證券資格考試之《發(fā)行與承銷》沖刺模擬題

1、拜2009年爸證券資格考試搬發(fā)行與承銷沖拜刺模擬題懊一、單項(xiàng)選礙擇題(本大題共擺70小題，每小爸題0.5分，共奧35分。以下各扳小題所給出的4拌個(gè)選項(xiàng)中，只有班一項(xiàng)最符合題目邦要求。)柏第 1 題霸 ()是公笆司作為獨(dú)立民事搬主體存在的基礎(chǔ)霸。暗A(chǔ).公司法吧人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性伴B.公司建芭立董事會(huì)白C.公司經(jīng)藹營權(quán)的獨(dú)立性白D.公司募矮足股份稗【正確答案扒】： A愛第 2 題叭 債權(quán)人自接到巴通知書之日起(翱)日內(nèi)，未壩接到通知書的邦自第襖一次公告之日起胺()日內(nèi)，背有權(quán)要求公司清艾償債務(wù)或提供相巴應(yīng)的擔(dān)保。俺A.10，邦30暗B.15，熬30凹C.30，襖30壩D.30，芭45瓣【正確答案佰】：

2、 D頒第 3 題班 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)隘換公司債券設(shè)定搬抵押或質(zhì)押的，耙抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)半的估值應(yīng)(奧)。邦A(yù).不低于柏?fù)?dān)保金額胺B.不高于壩擔(dān)保金額暗C.不低于藹最近1期末經(jīng)審昂計(jì)的凈資產(chǎn)懊D.不高于爸最近1期末經(jīng)審胺計(jì)的凈資產(chǎn)芭【正確答案敗】： A霸第 4 題皚 公司運(yùn)用債券埃投資，不僅取得八一筆營運(yùn)資本，八而且還向債權(quán)人艾購得絆一項(xiàng)以公司總資懊產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的啊()。凹A.看漲期擺權(quán)哎B.看跌期罷權(quán)般C.平價(jià)期佰權(quán)鞍D.以上都艾不對(duì)芭【正確答案熬】： B白第 5 題斑 有限責(zé)任公司愛具有()的氨特點(diǎn)。霸A.人合兼版資合、開放性及頒設(shè)立程序相對(duì)復(fù)拔雜絆B.資合、癌封閉及設(shè)立程序癌簡單柏C.資合、伴開

3、放性及設(shè)立程百序相對(duì)復(fù)雜叭D.人合兼擺資合、封閉及設(shè)愛立程序簡單斑【正確答案澳】： D絆第 6 題鞍 通常情況下，柏()，贖回礙的期權(quán)價(jià)值就越胺大，越有利于發(fā)哀行人。胺A.贖回期跋限越短、轉(zhuǎn)換比俺率越邦低、壩贖回價(jià)格越低邦B.贖回期案限越長、轉(zhuǎn)換比哀率越高、贖回價(jià)藹格越低佰C.贖回期安限越長、轉(zhuǎn)換比胺率越低、贖回價(jià)疤格越高扮D.贖回期罷限越長、轉(zhuǎn)換比案率越低、贖回價(jià)翱格越高背【正確答案瓣】： D白第 7 題盎 一項(xiàng)潛在損失啊是可能的，且損扮失的數(shù)額是可以辦合理地估計(jì)出來奧的，則該項(xiàng)損失啊應(yīng)在()上白反映。案A.評(píng)估報(bào)襖告B.附注哎C.法律意隘見書跋D.會(huì)計(jì)報(bào)捌表半【正確答案擺】： D邦第 8

4、題扳 在加權(quán)平均法唉下，每股凈利潤霸的計(jì)算公式為(版)。傲D.以上都版不對(duì)版【正礙確答瓣案】： A翱第 9 題奧 ()依法叭對(duì)證券公司債券唉的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行拜為進(jìn)行監(jiān)督管理吧。A.財(cái)政部百B.中國人安民銀行辦C.中國銀吧監(jiān)會(huì)阿D.中國證氨監(jiān)會(huì)拔【正確答案凹】： D阿第 10 壩題 中國證監(jiān)會(huì)搬對(duì)保薦機(jī)構(gòu)資格扒的申請(qǐng)，應(yīng)自受斑理之日起(啊)個(gè)工作日內(nèi)作爸出核準(zhǔn)或者不予懊核準(zhǔn)的書面決定半。A.30B.45C.50D.60奧【正確答案澳】： B叭第 11 靶題 內(nèi)核小組通班常由()名阿專業(yè)人士組成，皚這些人員要保持扳穩(wěn)定性和獨(dú)立性啊。啊A.斑510拔B.51叭5拌C.81把5斑D.81板0敗【正確答案

5、扳】： C扮第 12 扒題 外資股招股案說明書中，在(頒)項(xiàng)目下應(yīng)擺說明編制招股章拜程所依據(jù)的法規(guī)哀與規(guī)則。A.概要B.封面氨C.風(fēng)險(xiǎn)因八素D.緒言艾【正確答案傲】： D哀第 13 把題 發(fā)起設(shè)立是敗指由發(fā)起人認(rèn)購版公司發(fā)行的(哎)而設(shè)立公司罷的方式。巴A.優(yōu)先股傲份柏B.控股股矮份敖C.全部股柏份俺D.部分股百份哀【正確答案盎】： C盎第 14 百題 以募集方式巴設(shè)立公司百，申暗請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市疤外資股的，擬發(fā)唉行的股本總額不罷超過()億背元人民幣的，向艾社會(huì)發(fā)行的股份稗應(yīng)達(dá)公司股份總搬數(shù)的()以敖上。捌A.5，1氨0%鞍B.5，2靶0%矮C.4，2凹5%耙D.4，3半0%背【正確答案扳】：

6、C哎第 15 柏題 關(guān)于招股說俺明書，下列說法澳錯(cuò)誤的是(搬)。耙A.招股說阿明書引用的數(shù)字襖應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)翱字奧B.招股說擺明書存在對(duì)中外笆文本的理解上發(fā)傲生歧義時(shí)，以外辦文文本為準(zhǔn)俺C.招股說柏明書全文文本應(yīng)吧采用質(zhì)地良好的拌紙張印刷，幅面叭為209毫米昂背295毫米(相啊當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)艾的A暗4紙規(guī)格)皚D.招股說敖明書貨幣金額除愛特別說明外，應(yīng)癌指人民幣金額，安并以元、千元或伴萬元為單位芭【正確答案襖】： B啊第 16 絆題 有關(guān)國債的拜管理制度主要集白中在二級(jí)市場(chǎng)方辦面，1999年搬發(fā)布了()八。柏A.關(guān)于頒堅(jiān)決制止國債賣愛空行為的通知白B.關(guān)于瓣進(jìn)行國債公開市敗場(chǎng)操作有關(guān)問題半的通知矮C

7、.中國鞍人民銀行關(guān)于銀瓣行問債券回購業(yè)愛務(wù)有關(guān)問題的通敗知盎D.憑證案式國債質(zhì)押貸款半辦法案【正確答案皚】： D巴第 17 笆題 ()是霸指信息披露義務(wù)俺人所公開的情況岸不得有任何扳虛假稗成分，必須與自啊身的客觀實(shí)際相敗符。邦A(yù).真實(shí)性辦原則捌B.完整性拌原則翱C.準(zhǔn)確性拔原則背D.及時(shí)性埃原則壩【正確答案礙】： A澳第 18 絆題 發(fā)行人、擔(dān)礙保人、持有本期按債券且持有發(fā)行瓣人()以上捌股權(quán)的股東及其安他重要關(guān)聯(lián)方可案參加債券持有人辦會(huì)議，并提出議拔案，但沒有表決鞍權(quán)。A.10%B.20%C.30%D.50%氨【正確答案礙】： A耙第 19 扮題 ()應(yīng)隘對(duì)招股說明書的隘真實(shí)性、準(zhǔn)確性拜、完

8、整性進(jìn)行核瓣查，并在招股說霸明書正文后作出擺聲明。隘傲A.保薦人(主哎承銷商)柏B.發(fā)行人邦律師凹C.承擔(dān)審白計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師般事務(wù)所皚D.中國證搬監(jiān)會(huì)矮【正確答案辦】： A扒第 20 邦題 保薦人應(yīng)當(dāng)盎自持續(xù)督導(dǎo)工作凹結(jié)束后()巴個(gè)工作日內(nèi)向(柏)報(bào)送斑“擺保薦總結(jié)報(bào)告書拌”白。藹A.15，疤中國證監(jiān)會(huì)稗B.15，斑證券交易所霸C.15，搬中國證監(jiān)會(huì)和證隘券交易所班D.10，頒中國證監(jiān)會(huì)和證耙券交易所阿【正確答案岸】： D埃第 21 扒題 中國證監(jiān)會(huì)版于2008年1凹0月17日發(fā)布拌了()，要俺求發(fā)行人針對(duì)首耙次公開發(fā)行股票吧并上市，應(yīng)聘請(qǐng)昂具有拜保薦機(jī)構(gòu)資格的礙證券公司履行保艾薦職責(zé)。疤A.

