商業(yè)銀行產(chǎn)品介紹 - 國(guó)內(nèi)結(jié)算

1、.：.；國(guó)內(nèi)結(jié)算結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)衍生出來(lái)的一種業(yè)務(wù)?？蛻舻姐y行存款、貸款，更多的是為了利用銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的便利。商業(yè)銀行在吸收更多存款，提高資金運(yùn)用才干的同時(shí)，也要盡能夠地加強(qiáng)和完善結(jié)算業(yè)務(wù)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、快捷的結(jié)算效力。 辦理國(guó)內(nèi)支付結(jié)算可運(yùn)用票據(jù)、信譽(yù)卡、匯兌、委托收款等多種結(jié)算方式。支付結(jié)算所稱的票據(jù)，是指銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。票據(jù)的簽發(fā)，獲得和轉(zhuǎn)讓，必需具有真實(shí)買賣和債務(wù)債務(wù)關(guān)系。 第一節(jié) 匯 票 一、產(chǎn)品概念屬性 匯票是出票人簽發(fā)，委拜托款人在見到所簽匯票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付一定金額，給持票人或收款人的一種票據(jù)。 1、匯票是由出票人委拜托款人支付指定金額

2、的票據(jù)。 2、匯票是付款人無(wú)條件支付匯票金額給收款人或持票人的票據(jù)。 3、匯票是指定日期付款的票據(jù)。 二、匯票的分類及管理規(guī)定 我國(guó)明確把匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩大類。 目前，商業(yè)銀行運(yùn)用的銀行匯票有兩類：一類是全國(guó)性銀行匯票；一類是區(qū)域性銀行匯票。商業(yè)匯票包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 商業(yè)承兌匯票是指除銀行以外的付款人承兌的匯票。銀行承兌匯票是指由銀行承諾在匯票到期日支付票款的商業(yè)匯票。 三、簽發(fā)匯票時(shí)，出票人在匯票上必需記載的事項(xiàng) 1闡明“匯票的字樣；2無(wú)條件支付的委托；3確定的金額；4付款人稱號(hào)；5收款人稱號(hào)；6出票日期；7出票人簽章。 四、匯票付款日期的詳細(xì)方式 匯票的付款日期

3、是指簽發(fā)匯票時(shí)，出票人必需選定一種方式，記載在匯票上，作為支付匯票金額的時(shí)間，承諾到期無(wú)條件付款。 付款日期詳細(xì)有以下四種方式；見票即付；定日付款；出票后定期付款；見票后定期付款。 1、見票即付是當(dāng)持票人或收款人向付款人提示付款時(shí)，付款人立刻予以付款的一種付款日期方式。因此，選擇這一付款方式，一經(jīng)向付款人提示付款，即視為匯票到期，必需無(wú)條件付款。我國(guó)第二十三條第二款明確規(guī)定：“匯票上未記載付款日期的，為見票即付。 2、定日付款是出票人簽發(fā)匯票時(shí)，在匯票上記載詳細(xì)的到期日的一種付款方式。定日付款的匯票，持票人或收款人只能當(dāng)匯票到期時(shí)，才干向付款人提示付款。 3、出票后定期付款，出票后，該匯票付款

4、期限自出票日按月計(jì)算，并在匯票上記載。 4、見票后定期付款，其匯票付款期限自承兌或拒付承兌日起按月計(jì)算，并在匯票上記載的一種付款日期方式。 五、匯票的保證及保證方式 匯票保證是指?jìng)鶆?wù)人以外的第三人對(duì)匯票債務(wù)履行保證義務(wù)的票據(jù)行為。 匯票保證必需以書面方式為根據(jù)，其主要方式是保證人必需在匯票或粘單上記載下述內(nèi)容：1闡明“保證的字樣；2保證人稱號(hào)和住所；3被保證人稱號(hào)；4保證日期；5保證人簽章。 第二節(jié) 銀行匯票 一、產(chǎn)品概念屬性 銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按實(shí)踐結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人，其代理付款人是代理本系統(tǒng)出票銀行或跨系統(tǒng)簽約

