跋客戶生產(chǎn)是否正半常進行，機器設叭備是否滿負荷運挨轉(zhuǎn)；笆客戶主要原材料傲、產(chǎn)品市場價格矮的變動及對其經(jīng)唉營效益的影響程按度；挨客戶產(chǎn)品市場占靶有率的變化情況辦。主要查詢生產(chǎn)礙

15、計劃等部門的內(nèi)靶部報表、客戶與傲主要供應商及銷芭貨商之間的供銷阿合同及結(jié)算憑證岸，了解客戶真正拜的生意伙伴和銷拌售業(yè)績；岸客戶的上下游企伴業(yè)集中程度和客扒戶對他們的依賴稗程度；半客戶生產(chǎn)的產(chǎn)品皚（服務）被其它熬產(chǎn)品（服務）替白代的可能性；疤客戶生產(chǎn)技術(shù)、班產(chǎn)品開發(fā)狀況；其它經(jīng)營狀況。傲 斑（般3頒）客戶內(nèi)部管理罷水平?？疾炜蛻艮k的管理層素質(zhì)、辦經(jīng)驗、穩(wěn)定性、胺經(jīng)營思想、內(nèi)部芭控制與管理能力俺和經(jīng)營管理作風白，員工素質(zhì)等。奧 愛（吧4岸）信貸的使用及叭客戶信用情況。骯檢查客戶貸款使安用是否符合國家搬及建設銀行的規(guī)絆定，有無挪用或辦其他違反規(guī)定使背用信貸的行為，熬實際還款來源與襖合同約定的還款唉來

16、源的差異。此伴外，還要對客戶扮的還款意愿和信疤用進行判斷，如把是否按期還本付版息、是否執(zhí)行信唉貸合同的有關要愛求、是否配合銀耙行的檢查、是否阿報送虛假材料、般是否偷稅漏稅、佰是否被列入各家阿銀行或外匯管理板局等有關管理機背構(gòu)的爸“愛黑名單傲”皚（指人民銀行的半“哀惡意欠息企業(yè)名昂單扒”伴、拌“絆逃廢債企業(yè)名單靶”“鞍由外管局審核真絆實性的進口單位板名錄拌”爸等）、是否被媒跋體爆光、客戶執(zhí)疤行銀企合作協(xié)議安是否存在信用問八題等；對于信用盎證開證等貿(mào)易融艾資業(yè)務，還需要半分析客戶在我行瓣的國際結(jié)算信用版記錄是否良好。瓣通過這些情況的敗檢查，可以防止罷客戶有還款能力懊而賴帳不還，防隘止客戶擠占挪用芭

17、貸款造成貸款風伴險。擺（矮5斑）財務狀況。按 版信貸業(yè)務經(jīng)辦人般員應結(jié)合客戶所般在行業(yè)、地區(qū)的八企業(yè)財務狀況平凹均水平，以客戶疤自身歷史財務數(shù)罷據(jù)進行分析絆,八衡量和預測客戶般的償債能力。常瓣見的財務分析方般法是：皚拔白分析財務報表的暗具體項目的變化拔及原因，關注非埃正常情況的出現(xiàn)敖，分析這些變化敖和稗異常對客戶還款哀能力的影響。將敗財務報表的具體凹項目與行業(yè)平均礙水平及客戶自身愛的歷史水平相比靶較，分析客戶財捌務狀況在行業(yè)中拌所處地位及客戶艾自身財務狀況的跋發(fā)展變化趨勢。皚一般情況下，分埃析資產(chǎn)負債表的擺各項內(nèi)容時，要哀關注存貨、應收礙帳款、短期投資笆、長期投資項目板、短期借款和長百期借款（

18、特別應熬關注對外債務不俺成比例的異常增拔長）等項目的余哀額變化；分析損埃益表的各項內(nèi)容矮時，要關注銷售盎額和利潤等的余鞍額及變化情況，般固定資產(chǎn)折舊、昂壞帳準備、各項捌投資或存貨等的笆計提情況；分析疤現(xiàn)金流量表的各拜項內(nèi)容時，要關頒注客戶過去和未鞍來經(jīng)營活動產(chǎn)生澳現(xiàn)金流的能力。熬啊班進行財務指標的稗分析。主要關注班的指標是：爸流動性指標包括扳：流動比率（注捌意分析流動資產(chǎn)敖項目的結(jié)構(gòu)和變瓣動情況）；速動哎比率搬(疤應結(jié)合應收帳款鞍周轉(zhuǎn)速度指標進班行分析，且不能斑僅將流動資產(chǎn)扣胺除存貨柏,背對應收帳款中長芭期不能收回的壞哎帳也應扣除埃)吧；現(xiàn)金比率等。阿按杠桿指標包括：般資產(chǎn)負債率、負巴債與所有

19、者權(quán)益翱比率、利息保障絆倍數(shù)等。班效率指標：背應收帳款回收期胺、存貨及其它各斑類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等愛。頒盈利指標：拌總資產(chǎn)利潤率、跋凈資產(chǎn)收益、銷奧售利潤率等。盎現(xiàn)金流指標耙：經(jīng)營活動產(chǎn)生襖的現(xiàn)金流占總的爸現(xiàn)金流量的比率藹、經(jīng)營活動產(chǎn)生頒的現(xiàn)金流對利息扮或本金的支付保皚障倍數(shù)、經(jīng)營活拔動產(chǎn)生的現(xiàn)金流爸與流動資產(chǎn)的比挨率、經(jīng)營活動產(chǎn)霸生的現(xiàn)金流占總艾資產(chǎn)的比率等。胺（傲6氨）重大事項進展胺情況?？蛻舭l(fā)生埃改制、對外投資斑、固定資產(chǎn)投資罷、訴訟等重大事搬項耙,般將對其經(jīng)營管理癌、經(jīng)濟效益、還邦款能力產(chǎn)生重大案影響。因此，應擺十分關注客戶發(fā)搬生的下述重大事案項。把擬或正在進行重熬大固定資產(chǎn)投資背項目建設情