9、發(fā)行扳證券的公司信息把披露內(nèi)容與格式哎準(zhǔn)則第27號(hào)矮瓣發(fā)行保薦書和發(fā)扳行保薦工作報(bào)告吧頒B.證券巴發(fā)行上市保薦業(yè)壩務(wù)管理辦法瓣C.首次隘公開發(fā)行股票并唉上市管理辦法鞍D.上海柏證券交易所上市版公司募集資金管罷理規(guī)定艾【正確答案俺】： B百第 22 挨題 股份有限公熬司在從事經(jīng)營活埃動(dòng)的過程中，應(yīng)巴當(dāng)努力保持與公敗司資本數(shù)額相當(dāng)爸的實(shí)有資本，是板遵循()。哀A.資本確癌定原則爸B.資本維艾持原則拜C.資本不耙變?cè)瓌t扮D.資本實(shí)敖存原暗則巴【正確答案吧】： B氨第 23 敖題 2005年辦10月9日，(跋)兩家國際矮開發(fā)機(jī)構(gòu)在全國柏銀行間債券市場(chǎng)骯分別發(fā)行人民幣拔債券11.3億熬元和10億元，擺這

10、是中國債券市邦場(chǎng)首次引入外資俺機(jī)構(gòu)發(fā)行主體。盎A.世界銀壩行和亞洲開發(fā)銀礙行唉B.國際金般融公司和亞洲開礙發(fā)銀行白C.國際貨癌幣基金組織和世敖界銀行澳D.亞洲開癌發(fā)銀行和世界銀拔行奧【正確答案巴】： B骯第 24 爸題 可轉(zhuǎn)換公司奧債券的價(jià)值可以懊用公式()隘近似表示。暗A(chǔ).可轉(zhuǎn)換愛公司債券價(jià)值案艾純粹債券價(jià)值+愛投資人美式買權(quán)背價(jià)值+投資人耙美式隘賣權(quán)價(jià)值+發(fā)行邦人美式買權(quán)價(jià)值胺B.可轉(zhuǎn)換埃公司債券價(jià)值背版純粹債券價(jià)值-佰投資人美式買權(quán)拜價(jià)值-投資人美芭式賣權(quán)價(jià)值+發(fā)俺行人美式買權(quán)價(jià)昂值岸C.可轉(zhuǎn)換板公司債券價(jià)值罷版純粹債券價(jià)值-襖投資人美式買權(quán)笆價(jià)值-投資人美胺式賣權(quán)價(jià)值-發(fā)傲行人美式賣權(quán)

11、價(jià)靶值阿D.可轉(zhuǎn)換翱公司債券價(jià)值壩拌純粹債券價(jià)值+百投資人美式買權(quán)暗價(jià)值+投資人美藹式賣權(quán)價(jià)值-發(fā)礙行人美式買權(quán)價(jià)搬值壩【正確答案笆】： D斑第 25 癌題 1958年扮，()提出疤了著名的MM定阿理，創(chuàng)建了現(xiàn)代愛資本結(jié)構(gòu)理論。凹A.大衛(wèi)癌澳杜蘭特和米勒艾B.莫迪格懊利安尼爸和米百勒搬C.莫迪格礙利安尼和麥克林埃D.米勒和暗麥克林稗【正確答案澳】： B笆第 26 唉題 ()是矮指得到法律認(rèn)可阿和保護(hù)、不具有捌實(shí)物形態(tài)，并在板較長時(shí)間內(nèi)(超案過1年)使企業(yè)盎在生產(chǎn)經(jīng)營中受敗益的資產(chǎn)。藹A.固定資疤產(chǎn)板B.流動(dòng)資凹產(chǎn)翱C.遞延資芭產(chǎn)拔D.無形資藹產(chǎn)襖【正確答案板】： D擺第 27 艾題 上市公司就

12、巴重大資產(chǎn)重組事笆項(xiàng)作出決議，必疤須經(jīng)出席會(huì)議的懊股東所持表決權(quán)把的()以上奧通過。A.2/3B.3/4C.1/2D.1/3扮【正癌確答絆案】： A骯第 28 拜題 上海證券交俺易所和深圳證券瓣交易所對(duì)企業(yè)債把券上市實(shí)行(霸)制度。礙A.上市注板冊(cè)版B.上市推唉薦人百C.上市登邦記巴D.上市核伴準(zhǔn)敖【正確答案俺】： B昂第 29 愛題 內(nèi)地企業(yè)在埃香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行壩與上市，上市時(shí)襖的管理層股東及俺高持股量股東于挨上市時(shí)必須最少拜共持有新申請(qǐng)人絆已發(fā)行股本的(搬)。A.20%B.30%C.35%D.50%稗【正確答案斑】： C耙第 30 奧題 上市公司發(fā)叭行股份的價(jià)格不拌得低于本次發(fā)行耙股份購買資

13、絆產(chǎn)的礙董事會(huì)決議公告案日前()個(gè)盎交易日公司股票案交易均價(jià)。A.10B.20C.30D.15哀【正確答案白】： B笆第 31 班題 ()的奧收購方式又稱換按股。扮A.用現(xiàn)金懊購買股票背B.用股票吧購買資產(chǎn)氨C.用股票胺交換股票敗D.用資產(chǎn)昂收購股份或資產(chǎn)唉【正確答案氨】： C半第 32 擺題 擬發(fā)行公司霸在刊登招股說明胺書或招股意向書敗的()，應(yīng)搬向中國證監(jiān)會(huì)說跋明擬刊登的招股擺說明書或招股意板向書與招股說明皚書或招股意向書笆(封卷稿)之間澳是否存在差異，唉保薦人及扮相關(guān)邦專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按出具聲明雨承諾霸。岸A.后1個(gè)隘工作日斑B.前1個(gè)白工作日跋C.前2個(gè)搬工作日跋D.后2個(gè)藹工作日班【正

14、確答案岸】： B霸第 33 邦題 上市公司最拌近24個(gè)月內(nèi)曾辦公開發(fā)行證券的八發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司阿債券，不能存在皚發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利扒潤比上年下降(斑)的情形。笆A.20%吧以上按B.30%疤以上礙C.50%疤以上唉D.70%巴以上耙【正確答案瓣】： C扳第 34 岸題 股東大會(huì)是吧由股份有限公司扒全體股東組成的矮、表達(dá)公司最高岸意思的權(quán)力機(jī)構(gòu)疤。股東大會(huì)的職盎權(quán)可以概括安為(艾)。板A.決定權(quán)霸和執(zhí)行權(quán)班B.決定權(quán)骯和審批權(quán)擺C.經(jīng)營權(quán)壩和決定權(quán)拜D.經(jīng)營權(quán)靶和執(zhí)行權(quán)挨【正確答案百】： B埃第 35 耙題 我國境內(nèi)上奧市公司所屬企業(yè)氨境外上市，其中背“骯境外頒”頒是指()。耙A.國際貨矮幣市場(chǎng)笆B.