5、銀行審核支付匯票款項(xiàng)的銀行。 1、單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)均可運(yùn)用銀行匯票。現(xiàn)金匯票的收款和付款均必需歸個(gè)人且不能轉(zhuǎn)讓。銀行匯票可用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金字樣的銀行匯票可用于支取現(xiàn)金，但公司客戶只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 2、銀行匯票可在全國(guó)范圍內(nèi)運(yùn)用，區(qū)域性匯票只能在指定的區(qū)域范圍內(nèi)運(yùn)用。付款期限自出票日起1個(gè)月。 3、匯票經(jīng)收款人背書以后可以轉(zhuǎn)讓，進(jìn)入市場(chǎng)流通。其流通才干的大小，依賴于關(guān)系人信譽(yù)程度的高低。 二、根本流程 1、銀行匯票的出票； 銀行會(huì)計(jì)結(jié)算部門接到開戶單位提交的一式三聯(lián)匯票懇求書時(shí)，對(duì)匯票懇求書的內(nèi)容進(jìn)展審查。 銀行在審查匯票懇求書時(shí)應(yīng)留意，如懇求書上填 時(shí)“現(xiàn)金字樣，要核實(shí)懇求人和收款人

6、能否均為個(gè)人，并交存現(xiàn)金，否那么不得辦理現(xiàn)金銀行匯票。 2、銀行匯票的付款； 3、銀行匯票結(jié)清； 4、銀行匯票的退款； 5、持票人超越匯款期限付款的處置。 三、運(yùn)用銀行匯票要留意的事項(xiàng) 1、懇求人辦理銀行匯票，應(yīng)向出票銀行填寫一式三聯(lián)的“銀行匯票懇求書，“懇求書應(yīng)填明收款人稱號(hào)、匯票金額、懇求人稱號(hào)等事項(xiàng)，在第二聯(lián)懇求書上加蓋預(yù)留銀行的印章后，送開戶銀行懇求辦理銀行匯票結(jié)算。 2、收款人受理銀行匯票應(yīng)仔細(xì)銀行匯票收款人能否是本單位或本人；銀行匯票與解訖通知能否同時(shí)提交，號(hào)碼和記載內(nèi)容能否一致；銀行匯票能否在提示付款期限之內(nèi)；銀行匯票必需記載事項(xiàng)能否齊全；出票人簽章能否符合規(guī)定，能否有壓數(shù)機(jī)壓印

7、的出票金額并與大寫金額一致；出票金額出票日期收款人稱號(hào)能否更改，其他記載事項(xiàng)能否有原記載人簽章闡明。 上述內(nèi)容審核無(wú)誤，應(yīng)在銀行匯票和解訖通知上填妥實(shí)踐結(jié)算金額，然后按規(guī)定在匯票反面加蓋背書；需求轉(zhuǎn)讓的，可指明被背書人稱號(hào)后，交被轉(zhuǎn)讓人；不轉(zhuǎn)讓的，填寫一式二聯(lián)的進(jìn)賬單，隨銀行匯票送交銀行入賬。 3、銀行匯票的提示付款期限自出票日期1個(gè)月。持票人超越付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 4、銀行匯票的實(shí)踐結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)踐結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。 5、收款人可以將銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人。銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓以不超越出票金額的實(shí)踐結(jié)算金額為準(zhǔn)。未填寫實(shí)踐結(jié)算金額或?qū)嵺`結(jié)算金額超越出票金

8、額的銀行匯票不得轉(zhuǎn)讓。 6、銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)益的證明，向出票銀行懇求付款或退款。 第三節(jié) 商業(yè)匯票 一、產(chǎn)品概念屬性 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的委拜托款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。按商業(yè)匯票承兌人的不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。 1、商業(yè)匯票的付款期限最長(zhǎng)不超越6個(gè)月； 2、商業(yè)匯票一概記名，允許背書轉(zhuǎn)讓，符合條件的持票人可持未到期的商業(yè)匯票向商業(yè)銀行懇求貼現(xiàn)； 3、商業(yè)匯票的收款人或持票人，可于匯票到期日起10日內(nèi)向開戶銀行提示付款。 二、商業(yè)承兌匯票 1、概念：商業(yè)承兌匯票是指除銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票。 2、收款人受