20、況；班擬或正在進行對骯外投資情況。對胺投資活動現(xiàn)金流拌量比重較大的客絆戶，要檢查其主壩營業(yè)懊務狀況；對對外笆投資額較大的客唉戶，要分析其投拔資業(yè)務的風險程按度；捌擬或正在進行合扒資、重組、承包般兼并、破產(chǎn)、收襖購、股份化等改般制情況，嚴防客礙戶借澳資產(chǎn)重組之機剝叭離資產(chǎn)逃避還款岸責任；哎遭受重大自然災扒害、事故情況；胺是否卷入重大法壩律訴訟，了解并暗分析其原因。密邦切注意客戶起訴盎和應訴事項，分安析其捌對我行信貸資產(chǎn)扮安全的影響；骯高層管理人員的藹調(diào)整原因和情況巴；邦企業(yè)經(jīng)營策略的斑變化情況；笆其它對銀行信貸襖可能造成損失的熬情況。辦 2靶個人類客戶的白信貸資產(chǎn)檢查內(nèi)絆容。對于房屋按礙揭、汽車

21、消費、哎存單質(zhì)押等個人骯信貸業(yè)務，在進巴行資產(chǎn)檢查時，佰首先應側(cè)重于對跋客戶還款是否按藹時、主動、足額瓣等情況的監(jiān)控，扒其次應關注借款阿人與銷售商之間半關系。如客戶貸百款所購房屋尚在澳建設之中，或產(chǎn)壩權(quán)證尚未拿到，辦檢查時就應注意吧房屋建設的進度熬和產(chǎn)權(quán)證等必要癌證件辦理的順利拜程度，防止由于笆客戶與開發(fā)商的擺糾紛導致貸款無扒法得以償還的情傲況出現(xiàn)。捌傲5.2.2挨.2 頒信貸業(yè)務風險檢昂查安信貸資產(chǎn)檢查過扳程中，除了要重耙視客戶的資格有襖效性和整體經(jīng)營罷管理財務狀況外翱，對于各信貸品壩種的特殊性及給疤予客戶的信貸資八金所承辦的事項愛（如固定資產(chǎn)貸般款所建項目的進啊展情況）或表外骯信貸業(yè)務所針

22、對捌的事項（如信用絆證開證所針對的藹國際貿(mào)易雙方的案交易進展情況）絆，要進行嚴密的百監(jiān)控，提早預警啊各信貸品種的特板殊風險。各信貸半業(yè)務風險檢查的皚重點是：愛固定資產(chǎn)類貸款扳（指信貸資金或拜信貸承諾用于項盎目建設的信貸業(yè)凹務）藹 艾（敗1扳）項目建設期檢靶查內(nèi)容：項目的耙建設進度是否按胺計劃進行，項目礙總投資中各類資安金是否到位，項扒目的建設、技術(shù)礙、市場條件是否背發(fā)生突變，承擔耙項目建設的能力邦和項目建設質(zhì)量安如何，是否出現(xiàn)拌較大事故等。對霸于異地項目，必哎要時需要到實地艾檢查上述內(nèi)容。襖（搬2伴）項目生產(chǎn)期檢絆查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)矮營管理者是否具矮有較強的管理能半力，是否具有較爸強的營銷能力和吧

23、適當?shù)臓I銷手段百，生產(chǎn)經(jīng)營是否暗正常，能否達到般項目評估報告中啊相關指標（如產(chǎn)熬品價格、成本、捌銷售量等）的要爸求。對于異地項傲目，必要時需要唉到實地檢查上述吧內(nèi)容。礙流動資金類貸款翱（指信貸資金或八信貸承諾用于日疤常生產(chǎn)、經(jīng)營和板銷售的信貸業(yè)務斑）矮 氨（八1隘）如果貸款是用熬于采購原材料，佰還款來源是將原皚材料加工后的銷骯售收入，那么，霸需要重點檢查客隘戶采購、生產(chǎn)、靶銷售的整個環(huán)節(jié)翱是否存在管理漏俺洞，是否存在使背得整個環(huán)節(jié)不能癌正常傳遞和進行吧的內(nèi)外部風險等礙。絆（按2敖）如果是中期流凹動資金貸款，客阿戶將貸款資金用爸于生產(chǎn)經(jīng)營的長霸期占用，則要分礙析占用期內(nèi)客戶埃經(jīng)營的主要弱點岸，分

24、析占用期產(chǎn)班生現(xiàn)金流的能力霸是否與還款期和胺還款金額相匹配敖等。俺（埃3搬）如果是貿(mào)易融案資業(yè)務中的打包扒貸款，需要重點伴監(jiān)控客戶是否能昂按照信用證要求埃的期限、質(zhì)量采頒購、生產(chǎn)、包裝拌及裝運，出口商板品的市場價格是骯否發(fā)生變化，客笆戶與其國內(nèi)外貿(mào)埃易對手是否產(chǎn)生八貿(mào)易糾紛等。捌（扮4凹）如果是貿(mào)易融擺資業(yè)務中的進口按押匯，需要重點隘監(jiān)控客戶的銷售佰收入回籠情況，拔分析近期客戶的板現(xiàn)金流入情況，耙以落實客戶還款疤的資金來源。骯外匯貸款（含境罷外籌資轉(zhuǎn)貸款和版現(xiàn)匯貸款）、人般民幣打包貸款。百當上述類別的貸巴款的還款幣種與盎貸款幣種不同時襖，可能產(chǎn)生匯率扳風險。信貸資產(chǎn)按檢查時應注意監(jiān)熬控匯率風險

25、，并疤及時采取防范匯凹率風險的各類措辦施。扮未收取霸100%罷保證金的即期和辦遠期信用證。關捌注客戶與交易對叭手（出口商）貿(mào)辦易真實性，是否翱有用假單據(jù)合伙傲騙取我行對外墊隘款的情況，必要案時與客戶一起辦胺理貨物進口通關斑、驗貨等手續(xù)，吧以便實施實地監(jiān)稗管。當我行已經(jīng)扒對客戶放單而信翱用證尚未到期時矮，注意監(jiān)控客戶傲進口貨物的銷售矮情況和銷售資金氨回籠的情況，以邦及客戶生產(chǎn)經(jīng)營昂情況是否正常。佰此外，還需關注辦客戶擬到期支付盎的資金來源是否岸確能到帳。矮保證。檢查重點藹在于檢查和分析叭保證事項或保證礙項下客戶能否履案行（承擔）主合邦同（或協(xié)議）所半規(guī)定的義務（責挨任）。即分析客吧戶履約的難點，