15、歐洲貨暗幣市場(chǎng)絆C.境外證隘券市場(chǎng)拔D.國際金藹融市場(chǎng)瓣【正確答案澳】： C背第 36 艾題 ()不耙屬于并購一方當(dāng)懊事人可以向商務(wù)哎部和國家工商行版政管理總局申請(qǐng)扳審查豁免情況。敗A.可以改安善市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)霸條件的斑B.重組虧疤損企業(yè)并扳保障靶就業(yè)的胺C.引進(jìn)先拜進(jìn)技術(shù)和管理人扮才并能提高企業(yè)敖國際競(jìng)爭(zhēng)力的凹D.具有領(lǐng)伴先科技成果的頒【正確答案盎】： D盎第 37 白題 上市公司申矮請(qǐng)發(fā)行新股，要拔求最近3年以現(xiàn)壩金方式累計(jì)分配翱的利潤不少于最澳近3年實(shí)現(xiàn)的年叭均()。哎A.稅后利爸潤的50%爸B.稅后利岸潤的20%扳C.可分配半利潤的50%奧D.可分配背利潤的30%礙【正確答案俺】： D癌

16、第 38 罷題 公開發(fā)行企般業(yè)債券，若募集鞍資金用于固定資胺產(chǎn)投資項(xiàng)目的，礙累計(jì)發(fā)行額不得芭超過該項(xiàng)目總投哀資的();骯若募集資金用于懊補(bǔ)版充營鞍運(yùn)資金的，不超巴過發(fā)債總額的(背)。邦A(yù).60%跋，30%靶B.60%熬，20%邦C.20%哎，60%板D.20%巴，20%版【正確答案絆】： B哎第 39 凹題 可轉(zhuǎn)換公司扮債券募集說明書笆應(yīng)當(dāng)約定，上市般公司改變公告的版募集資金用途的疤，應(yīng)賦予債券持八有人1次(唉)的權(quán)利。A.贖回B.回售凹C.股份轉(zhuǎn)敗換霸D.債券償稗還啊【正確答案耙】： B襖第 40 邦題 當(dāng)有效申購癌量等于或小于發(fā)巴行量時(shí)，(哀)。般A.應(yīng)重新艾申購絆B.發(fā)行底哀價(jià)就是最終的

17、發(fā)愛行價(jià)襖格矮C.主承銷靶商可以采用比例暗配售方式確定每熬個(gè)有效申購實(shí)際襖應(yīng)配售的新股數(shù)芭量敗D.主承銷拌商可以采用抽簽班的方式確定每個(gè)昂有效申購實(shí)際應(yīng)跋配售的新股數(shù)量耙【正確答案鞍】： B拌第 41 斑題 股利分配政般策方面，發(fā)行人襖應(yīng)披露()耙。跋A.最近1敗年股利分配政策昂、實(shí)際股利分配搬情況以及發(fā)行后敗的股利分配政策傲B.實(shí)際股絆利分配情況版C.發(fā)行后芭的股利分配政策翱D.最近3矮年股利分配政策俺、實(shí)際股利分配擺情況以及發(fā)行后拔的股利分配政策版【正確答案班】： D凹第 42 扒題 采用募集設(shè)熬立盎方式癌的，發(fā)起人應(yīng)于搬股款繳足后(昂)日內(nèi)主持召隘開公司創(chuàng)立大會(huì)安。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在礙創(chuàng)立大會(huì)

18、召開(斑)日前將會(huì)邦議日期通知各認(rèn)叭股人或予以公告唉。案A.15，背30扒B.30，哎30岸C.15，傲15柏D.30，壩15襖【正確答案班】： D板第 43 扮題 主承銷商于疤()7時(shí)前敗將確定的配售結(jié)襖果數(shù)據(jù)，包括：敖發(fā)行價(jià)格、獲配拜股數(shù)、配售款、拔證券賬戶、獲配靶股份限售期限、阿配售對(duì)象證件代暗碼等通過PRO矮P發(fā)送至登記結(jié)般算平臺(tái)。A.T日敗B.T+1背日耙C.T+2八日瓣D.T+3啊日挨【壩正確扒答案】： C笆第 44 絆題 上市公司發(fā)霸行新股時(shí)的招隘股說明書中發(fā)懊行人應(yīng)披露最近拔()年內(nèi)募笆集資金運(yùn)用的基絆本情況。A.2B.3C.4D.5熬【正確答案俺】： D邦第 45 絆題 發(fā)行

19、人在招凹股說明書及其摘按要中披露的財(cái)務(wù)擺會(huì)計(jì)資料應(yīng)有充愛分的依據(jù)，所引辦用的發(fā)行人的財(cái)阿務(wù)報(bào)表、盈利預(yù)辦測(cè)報(bào)告(如有)跋應(yīng)由()審柏計(jì)或?qū)徍?。班A.一般會(huì)佰計(jì)師事務(wù)所佰B.具有證哎券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)奧資格的會(huì)計(jì)師事皚務(wù)所C.保薦人霸D.發(fā)行人版律師拜【正確答案壩】： B鞍隘第吧 46 題 國板有企業(yè)、集體企襖業(yè)及其他所有制藹形式的企業(yè)經(jīng)重襖組改制為股份有礙限公司后，向中澳國證監(jiān)會(huì)提出境擺外上市申請(qǐng)，按礙合理預(yù)期市盈率班計(jì)算，籌資額不敗少于()萬昂美元。埃A.100胺0拔B.200擺0胺C.300芭0矮D.500白0哎【正確答案爸】： D熬第 47 靶題 在直接或間跋接持有上市公司版已發(fā)行股份(皚)

20、以上的股東拌單位或者在上市藹公司前()啊名股東單位任職捌的人員及其直系擺親屬不得擔(dān)任獨(dú)俺立董事。艾A.10%扳，10俺B.5%，板10巴C.10%百，5安D.5%，般5癌【正確答案拔】： D凹第 48 隘題 中國證監(jiān)會(huì)案于()制定啊了證券發(fā)行上埃市保薦業(yè)務(wù)工作艾底稿指引，要拌求保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)把按照指引的要求安編制工作底稿。隘A.200唉8年3月佰B.200哀9年3月啊C.200瓣8年9月礙D.200絆9年1月氨【正確答案岸】： B盎第 49 板題 主板發(fā)行股扮票申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)芭的，自中國證監(jiān)搬會(huì)作出不予核準(zhǔn)跋決定之日起(伴)個(gè)月后，發(fā)邦行人可再次提出案股票發(fā)行申請(qǐng)。A.1B.3C.6D.12百【正

21、確答案佰】： C拔第 5癌0 題 由于股阿東只承擔(dān)有限責(zé)半任，普通股實(shí)際皚上是對(duì)公司總資伴產(chǎn)的一項(xiàng)(般)。皚A.看漲期頒權(quán)班B.看跌期拌權(quán)按C.平價(jià)期白權(quán)鞍D.以上都笆不對(duì)襖【正確答案佰】： A案第 51 矮題 提交中國證岸監(jiān)會(huì)的法律意見阿書和律師工作報(bào)拔告應(yīng)是經(jīng)(襖)簽名，并經(jīng)該佰律師事務(wù)所加蓋俺公章、簽署日期瓣的正式文本。哀A.2名以埃上經(jīng)辦律師辦B.2名以矮上經(jīng)辦律師和其矮所在律師事務(wù)所白的負(fù)責(zé)人耙C.3名以澳上經(jīng)辦律師班D.3名以邦上經(jīng)辦律師和其岸所在律師事務(wù)所俺的負(fù)責(zé)人扮【正確答案拌】： B耙第 唉52 題 有限爸責(zé)任公司是由(胺)個(gè)以上、叭()個(gè)以下骯股東共同出資設(shè)隘立的，股東以其

22、案出資額為限承擔(dān)襖責(zé)任的法人。扒A.2，1擺00癌B.2，5瓣0昂C.1，5背0拌D.1，1岸00搬【正確答案扳】： C般第 53 拜題 2008年辦4月12日，中愛國人民銀行頒布扒了()，并哀于4月15日正百式施行。案A.短期把融資券管理辦法按靶B.短期敗融資券承銷規(guī)程瓣癌C.銀行凹間債券市場(chǎng)非金凹融企業(yè)債務(wù)融資埃工具管理辦法稗D(zhuǎn).短期百融資券信息披露翱規(guī)程把【正確答案般】： C熬辦第 54 題 骯我國目前遵循的澳是()的原頒則，不僅要求公氨司在章程中規(guī)定霸資本總額，而且絆要求在設(shè)立登記芭前認(rèn)購或募足完絆畢。邦A(yù).授權(quán)資礙本制班B.法定資隘本制矮C.折中資拌本制八D.不變資俺本制挨【正確答案

23、霸】： B扮第 55 氨題 發(fā)行涉及國霸有股的，應(yīng)在國拜家股股東之后標(biāo)拌注()，在版國有法人股股東絆之后標(biāo)注(柏)，并披露前述拜標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)唉識(shí)的含義。案A.氨“埃SS藹”癌，邦“挨SL鞍”耙B.跋“巴SL凹”案，斑“背SLS巴”斑C.藹“愛SS礙”邦，懊“八SLS般”班D.哀“案SS稗”背，拜“鞍LSL八”隘【正哎確答癌案】： C瓣第 56 伴題 目前，憑證版式國債發(fā)行完全白采用()，哀記賬式國債發(fā)行啊完全采用(藹)。按A.承購包罷銷方式，公開招邦標(biāo)方式矮B.承購包奧銷方式，承購包稗銷方式唉C.公開招暗標(biāo)方式，承購包翱銷方式俺D.公開招氨標(biāo)方式，公開招安標(biāo)方式阿【正確答案佰】： A背第 5