9、理商業(yè)承兌匯票應(yīng)仔細(xì)審核；1商業(yè)承兌匯票的收款人能否是本收款人；2商業(yè) 承兌匯票能否已過(guò)到期日；3商業(yè)承兌匯票必需記載的事項(xiàng)能否齊全和準(zhǔn)確；4出票日期至匯票到期日能否超越6個(gè)月；5背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)承兌匯票，其背書能否延續(xù)，被背書人能否是本收款人；6收款人、日期、金額能否涂改，其它記載事項(xiàng)更改能否由更改人簽章證明。 3、商業(yè)承兌匯票的付款：上述內(nèi)容審核無(wú)誤的，予以受理。收款人辦理委托收款。為防止商業(yè)承兌匯票在郵寄過(guò)程中遺失，建議收款人將商業(yè)承兌匯票復(fù)印后備考；如發(fā)生遺失，可到銀行掛失或到法院辦理公示催告。 4、本卷須知：運(yùn)用商業(yè)承兌匯票必需以真實(shí)的商品買賣或債務(wù)債務(wù)關(guān)系為根底，出票人必需運(yùn)用中國(guó)人

10、民銀行規(guī)定的商業(yè)承兌匯票憑證，按規(guī)定填寫有關(guān)內(nèi)容，然后在匯票第二聯(lián)“承兌人簽章欄內(nèi)蓋章。 三、銀行承兌匯票 1、概念：銀行承兌匯票是指由銀行承諾在匯票到期日支付票款的商業(yè)匯票。這是對(duì)公業(yè)務(wù)的重要業(yè)務(wù)，為比較分析，在這里闡明。 2、收款人受理銀行承兌匯票應(yīng)仔細(xì)審核內(nèi)容：1銀行承兌匯票的收款人能否是本收款人；2銀行承兌匯票能否已過(guò)到期日；3銀行承兌匯票必需記載的事項(xiàng)能否齊全和準(zhǔn)確；4出票日期至匯票到期日能否超越6個(gè)月；5背書轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票，其背書能否延續(xù)，被背書人能否是本收款人；6匯票出示日期、金額、收款人能否有更改，其它記載事項(xiàng)更改能否更改人簽章證明。 3、銀行承兌匯票的付款： 上述內(nèi)容審核

11、無(wú)誤的銀行辦理委收。為防止銀行承兌匯票在郵寄過(guò)程中遺失，建議收款人將銀行承兌匯票復(fù)印后備考。 4、銀行承兌匯票的承兌： 出票人懇求銀行承兌匯票，應(yīng)向銀行提出正式書面懇求，同時(shí)附送有關(guān)買賣的購(gòu)銷合同、匯票記載內(nèi)容及證明本身資信情況的證書，必要時(shí)應(yīng)向銀行提供有關(guān)擔(dān)保文書，經(jīng)銀行信貸部門審批符合承兌條件的，由銀行與企業(yè)簽署一式三份的銀行承兌協(xié)議；并到銀行指定部門辦理銀行承兌匯票的承兌手續(xù)，匯票到期，由承兌銀行在見票時(shí)支付票款。 四、承兌匯票時(shí)，承兌人應(yīng)在匯票上記載的內(nèi)容 承兌匯票時(shí)，承兌人應(yīng)在匯票上記載“承兌字樣和承兌日期，同時(shí)必需在匯票的“承兌人簽章處簽章。對(duì)見票后定期付款的匯票，承兌人應(yīng)在匯票上

12、記載付款日期。 第四節(jié) 銀行本票 一、產(chǎn)品概念 銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾本人在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票的出票銀行為銀行本票的付款人。 二、產(chǎn)品特征及管理規(guī)定 1、銀行本票分為定額本票和不定額本票：定額本票面值為1000元、5000元、10000元和50000元；不定額本票分為現(xiàn)金本票和轉(zhuǎn)帳本票。在票面上劃去“轉(zhuǎn)帳字樣的為現(xiàn)金本票，現(xiàn)金本票只能用于支取現(xiàn)金。 2、本票必需記載：闡明“本票的字樣；無(wú)條件支付的承諾；確定的金額；收款人稱號(hào)；出票日期；出票人簽章。欠缺上列事項(xiàng)之一的，銀行本票無(wú)效。 3、銀行本票的金額、日期、收款人稱號(hào)不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效、本票

13、上其他記載事項(xiàng)更改的，必需由原記載人簽章證明。 4、銀行本票的付款期限自出票日起最長(zhǎng)不超越2個(gè)月，在付款期內(nèi)銀行本票見票即付。超越提示付款期限的銀行本票，代理付款人不予受理。 5、持票人超越提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)益時(shí)效內(nèi)向出票銀行作出闡明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行懇求付款。懇求人因銀行本票超越提示付款期限或其他緣由要求退款時(shí)，應(yīng)將銀行本票提交出票銀行辦理。懇求人為單位的，應(yīng)出具該單位的證明；懇求人為個(gè)人的，應(yīng)出具本人的身份證件。出票銀行對(duì)于在本行開立存款賬戶的懇求人，只能將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入原懇求人賬戶；對(duì)于現(xiàn)金銀行本票和未在本行開立存款賬戶的懇求人，才干退付現(xiàn)金。