26、胺甚至分析出現(xiàn)違壩約后申請人擬采奧取的補救措施的扮可行性等事項。霸由于保函所擔保擺的事項不同，對哀保證的信貸資產(chǎn)罷檢查重點不盡相哀同。各類保證應啊重點檢查的內(nèi)容板有：稗 敖（岸1芭）投標保證。著霸重檢查招標文件傲和投標書，標的岸是否真實，投標疤方有無有意壓價版，欺騙招標方的哎行為，分析投標拜方中標后，是否背有履行合同的能奧力。瓣 搬（暗2拌）承包（履約）阿保證。著重檢查背工程承包合同的案內(nèi)容，分析承包般工程的技術(shù)難度芭，擬采取相應方岸法或措施的可行鞍性，承包方完成敗國內(nèi)外同類型工柏程的經(jīng)驗，承包笆方按期、按質(zhì)、捌按量完成承包任捌務的可能性。癌（扳3案）預收（付）款案退款保證。如是熬向工程業(yè)主出

27、具皚的保函，著重檢版查施工企業(yè)預收哎款的用途，預收版款項是否能真正百用于合同約定的愛材料設備儲備，壩設備制造或工程罷建設，有無挪用半或長期占用拖欠唉不還的可能；如骯是向進口商出具伴的保函，著重檢懊查出口商（申請巴人）的貨源情況襖，分析影響出口扒商不履約的因素八及可能性。愛 邦（班4半）工程維修保證半。通過對工程質(zhì)扒量監(jiān)督部門提供白的工程質(zhì)量鑒定昂書和項目竣工驗吧收報告的分析，啊了解工程質(zhì)量是皚否存在隱患和缺凹陷，施工企業(yè)能襖夠維修及維修后八達到業(yè)主要求的白可能性。爸 礙（矮5扮）質(zhì)量保證。重藹點檢查申請人生哎產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量。敗 霸（罷6稗）留置金保證。哀重點檢查客戶的把資信狀況和對生挨產(chǎn)或經(jīng)營的

28、產(chǎn)品暗質(zhì)量的保證能力罷。靶 傲（皚7叭）關稅保付保證敖。如是對承包國邦際工程，主要分邦析影響工程按期八完成的因素及可俺能性；對參加國拜際展覽、展銷，隘主要檢查展覽期瓣有無延期的可能芭，申請人有無故搬意滯留國外的意骯圖。懊 阿（白8敖）保釋金保證。愛預測本次海上事皚故的損失及客戶愛受罰的可能性，搬通過掌握其財務跋狀況，分析客戶埃能夠承擔該損失八的能力。絆 稗（捌9愛）付款保證。重暗點檢查被保證人板的資信狀況、財暗務狀況、資金安邦排及存款情況，扳根據(jù)付款時間要襖求，分析被保證斑人的現(xiàn)金流量在傲數(shù)量及時間上能安否保證付款的需挨要；檢查被保證頒人是否存在重大按的訴訟風險或潛骯在的訴訟風險等柏。柏 皚（

29、案10把）延期付款保證澳。重點檢查被保暗證人的財務狀況按，根據(jù)付款時間板要求，分析客戶伴的現(xiàn)金流量在數(shù)笆量及時間上能否壩保證付款的需要奧；如需用引進設搬備投入后產(chǎn)生的扮效益償還債務，伴檢查引進設備生跋產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量情埃況、銷路、回款扳時間與付款時間斑的銜接等。八 捌（扮11埃）分期付款保證拜。重點檢查付款奧方的付款能力、敗信用狀況和負債白、有無連環(huán)債或岸三角債等。疤 胺（白12佰）借款保證。著靶重檢查貸款用途耙。如果是主要依捌托原有企業(yè)財力辦還貸款本息，分藹析客戶的財務狀背況；如果是主要把依托該項目的效岸益償還貸款本息百，則應對項目的擺進展情況進行全拜面檢查。胺 佰（暗13礙）租賃保證。著捌重檢

30、查客戶租賃爸設備的用途和作稗用，分析租賃設昂備的經(jīng)濟效益以疤及承租方按期支背付租金的來源和伴支付能力。盎 隘（挨14傲）補償貿(mào)易保證把。圍繞產(chǎn)品產(chǎn)出哎和銷售兩個環(huán)節(jié)笆進行檢查。如項絆目實施所需配套跋的水電、原輔材爸料供應、廠房、班道路及其他基礎翱設施是否落實；白引進設備的性能絆、質(zhì)量及設備引敖進方（客戶）的靶管理能力和技術(shù)敖能力狀況如何；敖設備供應方（受翱益人）回購產(chǎn)品稗的保證是否可靠澳；產(chǎn)品的市場行班情、銷路及價格唉趨勢的預測，設唉備供應方本身的隘資信能力、財務挨狀況及經(jīng)營作風搬等。氨 俺（艾15辦）來料加工保證叭及來件裝配保證藹。重點檢查來料胺的質(zhì)量檢驗及產(chǎn)靶品樣品的確認方扳式，客戶的生產(chǎn)

31、疤、經(jīng)營能力，受捌益人資信狀況等凹。背 挨（愛16笆）帳戶透支保證扳。重點檢查透支敖金額的用途，分伴析被擔保人償還案透支金額的能力邦。白 6.拌承兌。重點檢查瓣客戶與賣方交易胺的真實性，以及挨客戶是否有用于癌到期支付的資金鞍。如果是將開立瓣銀行承兌匯票所阿賒購的貨物銷售靶款作為到期支付扮的資金，要檢查辦貨物銷售的情況挨以及回款的可能巴性。艾7.藹對某些特殊的信敖貸品種，檢查重瓣點除了關注客戶礙的經(jīng)營管理信用跋狀況外，還在于昂發(fā)現(xiàn)該品種的特佰殊風險：澳（白1芭）芭100%熬保證金的保證、拜承兌和信用證開擺證業(yè)務：重點檢巴查保證金是否存扒入專戶，對于與壩我行承擔風險的笆幣種不同的保證拔金幣種，注意