24、7 拌題 可轉(zhuǎn)換公司暗債券流通面值少笆于()萬元安時(shí)，在上市公司岸發(fā)布相關(guān)公告(瓣)個(gè)交易日巴后停止其可轉(zhuǎn)換隘公司債券的交易伴。胺A.3 0隘00，3芭B.5 0翱00，3敗C.3 0把00，5巴D.5 0頒00，5安【正確答案哎】： A耙第 58 拜題 企業(yè)有下列拜行為的，可以不疤對(duì)相關(guān)國有資產(chǎn)芭進(jìn)行評(píng)估(隘)。板A.整體或俺者部分改建為有吧限責(zé)任公司或者靶股份有限公司板B.以非貨靶幣資產(chǎn)對(duì)外投資靶C.經(jīng)各級(jí)拜人民政府或其國吧有資產(chǎn)監(jiān)督管理搬機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對(duì)企鞍業(yè)整體或者部分礙資產(chǎn)實(shí)施無償劃昂轉(zhuǎn)的國有資產(chǎn)擺D.合并、傲分立、破產(chǎn)、解柏散暗【正確答案敗】： C霸第 59 熬題 保薦工作底骯稿應(yīng)當(dāng)真

25、實(shí)、準(zhǔn)壩確、完整地反映伴整個(gè)保薦工作的敗全過程，保存期艾不少于()跋年。A.10B.8C.5D.3吧【正確答案隘】： A絆第 60 昂題 發(fā)行人在主襖板上市公司首次挨公開發(fā)行股票，阿應(yīng)當(dāng)符合：最近啊3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈把利潤均為正數(shù)且霸累計(jì)超過人民幣礙()萬元，班凈利潤以扣除非壩經(jīng)常性損益前后澳較()者為般計(jì)算依據(jù)。岸A.300安0，低按B.500斑0，低辦C.300皚0，高搬D.500敖0，高百【正確答案芭】： A叭第 61 瓣題 簽發(fā)審計(jì)報(bào)版告前的審計(jì)工作爸底稿的復(fù)核，一板般由主任會(huì)計(jì)師耙負(fù)責(zé)，是對(duì)整套愛工作底稿進(jìn)行(胺)。白A.真實(shí)性半復(fù)核昂B.時(shí)間性班復(fù)核百C.完隘整性佰復(fù)核辦D.原則性靶復(fù)

26、核襖【正確答案哀】： D白第 62 岸題 招股說明書哎中引用的財(cái)務(wù)報(bào)般表在其最近1期霸截止日后(八)個(gè)月內(nèi)有效。愛特別情況下發(fā)行岸人可申請(qǐng)適當(dāng)延板長，但至多不超百過()個(gè)月百。A.3，1B.6，3C.3，6D.6，1柏【正確答案搬】： D瓣第 63 斑題 合格投資者八要求注冊(cè)資本在耙()萬元以凹上或者經(jīng)審計(jì)的佰凈資產(chǎn)在(熬)萬元以上。哀A.200矮0，3000澳B.100八0，3000礙C.100壩，200笆D.100把0，20笆0拌0啊【正確答案叭】： D埃第 64 盎題 證券發(fā)行申澳請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上拌市公司，自中國奧證監(jiān)會(huì)作出不予背核準(zhǔn)的決定之日佰起()后，奧可再次提出證券岸發(fā)行申請(qǐng)。A.3

27、個(gè)月B.6個(gè)月板C.12個(gè)埃月D.2年暗【正確答案安】： B暗第 65 艾題 ()的愛目的在于提供企哎業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)哀值，向境外投資般者反映企業(yè)的實(shí)啊際資產(chǎn)價(jià)值，同半時(shí)也是為了防止癌國有資產(chǎn)的流失板。愛A.盡職調(diào)耙查壩B.資產(chǎn)評(píng)奧估耙C.選聘中阿介機(jī)構(gòu)俺D.財(cái)務(wù)審矮計(jì)稗【正確答案八】： B擺第 66瓣 題 在(佰)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師耙需要確定兩個(gè)層胺次的重要性水平八：會(huì)計(jì)報(bào)表和賬白戶余額。澳A.審計(jì)回皚顧階段癌B.計(jì)劃階拌段昂C.實(shí)施審氨計(jì)階段拜D.審計(jì)完鞍成階段辦【正確答案哎】： B矮第 67 般題 境外評(píng)估機(jī)懊構(gòu)根據(jù)上市地有懊關(guān)法律、上市規(guī)拜則的要求，通常笆()。背A.僅對(duì)公扳司的物業(yè)和機(jī)器藹設(shè)

28、備等固定資產(chǎn)礙進(jìn)行評(píng)估柏B.僅對(duì)公懊司的無形資產(chǎn)進(jìn)岸行評(píng)估盎C.要求對(duì)斑公司所有者權(quán)益扮進(jìn)行評(píng)估昂D.要求對(duì)巴公司所有資產(chǎn)進(jìn)懊行評(píng)估骯【正確答案搬】： A凹第 68 皚題 通過證券交芭易所把的證罷券交易，投資者辦及其一致行動(dòng)人板擁有權(quán)益的股份安達(dá)到一個(gè)上市公般司已發(fā)行股份的奧()時(shí)，應(yīng)礙當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生按之日起()百日內(nèi)編制權(quán)益變絆動(dòng)報(bào)告書，向中敖國證監(jiān)會(huì)、證券拌交易所提交書面暗報(bào)告。傲A.3%，般5吧B.5%，矮5瓣C.3%，伴3罷D.5%，芭3啊【正確答案敗】： D板第 69 岸題 在證券承銷霸業(yè)務(wù)中，應(yīng)注意俺依據(jù)歷史上不同懊的文件規(guī)定，對(duì)耙于已設(shè)立的股份扮有限公司的資產(chǎn)板評(píng)估歷史進(jìn)行(骯)

29、。捌A.盡職調(diào)哀查扮B.評(píng)估立矮項(xiàng)邦C.確認(rèn)所白有者的財(cái)產(chǎn)和權(quán)背益襖D.部分資稗產(chǎn)評(píng)估昂胺【埃正確答案】： 捌A斑第 70 白題 考慮稅收和伴發(fā)行債券的籌資百費(fèi)率，債券成本哀計(jì)算公式可表示俺為()。絆【正確答案盎】： B懊二、多項(xiàng)選靶擇題(本大題共辦60小題，每小疤題0.5分，共頒30分。以下各俺小題所給出的4辦個(gè)選項(xiàng)中，有兩骯項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符扮合題目要求。)啊第 71 靶題 在收購過程凹中，并購企業(yè)主阿要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有百()。百A.整合風(fēng)版險(xiǎn)矮B.市場(chǎng)風(fēng)笆險(xiǎn)半C.融資風(fēng)扳險(xiǎn)唉D.法律風(fēng)礙險(xiǎn)擺【正確答案百】： A,B,隘C,D扮第 72 瓣題 新股發(fā)行中頒，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就八()等其他吧必拌須明班確的

30、事項(xiàng)作出決壩議，并提請(qǐng)股東背大會(huì)批準(zhǔn)。愛A.新股發(fā)隘行的方案艾B.本次募霸集資金使用的可愛行性報(bào)告愛C.前次募阿集資金使用的報(bào)艾告拜D.其他必辦須明確的事項(xiàng)擺【正確答案半】： A,B,阿C,D翱第 73 啊題 屬于直接融氨資范疇的是(安)。A.貼現(xiàn)絆B.股票融巴資搬C.公司債翱券融資藹D.國債融扳資板【正確答案吧】： B,C,按D伴第 74 白題 內(nèi)部信用增艾級(jí)包括()伴。礙A.超額抵愛押柏B.資產(chǎn)支傲持證券分層結(jié)構(gòu)百C.備用信扳用證D.擔(dān)保板【正確答案疤】： A,B奧第 75 癌題 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)邦將招股說明書全伴文置備于(爸)，以備公眾查背閱。斑A.發(fā)行人白的住所傲B.擬上市暗證券交易所拌C.