14、 第五節(jié) 支票 一、產(chǎn)品概念 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 二、運(yùn)用和辦理支票應(yīng)本卷須知 1、簽發(fā)支票必需記載：闡明“支票的字樣；無(wú)條件支付的委托；確定的金額；付款人稱號(hào)；出票日期；出票人簽章；短少上列記載事項(xiàng)的，支票無(wú)效。 2、出票人在支票上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)公用章或者公章加法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。 3、支票大小寫金額、出票日期和收款人的稱號(hào)不得更改，更改的支票無(wú)效。支票的金額、收款人稱號(hào)，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。末補(bǔ)記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。 4、出票人在支票正面記載“不得轉(zhuǎn)讓字樣的支票，不得轉(zhuǎn)讓

15、；其直接后手再背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對(duì)其直接后手的被背書人不承當(dāng)保證責(zé)任，對(duì)被背書人提示付款或委托收款的支票，銀行不予受理。背書人在支票反面背書人欄記載“不得轉(zhuǎn)讓字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，記載 “不得轉(zhuǎn)讓字樣的背書人對(duì)其后手的被背書人不承當(dāng)保證責(zé)任。但出票人不能以此抗辯持票人的追索。 5、支票的提示付款期限自出票日起10天。超越提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理。 6、支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超越付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額，制止簽發(fā)空頭支票。 7、持票人可委托開戶銀行向付款人提示付款。用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人開戶銀行提示付款。 8、持票人委托開戶銀行收款時(shí)，應(yīng)

16、作委托收款背書，在支票反面“背書人簽章欄簽章，記載“委托收款字樣、背書日期，在“被背書人欄記載開戶銀行稱號(hào)，并將支票、填制的進(jìn)賬單和票據(jù)一并送交開戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票反面欄簽章，持票人為個(gè)人的，還需交驗(yàn)本人身份證件，并在支票反面注明證件稱號(hào)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。 9、持票人委托開戶銀行收款，被回絕付款的支票，不得再委托開戶銀行向付款人提示付款。持票人可依法行使追索權(quán)。 10、必需記載事項(xiàng)齊全的支票喪失，可以由失票人通知出票人開戶銀行掛失止付。在掛失前曾經(jīng)支付的，銀行不予受理，事項(xiàng)記載不全的支票喪失，不得掛失止付。 第六節(jié) 匯 兌 一、產(chǎn)品概念屬性 匯兌是匯

17、款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。商業(yè)銀行的匯兌業(yè)務(wù)分為普通匯款和加急匯款兩種，由匯款人選擇運(yùn)用。 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)普通匯款24小時(shí)到賬。 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)加急匯款的匯劃速度很快，商業(yè)銀行曾經(jīng)建立了資金匯劃清算系統(tǒng)，可以保證匯劃款項(xiàng)自客戶提交電匯憑證起2小時(shí)內(nèi)到達(dá)收款人賬戶，是目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中匯劃速度最為快捷的。 商業(yè)銀行也可向客戶提供跨行匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)。 二、業(yè)務(wù)流程 1匯款人填制匯款憑證送交匯款人開戶行審查； 2開戶行按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)展審查，會(huì)計(jì)結(jié)算部門進(jìn)展賬務(wù)處置； 3匯款人開戶行經(jīng)過(guò)商業(yè)銀行的資金匯劃系統(tǒng)辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)并與收款人開戶行進(jìn)展劃款、清算； 4收款人開戶行收賬給收款人。 三

18、、根本特征 簽發(fā)匯兌憑證必需記載以下內(nèi)容：闡明“信匯或“電匯字樣；無(wú)條件支付的委托；確定的金額；收款人稱號(hào)；匯款人稱號(hào)；匯入地點(diǎn)、匯入行稱號(hào)；匯出地點(diǎn)、匯出行稱號(hào)；委托日期；匯款人簽章。匯兌憑證短少上列記載事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。委托日期是指匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日。 四、運(yùn)用和辦理匯兌結(jié)算的管理規(guī)定 1、匯兌憑證上記載的收款人為個(gè)人的，收款人需求到匯人銀行領(lǐng)取匯款，匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明“留行待取字樣；留行待取的匯款，需求指定單位的收取人領(lǐng)取匯款的，應(yīng)注明收款人的單位稱號(hào)；信匯憑證收款人簽章支取的，應(yīng)在信匯憑證上預(yù)留其簽章。匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明“不得轉(zhuǎn)匯