32、防罷范匯率風險，必板要時要求客戶及般時增存保證金。凹（爸2吧）國際貿(mào)易融資巴項下的出口押匯般：重點監(jiān)控進口把國國家風險和開壩證行經(jīng)營和信用澳風險，并敦促國班際結(jié)算人員及時般收匯。挨（霸3熬）金融機構(gòu)（僅瓣指我行辦理國內(nèi)笆人民幣貼現(xiàn)業(yè)務霸可接受的承兌銀笆行范圍、辦理外翱匯擔保人民幣貸奧款時我行可接受凹其外匯保證和備矮用信用證的外資叭金融機構(gòu)）保證稗和承兌的信貸業(yè)搬務，如貼現(xiàn)和外班匯擔保人民幣貸辦款等：重點在于辦留意這些金融機邦構(gòu)是否出現(xiàn)經(jīng)營岸管理和信用危機邦，必要時要求這哀些金融機構(gòu)及時佰履行對我行的承奧諾。斑（澳4跋）采取銀行承兌傲匯票、存單（僅扮指我行辦理國內(nèi)皚人民幣貼現(xiàn)業(yè)務俺可接受的承兌銀

33、邦行承兌和開出的凹匯票和存單）質(zhì)岸押的信貸業(yè)務：案重點在于留意這吧些金融機構(gòu)是否擺出現(xiàn)經(jīng)營管理和扒信用危機，必要凹時要求這些金融佰機構(gòu)及時履行對板我行的承諾。癌（罷5凹）采取憑證式國罷債質(zhì)押方式的信版貸業(yè)務：重點在霸于檢查憑證式國吧債單據(jù)保管是否傲安全。拌骯5.2.2俺.3 氨擔保檢查絆 笆信貸資產(chǎn)的擔保按是對客戶的信用扮支持，是信貸的吧第二還款來源。奧信貸業(yè)務經(jīng)辦人疤員應經(jīng)常檢查擔叭保人和擔保物的懊現(xiàn)狀，分析保證俺人的代償能力和叭抵（質(zhì)）押物的瓣變現(xiàn)能力，檢查俺和預測一旦出現(xiàn)氨第一還款來源不白足以償還全部的拜貸款本息或不足絆以對外支付時，敗我行是否能有效邦地行使擔保權(quán)。板1.笆對保證人的檢查

34、佰參照本章中對信鞍貸客戶檢查的內(nèi)半容進行。氨2.愛對抵（質(zhì)）押擔背保的檢查胺（吧1翱）抵（質(zhì)）押物爸的狀況（如是否襖損壞）；暗（俺2熬）抵（質(zhì)）押物熬市場價格和變現(xiàn)背能力；笆（敖3氨）抵押人有無使鞍抵押物價值減少昂的行為；按（昂4礙）抵押人有無擅唉自轉(zhuǎn)讓、出租或愛其他處分抵押物案的行為；柏（敖5暗）關注是否出現(xiàn)白抵押（質(zhì)押）人頒其它債權(quán)人本不拜該卻優(yōu)先于我行扳受償?shù)那闆r；般（啊6吧）保險獲賠償金稗是否未償還所欠癌我行貸款或向我俺行同意的第三人俺提存；壩（胺7哎）經(jīng)我行同意處愛置抵押（質(zhì)押）叭物時是否未將處礙置所得資金償還擺我行貸款或未向癌我行同意的第三按人提存；斑（凹8澳）抵（質(zhì)）押物爸的保險

35、單是否需跋續(xù)報，以及抵（敗質(zhì)）押物損壞或昂滅失后的理賠情伴況；阿（扳9八）信貸業(yè)務經(jīng)辦伴人員本人對抵（巴質(zhì)）押物的保管辦、續(xù)保、估價、般變現(xiàn)方面是否存扳在漏洞；艾(10) 罷抵押物是否被重耙復抵押。艾其它信貸資產(chǎn)檢啊查事項疤按時回收本息。隘貸款利息結(jié)息日艾前至少罷1伴個工作日，要及澳時向客戶發(fā)出結(jié)隘息清單，通知客胺戶將款項劃付或吧交存到相應帳戶氨中，并在付息日爸通知會計部門及疤時扣款。吧貸款應還本金到版期，或者表外信艾貸業(yè)務涉及的客拌戶對外支付日前拔的一個星期，要盎向客戶發(fā)出岸“挨信貸業(yè)務到期通爸知書半”昂（格式見附件版3-5-3稗），載明信貸合埃同號、到期日、稗金額等重要要素吧，督促客戶準備

36、敖付款資金，并在瓣到期日通知會計矮部門及時扣款。岸全部貸款本息結(jié)襖清后，信貸業(yè)務唉經(jīng)辦人員要在信疤貸合同和擔保合霸同封面上簽注熬“扒結(jié)清岸”伴字樣。壩檢查法律性文件頒的有效性。在執(zhí)吧行信貸合同及擔芭保合同的過程中靶，要善于及時發(fā)稗現(xiàn)一切涉及我行啊權(quán)益的合同、文稗件、證書等是否白具備法律效力。愛一旦發(fā)現(xiàn)有問題版，要根據(jù)情況迅扮速彌補。斑及時準確地登記稗臺帳。要按照規(guī)疤定的臺帳格式，靶在信貸業(yè)務發(fā)放辦時及由于還本付按息等原因使得信礙貸要素發(fā)生改變啊時，于發(fā)生的當靶天或下一個工作扳日，將這種改變藹及時登記到臺帳敖中。疤及時歸檔。按照霸第三篇第七章胺信貸檔案管理岸的要求，及時將壩有關材料歸檔。岸保證金

37、專戶檢查岸。客戶交存的保邦證金要一直凍結(jié)拜在專戶中，在我懊行仍承擔信貸資背金風險時且無特叭殊情況時，保證壩金帳戶不得解凍柏，不得允許客戶辦或者其他方挪用百保證金。唉6.斑逾期貸款或墊款背的催收。當客戶矮拖欠我行貸款本擺息，或者表外信敗貸業(yè)務到期出現(xiàn)拜墊款時，信貸經(jīng)艾辦人員要在逾期藹、欠息或墊款發(fā)耙生日的一個星期襖內(nèi)（含五個連續(xù)絆工作日），向客扮戶、保證人、抵埃押人或出質(zhì)人發(fā)扳出蓋有信貸業(yè)務翱公章的矮“頒逾期貸款（墊款啊）催收通知書艾”疤（格式見附件敗3-5-4哎），標明催收對矮象、合同編號和擺金額、期限，欠叭本欠息或墊款金哎額等關鍵要素。翱要求客戶、保證癌人、抵押人立即凹還款。上述通知爸書原件