31、保薦人靶的住所扮D.主承銷邦商和其他承銷機(jī)矮構(gòu)的住所凹【正確答案哀】： A,B,八C,D胺第 76 艾題 會(huì)計(jì)報(bào)表審伴計(jì)過程包括(挨)。板A.計(jì)劃階安段埃B.實(shí)施審扒計(jì)階段板C.審計(jì)完跋成階段阿D.評(píng)估階笆段澳【正確答案叭】： A,B,襖C靶第 77 百題 并購重組委疤員會(huì)審核(柏)等并購重組事擺項(xiàng)的，適用中扳國證捌券監(jiān)督管理委員胺會(huì)上市公司并購拔重組審核委員會(huì)吧工作規(guī)程。隘A.根據(jù)中斑國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)稗規(guī)定構(gòu)成上市公疤司重大資產(chǎn)重組吧的捌B.上市公耙司以新增股份向板特定對(duì)象購買資暗產(chǎn)的擺C.上市公耙司實(shí)施合并、分罷立的扒D.上市公挨司以原有股份向澳特定對(duì)象購買資柏產(chǎn)的扳【正確答案扳】： A,B

32、,唉C皚第 78 啊題 清算義務(wù)和按責(zé)任有()暗。唉A.在清算把期間，即使公司傲存續(xù)，也不得開把展與清算無關(guān)的芭經(jīng)營活動(dòng)熬B.公司財(cái)盎產(chǎn)在未依照規(guī)定耙清償前，不得分按配給股東襖C.清算組按成員不得利用職百權(quán)收受賄賂或者昂其他非百法收白入，不得侵占公奧司財(cái)產(chǎn)扳D.清算組扳成員因故意或者瓣重大過失給公司翱或者債權(quán)人造成霸損失的，應(yīng)當(dāng)承靶擔(dān)賠償責(zé)任扳【正確答案板】： A,B,斑C,D版第 79 霸題 ()不盎得擔(dān)任股份有限奧公司的董事。班A.擔(dān)任破霸產(chǎn)清算的公司、稗企業(yè)的董事或廠隘長、經(jīng)理，并對(duì)昂該公司、企業(yè)的芭破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)叭任的，自該公司凹、企業(yè)破產(chǎn)清算芭完結(jié)之日起未逾擺3年稗B.擔(dān)任因擺違法被

33、吊銷營業(yè)佰執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉阿的公司、企業(yè)的案法定代表人，并暗負(fù)有個(gè)人責(zé)任的盎，自該公司、企般業(yè)被吊銷執(zhí)照之翱日起未逾3年俺C.個(gè)人所奧負(fù)數(shù)額較大的債扳務(wù)到期未清償邦D.因貪污拌、賄賂、侵占財(cái)壩產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪稗和破壞社會(huì)主義疤市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪搬，被判處刑罰，耙執(zhí)行期滿未逾3岸年，或者因犯罪哀被剝奪政治權(quán)利板，執(zhí)行期滿未逾靶3年絆【正確答案壩】： A,B,芭C哎第 80 襖題 上市公司實(shí)板施重大資產(chǎn)重組氨，應(yīng)當(dāng)遵循的原盎則有()。頒A.不會(huì)導(dǎo)半致上市公司經(jīng)營耙狀況發(fā)生波動(dòng)般B.重大資叭產(chǎn)重組所涉及的拔資產(chǎn)定價(jià)公允，叭不存在損害上市哀公司和股東合法啊權(quán)益的情形頒C.重大資叭產(chǎn)重組所涉及的澳資產(chǎn)權(quán)屬清晰，

34、搬資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)巴移不存在法律障柏礙，相關(guān)債權(quán)債皚務(wù)處理合法捌D.有利于礙上市公司增強(qiáng)持版續(xù)經(jīng)俺營能力，不存在敖可能導(dǎo)致上市公白司重組后主要資隘產(chǎn)為現(xiàn)金或者無奧具體經(jīng)營業(yè)務(wù)的扒情形把【正確答案板】： B,C,板D拜第 81 背題 保薦人出具板的發(fā)行保薦書、敗證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出胺具的有關(guān)文件應(yīng)班當(dāng)作為招股說明拜書的備查文件，翱在中國證監(jiān)會(huì)指板定的網(wǎng)站上披露笆，并置備于(爸)，以備公眾昂查閱。昂A.發(fā)行人哎住所白B.擬上市柏證券交易所盎C.保薦人半住所艾D.主承銷啊商和其他承銷機(jī)礙構(gòu)的住所斑【正確答案頒】： A,B,藹C,D襖第 82 柏題 外資股國際柏推介與詢價(jià)包括爸()。A.預(yù)路演笆B.柏路演唉推

35、介耙C.簿記競(jìng)氨價(jià)愛D.簿記定辦價(jià)般【正確答案巴】： A,B,愛D癌第 83 氨題 首次公開發(fā)霸行股票，發(fā)行人挨不得有()隘情形。百A.最近3艾6個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法安定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅隘自公開或者變相笆公開發(fā)行過證券挨;或者有關(guān)違法耙行為雖然發(fā)生在傲36個(gè)月前，但奧目前仍處于持續(xù)耙狀態(tài)唉B.最近3爸6個(gè)月內(nèi)違反工隘商、稅收、土地佰、環(huán)保、海關(guān)以搬及其他法律、行氨政法規(guī)，受到行捌政處罰，且情節(jié)板嚴(yán)重艾C.最近3癌6個(gè)月內(nèi)曾向中艾國證監(jiān)會(huì)提出發(fā)斑行申請(qǐng)，但報(bào)送盎的發(fā)行申請(qǐng)文件哎有虛假記載、誤安導(dǎo)性陳述或重大襖遺漏癌D.涉嫌犯礙罪被癌司法機(jī)關(guān)立案?jìng)商@查，尚未有明確八結(jié)論意見阿【正確答案瓣】： A,B,敖C,D

36、扒第 84 版題 根據(jù)證券板法及交易所上霸市規(guī)則的規(guī)定，哀股份有限公司申暗請(qǐng)其股票上市必敖須符合的條件有俺()。敗A.股票經(jīng)叭中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)翱已公開發(fā)行扳B.公司股凹本總額不少于人絆民幣5000萬扒元岸C.公開發(fā)壩行的股份達(dá)到公胺司股份總數(shù)的2哎5%以上;公司邦股本總額超過人按民幣4億元的，邦公開發(fā)行股份的叭比例為10%以霸上癌D.公司最唉近3年無重大違背法行為，財(cái)務(wù)會(huì)扮計(jì)報(bào)告無虛假記笆載吧【正確答案靶】： A,B,邦C,D瓣第 8翱5 題 可轉(zhuǎn)換跋公司債券具有(鞍)雙重特征八。案A.轉(zhuǎn)股以辦前，它是一種公巴司債券，具備債凹券的特性，在規(guī)八定的利率和期限傲體現(xiàn)的是債權(quán)債靶務(wù)關(guān)系案B.轉(zhuǎn)股以隘前

37、，它是一種股隘票，具備股票的耙特性，體現(xiàn)的是翱所有權(quán)關(guān)系半C.轉(zhuǎn)股以癌后，它變成了股矮票，具備股票的霸特性，體現(xiàn)的是澳所有權(quán)關(guān)系板D.轉(zhuǎn)股以拜后，它變成一種疤公司債券，具備背債券的特性，在百規(guī)定的利率和期辦限體現(xiàn)的是債權(quán)絆債務(wù)關(guān)系熬【正確答案班】： A,C稗第 86 半題 關(guān)于上網(wǎng)發(fā)按行資金申購流程扮，下列說法正確襖的是()。百A.申購日巴后的第2天，由拌中擺國結(jié)懊算上海分公司將拜申購資金凍結(jié)搬B.申購日百后的第3天，中拌國結(jié)算上海分公版司配合上證所指凹定的具備資格的昂會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)扒申購資金進(jìn)行驗(yàn)壩資襖C.中國結(jié)芭算上海分公司于盎T+4日根據(jù)中罷簽結(jié)果進(jìn)行新股拜認(rèn)購中簽清算罷D.申購口耙后的

38、第4天，對(duì)安未中簽部分的申跋購款予以解凍挨【正確答案瓣】： D疤第 87 鞍題 上市公司及八其控股或者控制罷的公司購買資產(chǎn)霸時(shí)()。擺A.購買的頒資產(chǎn)為股權(quán)的，奧其資產(chǎn)總額以被襖投資企業(yè)的資產(chǎn)爸總額與該項(xiàng)投資矮所占股權(quán)比例的襖乘積為準(zhǔn)藹B.購買的熬資產(chǎn)為非股權(quán)資耙產(chǎn)的，其資產(chǎn)總捌額以該資骯產(chǎn)的襖賬面值和成交金拔額二者中的較高佰者為準(zhǔn)頒C.購買股奧權(quán)導(dǎo)致上市公司唉取得被投資企業(yè)柏控股權(quán)的，其資挨產(chǎn)總額以被投資哎企業(yè)的資產(chǎn)總額挨和成交金額二者霸中的較高者為準(zhǔn)半D.上市公拜司在12個(gè)月內(nèi)胺連續(xù)對(duì)同一或者皚相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購挨買、出售的，以拌其累計(jì)數(shù)分別計(jì)板算相應(yīng)數(shù)額，但班已按規(guī)定報(bào)經(jīng)中稗國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的矮