19、字樣。 2、匯款人和收款人均為個(gè)人，需求在匯人銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在信匯、電匯憑證的“匯款金額大寫欄，先填寫“現(xiàn)金字樣，后填寫匯款金額。 3、匯人銀行對(duì)開立存款賬戶的收款人，應(yīng)將匯給收款人的款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，并向收款人發(fā)出收賬通知。 4、未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信匯、電匯的取款通知或“留行待取的，向匯人銀行支取款項(xiàng)時(shí)，必需交驗(yàn)本人身份證件，在信匯、電匯憑證上注明證件稱號(hào)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并在“收款人簽蓋章處簽章；信匯憑簽章支取的，收款人的簽章必需與預(yù)留信匯憑證上的簽章相符。銀行審查無(wú)誤后，以收款人的姓名開立應(yīng)解匯款及暫時(shí)存巡戶，該賬戶只付不收，付完清戶，不計(jì)付利息。 支取現(xiàn)金的，信

20、匯、電匯憑證上必需有按規(guī)定填明的“現(xiàn)金字樣，才干辦理。未填明“現(xiàn)金字樣，需求支取現(xiàn)金的，由匯人銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付。 轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)由原收款人向銀行填制信、電匯憑證，并由本人交驗(yàn)其身份證件。轉(zhuǎn)匯的收款人必需是原收款人。原匯人銀行必需在信匯、電匯憑證上加蓋“轉(zhuǎn)匯戳記。 第七節(jié) 托收承付 一、產(chǎn)品概念屬性 托收承付是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行成認(rèn)付款的結(jié)算方式。 運(yùn)用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必需是國(guó)有企業(yè)、供銷協(xié)作社以及運(yùn)營(yíng)管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查贊同的城鄉(xiāng)集體一切制工業(yè)企業(yè)。 二、辦理托收承付結(jié)算應(yīng)本卷須知 1、合同中應(yīng)寫明運(yùn)用

21、托收承付結(jié)算方式； 2、托收承付款項(xiàng)劃回方式分為郵寄和電報(bào)兩種，由收款人選用； 3、收款人辦理托收承付，必需具有商品發(fā)出的證件或其他證明； 4、托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為1萬(wàn)元。新華書店系統(tǒng)每筆金額起點(diǎn)為1000元。 三、業(yè)務(wù)特點(diǎn) 1、確定的起點(diǎn)金額：每筆起點(diǎn)金額為人民幣10，000元，新華書店系統(tǒng)的每筆起點(diǎn)金額為1，000元； 2、收付款人間必需簽署符合經(jīng)濟(jì)合同法的購(gòu)銷合同； 3、有郵寄和電劃兩種收款方式供收款人選擇； 4、有驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款兩種付款方式供付款人選擇； 5、付款人在限定的條件下有全部回絕付款或部分回絕付款的權(quán)益； 6、收款人遭無(wú)理回絕付款時(shí)有重辦托收的權(quán)益。 四、辦理托收

22、承付業(yè)務(wù)的手續(xù) 1、出示證明：向銀行出示購(gòu)銷合同與發(fā)貨發(fā)票； 2、填制憑證：填寫一式五聯(lián)“托收承付憑證； 3、簽章：在“托收承付憑證的第二聯(lián)加蓋 五、運(yùn)用和辦理托收承付結(jié)算的管理規(guī)定 1、托收承付承付貨款的期限，驗(yàn)單付款為3天，驗(yàn)貨付款為lo天。驗(yàn)單付款期限從發(fā)出通知的次日算起(承付期內(nèi)遇法定休假日順延)；驗(yàn)貨付款期限從運(yùn)輸部門發(fā)出提貨通知的次日算起，收付雙方在合同中另有商定的，銀行從其規(guī)定；承付期內(nèi)未表示回絕付款，銀行視為贊同承付。 2、付款人在承付期限內(nèi)可依以下理由向銀行提出全部或部分回絕付款：未簽署合同或合同中未訂明托收承付方式；未按協(xié)議，收款人提早交貨或逾期交貨且付款人不再需求該貨物；