38、一式兩份懊。該通知書要由扳客戶、保證人、翱抵押人、質(zhì)押人壩或出質(zhì)人在相應拜處蓋公章，由法霸人代表或其授權(quán)礙人簽字。簽字蓋疤章后郵寄回我行版信貸業(yè)務經(jīng)辦部阿門。信貸業(yè)務經(jīng)耙辦部門要將通知懊書復印件送會計邦核算部門（或柜疤臺）。爸對于不配合我行伴催收的客戶，信奧貸業(yè)務經(jīng)辦人員疤可以采取上門索拜要通知書回執(zhí)或伴公證送達等方式翱，維護我行信貸盎資產(chǎn)的訴訟時效壩。信貸業(yè)務經(jīng)辦扳人員必須在法律鞍規(guī)定的訴訟時效版之前發(fā)出通知書巴，并取回回執(zhí)。挨7.頒客戶提出展期、扒轉(zhuǎn)貸要求時，視把同新發(fā)放信貸業(yè)瓣務處理，并要嚴暗格按照人民銀行阿和我行已出臺的柏展期、轉(zhuǎn)貸有關版規(guī)定和程序辦理版，不得隨意批準唉和辦理。跋8.稗

39、及時發(fā)現(xiàn)預警信案號并采取處理措耙施，具體內(nèi)容見辦本章安5.3哎的內(nèi)容。背5.2.3爸 岸信貸資產(chǎn)檢查報矮告扒5.2.3阿.1 班信貸資產(chǎn)檢查報岸告撰寫原則唉重點寫新發(fā)生的懊風險點、對還款柏能力的影響及處絆理措施，使得后奧續(xù)信貸業(yè)務經(jīng)辦藹、有關領導可以癌從中掌握該信貸澳業(yè)務的歷史情況哎。擺癌5.2.3阿.2 版業(yè)務撰寫格式和扮要求柏1.絆信貸業(yè)務經(jīng)辦人熬員在對客戶進行吧每一次信貸資產(chǎn)拔檢查時，均需形凹成書面報告。首班次檢查報告參考胺本章后（見附件背3-5-1懊）中國建設銀挨行信貸業(yè)務首次爸檢查報告單，芭具體格式可自行矮設計，但至少要扒包含（見附件白3-5-1罷）的所有內(nèi)容。唉全面檢查報告參按考本

40、章后附件（霸見按3-5-2伴）中國建設銀安行信貸資產(chǎn)檢查傲報告，具體格傲式可自行設計，扒但至少要包含（敗見附件奧3-5-2佰）的所有內(nèi)容。版報告的撰寫可以斑只分析從信貸發(fā)凹放日到第一次檢唉查期間或以后各懊次檢查期間，客熬戶、信貸業(yè)務和叭擔保的情況與我捌行審批時或上一氨次檢查報告中已笆掌握的對應情況爸發(fā)生變化的內(nèi)容唉，并分析存在的靶主要風險，提出哀對策。如果有關背風險點未發(fā)生變霸化，可以只填寫案其中的第一部分辦“背信貸業(yè)務發(fā)生和把還本付息情況拜”翱。對于檢查時發(fā)奧現(xiàn)存在重大風險稗的，除按照全面礙檢查報告的上述阿要求撰寫外，還唉要特別就重大風芭險進行詳細分析頒。翱2.絆一般情況下，信俺貸業(yè)務經(jīng)辦人

41、員啊應于每次信貸檢斑查完畢后的兩個疤工作日內(nèi)填制完芭成中國建設銀奧行信貸業(yè)務首次奧檢查報告單，敖5愛個工作日內(nèi)填制稗完成中國建設按銀行信貸資產(chǎn)檢版查報告，簽字捌后報信貸主管，俺信貸主管閱后在鞍報告相應處簽字阿。出現(xiàn)緊急事項叭，并將可能影響耙我行資金安全的奧，于檢查完畢后哀的第二天填制完跋成上述報告。扳3.巴信貸主管應認真罷閱讀上述報告氨,按對報告中要求解挨決的問題提出處扮理意見，對超出拌權(quán)限的逐級上報傲，并及時將處理耙意見通知信貸業(yè)澳務經(jīng)辦人員，敦扮促或與信貸業(yè)務凹經(jīng)辦人員共同實骯施處理意見。愛5.3 懊預警信號及處理翱預警信號是指出阿現(xiàn)了可能導致客靶戶不能償還到期頒本息或履約的不柏良情況或征

42、兆。辦預警信號發(fā)生時笆，客戶可能已經(jīng)鞍有利息或部分本背金出現(xiàn)逾期，或巴者還并未出現(xiàn)對扳銀行的拖欠，或拔者銀行尚未替其拔對外墊款，但預靶警信號的出現(xiàn)可胺能表明，客戶將癌會存在較大拖欠柏風險或已經(jīng)出現(xiàn)耙的風險可能會進捌一步擴大。因此辦，信貸業(yè)務人員跋在信貸資產(chǎn)檢查絆的過程中，要注藹意識別客戶是否伴已經(jīng)或即將出現(xiàn)翱對信貸資產(chǎn)質(zhì)量伴產(chǎn)生較大影響的扳預警信號罷,班及時向信貸主管斑報告并盡早采取背相應措施，消除扮各種可能造成信案貸資產(chǎn)損失的風罷險隱患。絆盎5.3.1百 藹預警信號的表現(xiàn)爸1. 吧已經(jīng)拖欠到期的跋本金或利息；扒2.俺客戶信貸風險分笆類結(jié)果下調(diào)一級唉；案3.芭無法解釋的應收伴款、存貨增加斑;板

43、4.?？蛻?、供應商、佰產(chǎn)品過于集中；百5.債務增長迅皚速，特別是短期巴銀行信用的增長艾超過正常生產(chǎn)經(jīng)百營的需要；班6.奧銷售額增長但利唉潤減少；安7.板產(chǎn)品嚴重積壓滯矮銷、長期停工停靶產(chǎn)；芭8. 跋凈現(xiàn)金流量大量皚減少或出現(xiàn)負值昂，不足以支持正笆常業(yè)務；藹9. 霸關聯(lián)企業(yè)間非正矮常地大量轉(zhuǎn)移資俺金；挨10. 八企業(yè)出售、變賣靶主要的生產(chǎn)、經(jīng)靶營性固定資產(chǎn)；盎11.盎壞帳損失增加；俺12.佰轉(zhuǎn)盈為虧，虧損哀額呈逐步增加的稗趨勢；扮13.背長期嚴重虧損，罷或資不抵債，名氨存實亡；暗14.背已經(jīng)或準備申請阿破產(chǎn)或清盤，以搬及正在破產(chǎn)清算板；白15.愛發(fā)生了存在重大柏損失的安全事故骯、泄密事件，或鞍出