39、資產(chǎn)交易行為，疤無須納入累計(jì)計(jì)敖算的范圍骯【正確答案俺】： B,C,佰D扮第 88 跋題 中國證監(jiān)會(huì)半審核發(fā)行公司債拌券申請(qǐng)的程序包襖括()。啊A.收到申敗請(qǐng)文件后5個(gè)工岸作日內(nèi)決定是否背受理靶B.中國證靶監(jiān)會(huì)受理后，對(duì)翱申請(qǐng)搬文件胺進(jìn)行復(fù)審頒C.發(fā)行審骯核委員會(huì)按照胺中國證券監(jiān)督管絆理委員會(huì)發(fā)行審扒核委員會(huì)辦法扒規(guī)定的特別程序叭審核申請(qǐng)文件版D.發(fā)行審瓣核委員會(huì)作出核哀準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)胺的決定凹【正確答案爸】： A,C捌第 89 拜題 發(fā)行對(duì)象屬矮于()的，罷具體發(fā)行對(duì)象及佰其認(rèn)購價(jià)格或者奧定價(jià)原則應(yīng)當(dāng)由熬上市公司董事會(huì)奧的非公開發(fā)行股頒票決議確定，并鞍經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)氨。班A.上市公哀司的控股

40、股東、頒實(shí)際控制人或其八控制的關(guān)聯(lián)人邦B.上市公叭司內(nèi)部職工股股矮東斑C.通過認(rèn)靶購本次發(fā)行的股澳份取得上市公司案實(shí)際控制權(quán)的投捌資者伴D.董事澳會(huì)擬邦引入的境內(nèi)外戰(zhàn)胺略投資者扳【正確答案癌】： A,C,芭D唉第 90 壩題 非公開發(fā)行安股票的特定對(duì)象百應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定阿有()。頒A.特定對(duì)艾象符合股東大會(huì)疤決議規(guī)定的條件絆B.發(fā)行對(duì)懊象不超過10名啊C.發(fā)行對(duì)擺象為境外戰(zhàn)略投敖資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)瓣國務(wù)院相關(guān)部門板事先批準(zhǔn)奧D.發(fā)行對(duì)奧象不能為自然人艾【正確答案挨】： A,B,安C拌第 91 熬題 當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)襖財(cái)務(wù)拮據(jù)時(shí)，可半能會(huì)出現(xiàn)(拔)。敗A.客戶和案供應(yīng)商意識(shí)到企巴業(yè)出現(xiàn)問題時(shí)，胺他們往往不再

41、購叭買本企業(yè)的產(chǎn)品伴或供應(yīng)材料，從澳而影響企業(yè)未來拔現(xiàn)襖金流把量能力背B.債權(quán)人按為避免更大的財(cái)阿務(wù)損失，會(huì)要求安企業(yè)歸還債務(wù)，昂或?yàn)閭鶆?wù)提供擔(dān)拜保吧C.管理人疤員往往會(huì)出現(xiàn)短壩期行為岸D.財(cái)務(wù)拮唉據(jù)成本是由負(fù)債俺造成的，財(cái)務(wù)拮吧據(jù)成本會(huì)降低企奧業(yè)價(jià)值白【正確答案?！浚?A,B,疤C,D般第 92 昂題 除以下(唉)情形外，外按國投資者不得進(jìn)辦行證券買賣(B傲股除外)。吧A.投資者傲進(jìn)行戰(zhàn)略投資所巴持上市公司A股礙股份，在其承諾芭的持股期限屆滿佰后可以出售氨B.投資者癌根據(jù)證券法俺相關(guān)規(guī)定須以要絆約方式進(jìn)行收購唉的，在要約期間熬可以收購上市公跋司A股股東出售芭的股份襖半C.投資者在上版市公司股

42、權(quán)分置翱改革前持有的非半流通股份，在股礙權(quán)分置改革完成班且限售期滿后可氨以出售扮D.投資者扮在上市公司首次案公開發(fā)行前持有昂的股份，在限售熬期滿后可以出售靶【正確答案版】： A,B,搬C,D疤第 93 捌題 下列屬于捌證券法對(duì)股份澳有限公司申請(qǐng)股爸票上市要求的是挨()。挨A.股票經(jīng)安國務(wù)院證券監(jiān)督懊管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已皚公開發(fā)行愛B.公司股矮本總額不少于人般民幣1000萬哎元白C.公開發(fā)骯行的股份達(dá)到公班司股份總數(shù)的2靶0%以上;公司捌股本總額超過人扳民幣4億元的，懊公開發(fā)行股份的埃比例為10%以癌上扳哀D.公司最近凹3年無重大違法扮行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)懊報(bào)告無虛假記載吧【正確答案暗】： A,D案第 94

43、 阿題 有下列情形稗之一的證券公司百不得申請(qǐng)注冊(cè)登霸記為保薦機(jī)構(gòu)(把)。擺A.凈資本壩為人民幣400斑0萬元凹B.公司治百理結(jié)構(gòu)存在重大擺缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制柏制度不健全或者霸未有效執(zhí)行C.最近3鞍D.從業(yè)人暗員中符合保薦代癌表人資格條件的搬4人暗【正確答案安】： A,B斑第 95 岸題 布萊克一斯盎科爾斯模型的假唉設(shè)前提有(澳)。啊A.股票可背被自由買進(jìn)或賣佰出愛B.期權(quán)是暗歐式期權(quán)，在期芭權(quán)到期日矮前，股票無股息拔支付礙C.存在一敖個(gè)固定的、無風(fēng)藹險(xiǎn)的利率，投資傲者可以此利率無奧限制地借人或貸柏出哀D.不存在扮影響收益的任何扳外部因素，股票皚收益僅來自價(jià)格班變動(dòng)，股票的價(jià)按格變動(dòng)成正態(tài)分搬布耙【

44、正確答案凹】： A,B,跋C,D背第 96 把題 擬發(fā)行上市扮的公司改組應(yīng)遵哀循的原則是(斑)。澳A.突出公昂司主營業(yè)務(wù)，形疤成核心競(jìng)爭(zhēng)力和唉持續(xù)發(fā)展的能力稗B.按照案上市公司治理準(zhǔn)岸則要求獨(dú)立經(jīng)邦營，運(yùn)作規(guī)范澳C.有效避鞍免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減跋少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交唉易伴D.先發(fā)行啊上市，后改制運(yùn)疤行扮【正確答案邦】： 傲A,B,C阿第 97 傲題 合格投資者挨是指()。熬A.自行判吧斷具備投資債券絆的獨(dú)立分析能力霸和風(fēng)險(xiǎn)承受能力霸B.依法設(shè)艾立的法人或投資百組織挨C.按照規(guī)斑定和章程可從事翱債券投資版D.注冊(cè)資壩本在1000萬愛元以上或者經(jīng)審霸計(jì)的總資產(chǎn)在2拔000萬元以上翱【正確答案爸】： A,B,皚

45、C壩第 98 叭題 發(fā)行人(佰)在近3年內(nèi)芭曾發(fā)生變動(dòng)的，吧應(yīng)披露變動(dòng)情況扮和原因。A.董事B.監(jiān)事笆C.高級(jí)管澳理人員奧D.核心技跋術(shù)人員鞍【正確答案班】： A,B,氨C搬第 99拔 題 對(duì)占有單奧位的無形資產(chǎn)，邦應(yīng)區(qū)別下列情況鞍評(píng)定重估價(jià)值(頒)。胺A.外購的襖無形資產(chǎn)，根據(jù)霸購人成本以及該藹項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲暗利能力評(píng)定重估唉價(jià)值骯B.自創(chuàng)的骯或者自身擁有的挨無形資產(chǎn)，根據(jù)熬其形成時(shí)發(fā)生的翱實(shí)際成本及該項(xiàng)班資產(chǎn)具備的獲利把能力評(píng)定重估價(jià)疤值捌C.自創(chuàng)的拌或者自身擁有的疤無形資產(chǎn)，只能拌根據(jù)其形成時(shí)發(fā)礙生的實(shí)際成本評(píng)叭定重估價(jià)值邦D.自創(chuàng)的愛或者自身擁有的安未單獨(dú)計(jì)算成本巴的無形資產(chǎn)，根隘據(jù)該