23、未按合同規(guī)定的到貨地址發(fā)貨、代銷、寄銷、賒銷商品；驗(yàn)單付款，發(fā)現(xiàn)所列貨物的種類、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)錢與合同不符，或貨物已到，閱歷貨與合同或發(fā)貨清單不符；驗(yàn)貨付款，閱歷貨與合同或發(fā)貨清單不符；貨款已支付或計(jì)算有錯(cuò)誤。 不屬上述情況，付款人不得提出拒付。 3、付款人無(wú)款支付，按以下規(guī)定處置：付款人在承付期滿日營(yíng)業(yè)終了，無(wú)足夠資金支付的，其缺乏部分按延期付款處置，即對(duì)缺乏部分按每日5o向收款人支付賠償金；付款人3個(gè)月無(wú)款支付延付貨款的，銀行通知付款人退回托收憑證和單證，付款人逾期不退回單證的，銀行自發(fā)出通知的第三天起按該筆欠款金額每日處以5o但不低于50元的罰款。 第八節(jié) 委托收款 一、產(chǎn)品概念屬性 委

24、托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。無(wú)論是單位還是個(gè)人，都可憑已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明，運(yùn)用委托收款結(jié)算方式收取異地或同城款項(xiàng)。委托收款還適用于水費(fèi)、電費(fèi)、費(fèi)等付款人眾多、分散的公用事業(yè)性收費(fèi)結(jié)算。 二、管理規(guī)定 收款人填制委托收款憑證，必需記載以下事項(xiàng)：1闡明委托收款的字樣；2確定的金額；3付款人稱號(hào)；4收款人稱號(hào)；5委托收款憑據(jù)稱號(hào)及附寄單證張數(shù)；6委托日期；7收款人簽章。 缺載上列事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。收款人為單位和個(gè)人的，必需記載收款銀行稱號(hào)；付款人為單位的，必需記載付款銀行稱號(hào)，沒有記載的，銀行不予受理。 三、功能及特點(diǎn) 單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯

25、票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以運(yùn)用委托收款結(jié)算方式。 1、無(wú)起點(diǎn)金額限制； 2、同城、異地均可辦理； 3、有郵寄和電劃兩種收款方式供收款人選用； 4、無(wú)限定運(yùn)用對(duì)象：企業(yè)和個(gè)人均可運(yùn)用。 四、辦理委托收款的手續(xù) 填寫一式五聯(lián)“委托收款憑證； 1、在憑證的第三聯(lián)加蓋收款人印章； 2、向銀行一并提交有關(guān)單據(jù)或發(fā)票 。 五、運(yùn)用和辦理委托收款結(jié)算的管理規(guī)定 1、付款人收到銀行交給的委托收款憑證及債務(wù)證明應(yīng)簽收。在3天之內(nèi)審查債務(wù)證明能否真實(shí)，能否是本單位的債務(wù)，確認(rèn)之后通知銀行付款。付款銀行未將債務(wù)證明(如商業(yè)承兌匯票)交給付款企業(yè)的，付款人應(yīng)到銀行對(duì)本單位的債務(wù)證明確認(rèn)，確認(rèn)

26、無(wú)誤后，予以付款。 2、付款人應(yīng)在收到委托收款的通知次日起3天內(nèi)，自動(dòng)通知銀行能否付款。假設(shè)不通知銀行，銀行將在第四天視同企業(yè)贊同付款，從單位賬戶中付出此筆委托收款款項(xiàng)。 3、付款人在3天內(nèi)審查有關(guān)債務(wù)證明后，以為債務(wù)證明或與此有關(guān)的事項(xiàng)，符合回絕付款的規(guī)定，應(yīng)出具回絕付款理由書(回絕付款理由書一式四聯(lián))和委托收款憑證第五聯(lián)及持有的債務(wù)證明，向銀行提出回絕付款。 4、同城特約委托收款是在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國(guó)務(wù)院的規(guī)定收取有關(guān)款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。運(yùn)用這種結(jié)算方式的要求是：必需具有收付款雙方事先簽署的經(jīng)濟(jì)合同；由付款人向開戶銀行授權(quán)，通知銀行按約收款；經(jīng)開戶行贊同，報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行同意。 第九節(jié)