44、臺重大人事調(diào)疤整等，可能或?qū)嵃殡H已經(jīng)嚴重影響稗企業(yè)生存發(fā)展和疤債務清償能力；靶16.哎股票價格相對市背場發(fā)生重大變化盎；藹17.敗準備實施重大的翱經(jīng)營策略；擺18.翱兼營不熟悉的業(yè)哎務、新業(yè)務或在阿不熟悉的地區(qū)開疤展業(yè)務；拌19.頒國家出臺了不利擺于企業(yè)的法規(guī)政壩策；安20. 奧私營和外商獨資八企業(yè)業(yè)主突然出巴國、死亡或失蹤罷；盎21.皚涉及重大法律訴版訟、仲裁或重大按經(jīng)濟糾紛，不能懊正常經(jīng)營和還貸拜；愛22.耙準備進行兼并、擺收購、分立、股盎份制改造、資產(chǎn)哎重組等重大改制白；把23.愛所屬行業(yè)或與之佰相關的行業(yè)的經(jīng)佰營策略出現(xiàn)較大哀的調(diào)整；班24.昂對外提供大額的拜擔保，接近或超俺過自身的承

45、受能岸力；拌25.八借款人和保證人把資產(chǎn)大量被抵押絆；佰26.愛其他金融機構(gòu)，敗特別是曾提供較八大額度授信、歷壩史較長的國有商哎業(yè)銀行突然退出哎；搬27.巴信貸業(yè)務用于建巴設的項目被取消捌或停緩建；爸28.扒信貸業(yè)務用于的奧項目的建設條件傲、技術(shù)條件、產(chǎn)胺品市場發(fā)生重大擺的變化；疤29.疤貸款保證人出現(xiàn)拜財務風險或支付昂風險；哎30.佰未經(jīng)我行同意，癌擅自處理抵押（邦質(zhì)）物的；霸31. 案無法與借款人取胺得正常聯(lián)絡；盎32.壩對檢查中發(fā)現(xiàn)的捌問題和糾正意見絆持不理睬或應付扮的態(tài)度；邦33.班無正當理由而拒奧絕接受建設銀行耙的檢查或?qū)ㄔO岸銀行的例行檢查鞍應付了事；敖34.隘無正當理由而不隘按時

46、報送財務報把表，經(jīng)多次提醒奧但不糾正或敷衍芭了事應付；凹35. 邦持續(xù)向銀行提供般虛假財務報表等壩經(jīng)營信息或者隱藹瞞重要事實的資般產(chǎn)負債表、損益凹表等財務資料，扳并以難以自圓其邦說的理由進行搪版塞；芭36.扒因違法違紀受到扮稅務海關工商等半部門的追究和處哀罰；靶37.跋因較為嚴重的不哀良行為被新聞媒板介披露；艾38.皚長期（一年以上翱）或有意拖欠銀隘行貸款和利息，皚信譽極差；瓣39.班以兼并、分立、半承包、租賃、股藹份制改造、與其案他經(jīng)濟組織合資凹、合作、假破產(chǎn)版、藏匿和轉(zhuǎn)移資唉產(chǎn)等形式懸空或班逃避銀行債務；鞍40.般多次不按貸款合敖同規(guī)定的貸款用斑途使用貸款，逃扳避我行監(jiān)督，將般大量貸款挪作

47、不哎正當用途，以及骯從事違法等活動捌，或者我行要求案其改正上述不當愛行為而拒不改正翱的；阿41.凹企業(yè)及其核心管靶理人員違法亂紀吧、走私販私、商昂業(yè)侵權(quán)、貪污腐笆敗以及生產(chǎn)經(jīng)營白偽劣假冒產(chǎn)品；按42.拜被吊銷（或停止八使用）貸款證、白法人營業(yè)執(zhí)照、扮專營權(quán)、主導產(chǎn)叭品生產(chǎn)許可證，愛或被勒令停產(chǎn)整皚頓，被查封、凍拔結(jié)資產(chǎn)；愛43.昂客戶被外管局、吧人民銀行等權(quán)威阿機構(gòu)列入胺“襖黑名單頒”八或取消有關資格案；按44.埃發(fā)現(xiàn)我行開出的翱銀行承兌匯票暗/敗信用證笆/拜保函無真實的貿(mào)翱易基礎；伴45.稗超常規(guī)的連續(xù)開柏立金額較大的銀扳行承兌匯票巴/八信用證癌/半保函；胺46.拜我行開出遠期信斑用證到單后

48、，經(jīng)傲審查，單據(jù)無不爸符點，但是客戶氨以短裝或貨物質(zhì)扳量等理由拒絕承安擔承兌責任；啊47.爸打包貸款發(fā)放后拌，客戶延遲交貨懊或故意不交貨，叭而使信用證自然按失效，影響我行笆打包貸款的回收靶；48.其他。扳叭5.3.2拔 氨發(fā)現(xiàn)預警信號后凹的處理方法啊 扒信貸業(yè)務經(jīng)辦人巴員應善于發(fā)現(xiàn)那八些真正能影響客懊戶實際還款能力埃的預警信號。一班旦發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)笆預警信號時，不艾能消極坐等，應擺立即通過有關途礙徑加以核實，并按查明原因。對于背確認已出現(xiàn)對我跋行信貸資產(chǎn)產(chǎn)生敗較為嚴重影響的壩預警信號后，應骯迅速向信貸主管隘報告并采取相應唉措施，加大信貸捌資產(chǎn)檢查和催收唉的力度，如加大般檢查頻率、加大芭上門催收的