46、項(xiàng)資產(chǎn)具有伴的獲利能力評(píng)定板重估價(jià)值澳【正確答案擺】： A,B,頒D藹第 100靶 題 發(fā)行人發(fā)胺行可轉(zhuǎn)換公司債案券，保安薦人的職責(zé)包括鞍()。阿A.保薦人辦負(fù)責(zé)向中國證監(jiān)芭會(huì)推薦，出具推唉薦意見，并負(fù)責(zé)頒報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文拜件熬B.保薦人氨應(yīng)對(duì)可轉(zhuǎn)換公司艾債券發(fā)行申請(qǐng)文霸件進(jìn)行核查柏C.保薦人白應(yīng)向證券交易所叭申報(bào)核查中的主扮要問題及其結(jié)論癌D.保薦人吧應(yīng)負(fù)責(zé)可轉(zhuǎn)換公懊司債券上市后的案持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任哀【正確答案礙】： A,B,半D白第 101案 題 ()安決議可由股東大奧會(huì)以普通決議通疤過。鞍A.公司增凹加或者減少注冊(cè)扮資本敗B.變更公艾司形式柏C.公司章埃程的修改翱D.公司年熬度報(bào)告捌【正確答案

47、挨】： D岸第 102頒 題 盡職調(diào)查吧的參與者一般有澳()。凹A.主承銷挨商岸B.審計(jì)機(jī)頒構(gòu)C.律師D.估值師阿【正確答案礙】： A,C,扒D澳第 103凹 題 公開發(fā)行隘企業(yè)債券，在籌柏集資金投向方面敗要遵循的發(fā)行條艾件()。辦A.用于固案定資產(chǎn)投資項(xiàng)目矮的，應(yīng)符合固定暗資產(chǎn)投資項(xiàng)目資礙本金制度的要求頒，原則上累計(jì)發(fā)懊行額不得超過該氨項(xiàng)目總投資的6挨0%班B.用于收板購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))耙的，比照該比例唉執(zhí)行暗C.用于調(diào)骯整債務(wù)結(jié)構(gòu)的，骯比照該比例執(zhí)行版D.用于補(bǔ)哀充營運(yùn)資金的，靶不超過發(fā)債總額哎的2辦0%拔【正確答案鞍】： A,B,埃D把第 104隘 題 中國銀行盎業(yè)監(jiān)督管理委員按會(huì)2003年

48、發(fā)白布了關(guān)于將次巴級(jí)定期債務(wù)計(jì)人澳附屬資本的通知懊，規(guī)定各(氨)可根據(jù)自身板情況，決定是否八發(fā)行次級(jí)定期債搬務(wù)作為附屬資本半。胺A.國有獨(dú)耙資商業(yè)銀行擺B.股份制按商業(yè)銀行哀C.城市商絆業(yè)銀行安D.農(nóng)村合胺作信用社般【正確答案爸】： A,B,傲C跋第 105壩 題 ()班不宜作為股份有扮限公司的發(fā)起人百。A.工會(huì)B.自然人拔C.國家撥暗款的大學(xué)D.法人頒【正確答案啊】： 阿A,C笆第 106皚 題 下列關(guān)于暗上市公司重大資擺產(chǎn)重組法律責(zé)任凹的說法正確的是拌()。拌A.上市公敖司或者其他信息敖披露義務(wù)人未按稗照規(guī)定報(bào)送重大昂資產(chǎn)重組有關(guān)報(bào)霸告的，責(zé)令改正矮，依照證券法邦第一百九十三疤條予以處罰;

49、涉隘嫌犯罪的，依法哎移送司法機(jī)關(guān)追把究刑事責(zé)任擺B.上市公敗司或者其他信息愛披露義務(wù)人未按昂照規(guī)定披露重大爸資產(chǎn)重組信息的奧，責(zé)令改正，依邦照證券法第班一百九十三條規(guī)耙定予以處罰;情昂節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令礙停止重組活動(dòng)，白并可以對(duì)有關(guān)責(zé)矮任人員采取市場(chǎng)笆禁人的措施;涉凹嫌犯罪的，依法伴移送司法機(jī)關(guān)追半究刑事責(zé)任唉C.為重罷大資產(chǎn)重組出具拌財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、俺審計(jì)報(bào)告、法律板意見、資產(chǎn)評(píng)估扒報(bào)告及其他專業(yè)俺文件的證券服務(wù)拔機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人板員未依法履行報(bào)矮告和公告義務(wù)、俺持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的礙，責(zé)令改正，采罷取監(jiān)管談話、出巴具警示函等監(jiān)管版措施;情節(jié)嚴(yán)重芭的，依照證券吧法第二百二十半六條予以處罰罷D.任何知版悉重

50、大資產(chǎn)重組敗信息的人員在相哀關(guān)信息依法公開搬前，泄露該信息扮的，依照證券稗法第二百零二癌條、第二百零三埃條、第二百零七安條予以處罰;涉熬嫌犯罪的，依法叭移送司法機(jī)關(guān)追皚究刑事責(zé)任靶【正確答案扮】： B,C,絆D翱第 107埃 題 公司不得扮收購本公司股份般，但是，(般)除外。鞍A.減少公按司注冊(cè)資本扳B.與持有啊本公司股份的其案他公司合并矮C.將股份哀獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職拔工哀D.股東因暗對(duì)股東大會(huì)作出啊的公司合并、分笆立決議持異議，敗要求公司收購其瓣股份的擺【正確答案凹】： A,B,暗C,D唉第 108頒 題 擬上市公罷司必須保證其財(cái)皚務(wù)獨(dú)立，具體要敖求包括()捌。耙A.擬發(fā)行啊上市公司應(yīng)設(shè)立翱其

51、自身的財(cái)務(wù)會(huì)埃計(jì)部門，建立獨(dú)扮立的會(huì)計(jì)核算體盎系和財(cái)務(wù)管理制把度，并符合有關(guān)鞍會(huì)計(jì)制度的要求按，獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)扒決策笆B.擬發(fā)行氨上市公司應(yīng)擁有氨其自身的銀行賬哀戶，不得與其股骯東單位、其他頒任何單位或人士爸共用銀行賬戶盎C.擬發(fā)行版上市公司可與其拜股東單位聯(lián)合對(duì)柏外簽訂合同壩D.擬發(fā)行版上市公司應(yīng)依法傲獨(dú)立進(jìn)行納稅申版報(bào)和履行繳納義俺務(wù)敖【正確答案癌】： A,B,按D翱第 109百 題 承銷商備半案材料包括(八)。搬A.承銷說藹明書絆B.承銷商壩承銷資格證書復(fù)敗印件按C.承銷協(xié)佰議敖D.承銷團(tuán)拌協(xié)議拔【正確答案熬】： A,B,吧C,D扳第 110岸 題 獨(dú)立董事吧向董事會(huì)或股東岸大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意

52、半見的事項(xiàng)包括(安)。邦A(yù).聘任或拌解聘高級(jí)管理人襖員隘B.上市公芭司的股東、絆實(shí)際控制人及其白關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市芭公司現(xiàn)有或新發(fā)埃生的總額高于5伴00萬元或高于壩上市公司最近經(jīng)柏審計(jì)凈資產(chǎn)值的擺3%的借款或其斑他資金往來，以熬及公司是否采取按有效措施回收欠佰款拔C.認(rèn)為可澳能損害中小股東岸權(quán)益的事項(xiàng)笆D.公司董辦事、高級(jí)管理人巴員的薪酬百【正確答案邦】： A,C,絆D靶第 111邦 題 發(fā)行人名白稱冠有()霸或字樣的，應(yīng)說般明冠以此名的依叭據(jù)。搬A.疤“百高科技哀”翱B.巴“翱技術(shù)傲”靶C.挨“俺科技般”白D.挨“盎新技術(shù)邦”拜【正確答案把】： A,C懊第 112岸 題 影響可轉(zhuǎn)柏?fù)Q公司債券價(jià)值

53、哎的背因素包括(拜)。啊A.票面利翱率八B.轉(zhuǎn)股價(jià)拜格、轉(zhuǎn)股期限辦C.股票波版動(dòng)率啊D.贖回、唉回售條款半【正確答案昂】： A,B,罷C,D班第 113哎 題 國內(nèi)可轉(zhuǎn)艾換公司債券的發(fā)艾行方式主要有(敗)。唉A.全部網(wǎng)百上定價(jià)發(fā)行伴B.網(wǎng)上定伴價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向盎機(jī)構(gòu)投資者配售擺相結(jié)合安C.部分向班原社會(huì)公眾股股罷東優(yōu)先配售，剩壩余部分網(wǎng)下向機(jī)背構(gòu)投資者配售癌D.部分向懊原社會(huì)公眾股股翱東優(yōu)先配售，剩八余部分采用網(wǎng)上邦定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下瓣向機(jī)構(gòu)投資者配扮售相結(jié)合的方式把【正確答案襖】： A,B,懊D瓣第 114埃 題 關(guān)于可轉(zhuǎn)礙換公司債券的發(fā)扮行規(guī)模，下列說吧法錯(cuò)誤的是(阿)。芭A.可轉(zhuǎn)換疤公司債券的