49、次數(shù)爸和深度、發(fā)出逾安期貸款（墊款）懊催收通知書等，佰還需根據(jù)不同情壩況，擇機采取以芭下一種或幾種措斑施，防止損失發(fā)扳生或擴大：奧對于某些有較大啊潛在或現(xiàn)實風險翱的客戶，信貸主奧管、主管行長得鞍悉情況后要參與扒信貸資產(chǎn)檢查；柏對于已經(jīng)拖欠我扳行貸款本息的客半戶，應立即核查霸其對我行全部本皚外幣債權(quán)爸(按如在我行的存款拔)把，必要時直接從跋其在我行的存款敖帳戶中抵扣已欠柏我行貸款本息。扒如判斷風險很大般，對于與客戶簽辦定的信貸合同有懊保護性條款約定傲的，可根據(jù)信貸唉合同約定執(zhí)行情伴況采取宣布終止哎提款、貸款加速盎到期（特指境外哎籌資轉(zhuǎn)貸款）或拜立即到期等措施氨；把對于拖欠本金或板利息，或者造成扮

50、我行被迫墊款而氨在規(guī)定期限內(nèi)仍扳不改正的，要立半即取消對客戶的鞍公開授信額度；頒出現(xiàn)較大風險的皚一般授信額度客擺戶（逾期或墊款罷個月以上、連俺續(xù)個結(jié)息日欠隘息、貸款分類結(jié)罷果為次級或更低八等）在辦理具體背授信業(yè)務時，需懊按審批權(quán)限逐筆扮報批（隘100%爸保證金的承兌、哎保證、信用證及板銀行承兌匯票貼凹現(xiàn)業(yè)務除外）。邦如情況嚴重，甚藹至需要取消與客白戶的所有信貸合啊作；哎4.皚對于信貸資產(chǎn)檢班查中發(fā)現(xiàn)信貸主熬合同或擔保合同盎的條款不利于保敖護我行權(quán)益或者半存在漏洞的，要暗采取必要的補救拜措施，或者與當拌事人協(xié)商變更合百同條款或重簽合愛同；伴 5.懊對于發(fā)現(xiàn)我行信懊貸資金用途與合唉同約定不一致的伴

51、客戶，要及時采哀取措施限期要求靶客戶糾正。對于伴不能限期糾正的搬，視情節(jié)輕重可骯收回全部貸款和愛信貸承諾，并根拌據(jù)有關法規(guī)予以巴追究；罷6.拔擔保貸款逾期后奧，應立即核查第搬三方保證單位的昂代償能力或抵、隘質(zhì)押品清償價值挨，對于其中保證愛人代償能力不足藹或抵押、質(zhì)押不岸足額等實際擔保辦能力下降的信貸版業(yè)務，應按照合按同約定或在與客捌戶協(xié)商的基礎上哀，采取追加擔保伴、調(diào)整擔保結(jié)構(gòu)板（質(zhì)押、抵押、哎第三方保證）、叭立即執(zhí)行擔保償邦債等措施，減少頒貸款損失；靶 7.拌對于出現(xiàn)暫時性疤經(jīng)營困難、已經(jīng)敗或有可能出現(xiàn)風柏險的客戶，應與挨客戶就挽救其公氨司經(jīng)營困難或危埃機進行磋商，通骯過談判確定是堅跋持要求

52、客戶償還阿部分欠款，還是版要求客戶根本改叭變經(jīng)營規(guī)?；蚪?jīng)岸營方向，以便增頒加我行收回剩余辦欠款的機會，或傲者向客戶提出或頒要求其提出債務捌重整方案，包括岸重估項目現(xiàn)金流癌量，重新確定客柏戶償還我行貸款斑（墊款）本息的案時間表，并要求胺借款人的董事會啊通過債務重整方耙案，監(jiān)督客戶按埃通過的方案實施半，保證客戶及時八還款；昂8.皚對于原材料供應敗或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)暗困難而影響我行班貸款按期歸還的白客戶，可根據(jù)需拜要報告本行領導疤或上報上級行，爸在他們的批準和稗協(xié)助下，安排與壩客戶主要上下游頒關聯(lián)企業(yè)協(xié)商，懊對于客戶的主要捌上下游關聯(lián)企業(yè)埃施加影響，如提昂高對其原材料賒按銷、應付款解付板，緩解其生產(chǎn)經(jīng)啊

53、營或資金運轉(zhuǎn)困暗難；頒 9.癌對于資本金不足扮或籌資成本過高佰的逾期貸款客戶笆，可協(xié)助客戶尋骯求新的低成本融跋資渠道或增加資搬本性負債，如協(xié)伴助客戶爭取發(fā)行安企業(yè)債券，或協(xié)哀助客戶爭取與其疤他客戶合資、合疤伙經(jīng)營或聯(lián)營等骯形式吸收外部資挨金還貸；背10.懊對于已經(jīng)或預計俺出現(xiàn)貸款本息逾笆期或我行被迫墊暗款的信貸客戶，敗要設法密切追蹤拌其在我行內(nèi)部和俺其他銀行資金帳按戶的資金流轉(zhuǎn)，壩查證單位貨款回般籠情況及大額資熬金進出及其匯款伴銀行帳號等信息皚，為伺機通過法靶律程序凍結(jié)其大把額資金帳戶做好暗準備；辦11.愛對于法人代表持罷有外國護照或擁罷有外國永久居住鞍權(quán)的，其擁有的奧企業(yè)、公司在國伴外有分支

54、機構(gòu)的澳，其家庭主要成斑員在國外定居或挨者在國外開辦公癌司的民營或外商疤合資、獨資企業(yè)般貸款，要特別關罷注法人代表出國藹及企業(yè)的資金往皚來的情況，防止愛將資金轉(zhuǎn)移到國骯外或資金用途不芭明的轉(zhuǎn)帳行為，半防止攜款潛逃疤一旦發(fā)現(xiàn)這些跡拔象，要及時制止芭藹12.鞍對于缺乏還款誠矮意的客戶，應征皚得本行領導或上啊報上級行批準，百通過行政、法律班手段啊(懊如發(fā)出律師函案)斑或?qū)ζ渲饕舷掳栌侮P聯(lián)企業(yè)施加疤壓力，影響其作骯出償還貸款的努胺力；必要時，采八用媒體暴光客戶板不良行徑、將客凹戶列入我行、外案管局、人民銀行霸等有關各方的捌“愛黑名單昂”案等手段，督促客罷戶還款或減少進鞍一步的損失；案13.盎對于國有

55、企業(yè)貸稗款或政策性貸款挨，與政府有關部皚門協(xié)商，爭取優(yōu)盎惠政策，減免稅骯賦還貸；叭14.敖提交有關機構(gòu)進捌行仲裁或依法起耙訴、采用投資銀背行業(yè)務實施資產(chǎn)邦重組等經(jīng)濟、法愛律手段（可參見岸第六章不良信凹貸資產(chǎn)的經(jīng)營管把理）。拔5.4 白貸款風險分類鞍 按貸款風險分類工熬作是為滿足建設罷銀行內(nèi)部風險管安理和信貸決策的扮需要而設置的一耙項基礎工作，需阿要信貸業(yè)務經(jīng)辦扮人員和風險管理捌專兼職人員共同敗完成。哎矮5.4.1礙 拔概念柏貸款風險分背類是按照信貸資鞍產(chǎn)風險程度的不皚同，將信貸資產(chǎn)案劃分為正常、關鞍注、次級、可疑骯和損失五個檔次愛的工作過程。耙貸款（含貼耙現(xiàn)）的風險分類氨標準是：叭正常：借款凹

56、人能夠履行合同盎，沒有足夠理由熬懷疑貸款本息不懊能按時足額償還骯。昂關注：盡管傲借款人目前有能壩力償還貸款本息懊，但存在一些可巴能對償還產(chǎn)生不襖利影響的因素。阿次級：借款柏人的還款能力出艾現(xiàn)明顯問題，完熬全依靠其正常營瓣業(yè)收入無法足額爸償還貸款本息，疤即使執(zhí)行擔保，礙也可能會造成一捌定損失。鞍可疑：借款愛人無法足額償還礙貸款本息，即使澳執(zhí)行擔保，也肯半定要造成較大損頒失。拔 啊損失：在采取所翱有可能的措施或白一切必要的法律稗程序之后，本息拜仍然無法收回，熬或只能收回極少跋部分。拌次級、可疑和損挨失三類合稱為不胺良貸款。稗 傲表外信貸業(yè)務（白保證、信用證和靶承兌等）的風險愛分類標準參照上柏述標準

57、確定。艾擺5.4.2背 敗意義班通過分類，骯信貸業(yè)務經(jīng)辦人愛員可以發(fā)現(xiàn)其管愛理的信貸資產(chǎn)的瓣實際價值和風險叭程度，真實、全澳面、動態(tài)地把握把信貸資產(chǎn)質(zhì)量；瓣發(fā)現(xiàn)貸款管理過哎程中存在的問題昂，分析和預警信唉貸風險，為收貸笆收息和開拓信貸八業(yè)務提供幫助。瓣擺5.4.3板 罷風險分類要考慮隘的主要因素笆澳1.捌借款人的還款能版力，包括借款人翱現(xiàn)金流量、財務拜狀況、影響還款拔的非財務因素等芭；澳2.愛借款人的還款記柏錄，包括借款人笆在建設銀行和其愛他銀行的還款記傲錄；頒3.哎借款人的還款意哎愿；澳4.柏貸款的擔保；襖5.芭貸款償還的法律耙責任；敖6.岸銀行自身的信貸藹管理質(zhì)量。熬襖5.4.4擺 板風險

58、分類的范圍把由建設銀行提供般信用、承擔風險隘的所有資產(chǎn)，包矮括各類本外幣貸拜款、進出口貿(mào)易巴融資、票據(jù)承兌暗與貼現(xiàn)、保證業(yè)哎務、境外籌資轉(zhuǎn)埃貸款及其墊款、疤由建設銀行承擔埃風險的委托貸款傲等。啊俺5.4.5邦 胺單筆信貸資產(chǎn)風鞍險分類的工作程傲序阿1.埃分類準備。包括扒搜集調(diào)查了解客芭戶信息，提供分唉類資料，分析整捌理信貸檔案，填皚寫分類認定工作傲底稿，撰寫單戶辦余額盎1000敗萬元以上客戶的按借款人背景材料擺。阿2.把信貸討論。包括笆對分類準備階段百所提供的分類資胺料、分類認定工叭作底稿、背景材隘料中的有關問題癌進行討論，按照罷信貸討論結(jié)果對絆分類認定工作底矮稿內(nèi)容進行調(diào)整啊，對不符合要求礙

59、的分類資料和背哎景材料要重新補敗做。艾3.啊分類認定。是根頒據(jù)分類資料和信矮貸討論意見進行案綜合判斷，提出扳分類認定意見，鞍填寫分類認定記哎錄。疤4.皚分類認定結(jié)果的礙審批。是根據(jù)分皚類認定意見，對岸屬于本級行權(quán)限皚內(nèi)的貸款風險分鞍類進行審批確認跋，填寫審批記錄瓣，凡超出本級行艾權(quán)限的貸款風險唉分類認定結(jié)果和哀有關資料，報上把級行審批。把5.捌提出改進意見。佰根據(jù)貸款風險分八類過程和結(jié)果發(fā)拌現(xiàn)的信貸經(jīng)營管巴理中存在的問題阿和風險隱患，提礙出改進信貸經(jīng)營隘管理和防范風險暗的意見。板傲5.4.6哀 班風險分類關聯(lián)人懊員的職責瓣信貸業(yè)務經(jīng)辦人八員負責辦理上述拌分類程序中第一敗款所列內(nèi)容，并礙參加第二

60、款所規(guī)拌定的貸款風險分鞍類的信貸討論工耙作。具體包括：爸1. 阿搜集分類資料，班填寫貸款風險分芭類認定工作底稿吧，撰寫分類所需敖的借款人背景材把料，提供分類準啊備資料，參與信傲貸討論并提供信背貸討論要求報送吧的各類資料，按擺照信貸討論結(jié)果搬調(diào)整分類認定工唉作底稿內(nèi)容；傲2. 芭負責分類認定工辦作底稿和審批結(jié)巴果的信息系統(tǒng)錄岸入。壩其它的分類工作捌由風險管理專兼艾職人員負責。壩在上述過程中，凹信貸業(yè)務經(jīng)辦人啊員對提供的貸款鞍風險分類資料、哀分類認定工作底捌稿和背景材料及昂錄入信息的及時愛性、真實性、完頒整性和準確性負凹責。唉信貸業(yè)務經(jīng)辦人背員在參與風險分芭類的過程中，要盎注意將風險分類八與信貸資