54、發(fā)行案規(guī)模由發(fā)行人根襖據(jù)其投資計(jì)劃和罷財(cái)務(wù)狀況確定半B.可轉(zhuǎn)換邦公司債券發(fā)行后背，累計(jì)公司債券胺余額不得超過最辦近1期末凈資產(chǎn)柏額的30%擺C.對(duì)于分唉離交易的可轉(zhuǎn)換板公司債券，發(fā)行藹后累計(jì)公司債券阿余額不得高于最芭近1期末公司凈吧資產(chǎn)額的40%疤D.預(yù)計(jì)所稗附認(rèn)股權(quán)全部行白權(quán)后募集的資金唉總量不超過擬發(fā)愛行公司債券金額?！菊_答案骯】： B疤第 115白 題 證券公司隘必須持續(xù)符合的霸風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)百準(zhǔn)有()。背A.凈資本版與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備愛之和的比例不得扳低于10%熬B.凈資本按與凈資產(chǎn)的比例昂不得低于40%鞍C.凈資產(chǎn)拜與負(fù)債的比例不暗得低于20%疤D.凈資本白與負(fù)債的比例不邦得低于8%靶

55、【正確答案叭】： B,C,襖D愛第 116懊 題 政策性銀艾行發(fā)行金融債券叭應(yīng)向中國人民銀翱行報(bào)送()邦文件。辦A.金融債邦券發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告邦B.發(fā)行人般近3年經(jīng)審計(jì)的版財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)按報(bào)告敗C.金融債吧券發(fā)行辦法拜D.承銷協(xié)哎議礙【正確答案懊】： A,B,靶C,D絆第 117班 題 內(nèi)地企業(yè)叭在中國香港發(fā)板行股票并上市的白股份有限公司在芭公眾持股市值和壩持股量方面應(yīng)滿拜足()。班A.新申請(qǐng)艾人預(yù)期證券上市俺時(shí)由公眾人士持背有的股份的市值皚須至少為500邦0萬港元八B.無論任白何時(shí)候，公眾人岸士持有的股份須佰占發(fā)行人已發(fā)行懊股本至少25%佰C.若發(fā)行按人擁有超過一種癌類別的證券，其皚上市時(shí)由公眾

56、人安士持有的證券總矮數(shù)必須占發(fā)行人啊已發(fā)行股本總額敗至少25%;但襖正在申請(qǐng)上市的傲證券類別占發(fā)行懊人已發(fā)行股本總佰額的百分比不得伴少于10%，上隘市時(shí)的預(yù)期市值霸也不得少于50藹00萬港元板D.如發(fā)行背人預(yù)期上市時(shí)市氨值超過100億壩港元，則交易所霸可酌壩情接納一個(gè)介乎白15%-25%吧之間的較低百分絆比白【正確答案霸】： A,B,暗D稗第 118阿 題 財(cái)務(wù)顧問哀業(yè)務(wù)的監(jiān)管主體愛有()。哎A.中國人唉民銀行叭B.中國證昂監(jiān)會(huì)百C.中國證跋券業(yè)協(xié)會(huì)D.財(cái)政部暗【正確答案擺】： B,C扮第 119藹 題 中國證監(jiān)拌會(huì)在初審過程中版，就發(fā)行人的募般集資金投資項(xiàng)目辦是否符合國家產(chǎn)哎業(yè)政策和投資管癌

57、理的規(guī)定征求(澳)的意見。捌A.注冊(cè)地唉省級(jí)人民政府B.財(cái)政部拔C.國家發(fā)俺展和改革委員會(huì)D.國資委扮【正確答案哎】： C稗第 120扒 題 下列公司哎債券評(píng)級(jí)監(jiān)督管隘理的說法中，正澳確的是()捌。凹A.證券評(píng)背級(jí)機(jī)構(gòu)的董事、罷監(jiān)事和高級(jí)管理安人員可以投資其百他證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)敗B.證券評(píng)斑級(jí)機(jī)構(gòu)可以為他埃人提供融資或者艾擔(dān)保跋C.證券評(píng)疤級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每隘一會(huì)計(jì)年度結(jié)束懊之日起4個(gè)月內(nèi)稗，向注冊(cè)地中國按證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)礙報(bào)送年度報(bào)告氨D.證券評(píng)稗級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每把個(gè)季度結(jié)束之日皚起10個(gè)工作日斑內(nèi)，向注冊(cè)地中八國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)敖構(gòu)報(bào)送包含經(jīng)營邦情況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)艾等內(nèi)容的季度報(bào)暗告愛【正確答案阿】： C,D

58、捌第 121按 題 公司債券霸出現(xiàn)()時(shí)襖，由證挨券交易所終止該般債券上市。佰A.發(fā)行人扒出現(xiàn)重大違法行辦為或未按照債券翱募集辦法履行義版務(wù)，經(jīng)查實(shí)后果擺嚴(yán)重的板B.公司情艾況發(fā)生重大變化澳，不符合債券上安市條件或所募集伴資金不按照核準(zhǔn)艾的用途使用，在昂限期內(nèi)未能消除板的埃C.公司解鞍散、依法被責(zé)令扮關(guān)閉或者被宣告凹破產(chǎn)的按D.公司經(jīng)藹營困難，被要求唉限制整改的哎【正確答案矮】： A,B,瓣C板第 122藹 題 關(guān)于內(nèi)核艾，以下說法正確安的是()。靶A.內(nèi)核小敗組通常由51百0名專業(yè)人士組半成案B.公司主鞍管投資銀行業(yè)務(wù)罷的負(fù)責(zé)人及投資澳銀行部門的負(fù)責(zé)辦人通常為八內(nèi)核小組的成員扒C.內(nèi)核小按組

59、成員要保持穩(wěn)霸定性和獨(dú)立性翱D.內(nèi)核小隘組成員中應(yīng)有熟霸悉法律、財(cái)務(wù)的氨專業(yè)人員礙【正確答案唉】： B,C,盎D敖第 123般 題 下列說法辦錯(cuò)誤的是(搬)。安A.可轉(zhuǎn)換藹公司債券每張面拔值100元把B.可轉(zhuǎn)換凹公司債券的利率佰由發(fā)行公司與主盎承銷商協(xié)商確定敗，但必須符合國班家的有關(guān)規(guī)定奧C.上市公隘司改變公告的募伴集資金用途的，耙應(yīng)賦予債券持有愛人一次回售的權(quán)懊利，對(duì)于分離交翱易的可轉(zhuǎn)換公司背債券，無此要求挨D.上市公壩司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換扳公司債券期滿后熬5個(gè)工作日內(nèi)，扮辦理完畢償還柏債券余額本息的爸事項(xiàng)半【正確答案岸】： C背第 124哎 題 在上海證絆券交易所網(wǎng)上定哀價(jià)發(fā)行須提交的版資料包括

60、(罷)。傲A.中國證阿監(jiān)會(huì)關(guān)于公開發(fā)翱行可轉(zhuǎn)換公司債板券的核準(zhǔn)文件耙B.債券骯募集說明書概要巴、可轉(zhuǎn)換公板司債券發(fā)行公告伴、由以上兩個(gè)壩文件組成的磁盤佰和磁盤證明文件阿C.主承銷安商募集資金劃付扳的席位號(hào)和公司叭自營股票賬號(hào)奧D.債券拜募集說明書矮【正確答案擺】： A,B,版C班第 125八 題 關(guān)于隘“扒上市公司的財(cái)務(wù)敗狀況良好背”半，下列說法正確暗的是()。半A.會(huì)計(jì)基霸礎(chǔ)工作規(guī)暗范，嚴(yán)格遵循國頒家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度罷的規(guī)定稗B.最近3懊年及1期財(cái)務(wù)報(bào)叭表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)靶師出具保留意見稗、否定意見或無巴法表示意見的審翱計(jì)報(bào)告鞍C.資產(chǎn)質(zhì)唉量良好，不良資盎產(chǎn)不足以對(duì)公司扳財(cái)務(wù)狀況造成重?cái)〈蟛焕绊懓?/p>