廣發(fā)聚富證券投資基金

1、. 廣發(fā)聚豐股票型證券投資基2007年半年度報告PAGE ：.；PAGE 32廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金半年度報告(2007年上半年) 基金管理人：廣發(fā)基金管理基金托管人：中國工商銀行股份重要提示本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛偽記載、誤導性陳說或艱苦脫漏,并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完好性承當個別及連帶責任。本半年度報告曾經(jīng)三分之二以上獨立董事簽字贊同，并由董事長簽發(fā)。本基金托管人中國工商銀行股份根據(jù)以下簡稱“本基金合同規(guī)定，于2007年8 月 22日復核了本報告中的財務(wù)目的、凈值表現(xiàn)、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛偽記載、誤導性陳說或者艱苦脫漏。

2、本基金管理人承諾以老實信譽、勤勉盡責的原那么管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募闡明書。本報告中的財務(wù)會計報告未經(jīng)審計。目 錄 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc141787644 重要提示 PAGEREF _Toc141787644 h 2 HYPERLINK l _Toc141787645 一、基金簡介 PAGEREF _Toc141787645 h 4 HYPERLINK l _Toc141787646 二、主要財務(wù)目的及基金凈值表現(xiàn) PAGEREF _Toc1417

3、87646 h 5 HYPERLINK l _Toc141787647 三、管理人報告 PAGEREF _Toc141787647 h 6 HYPERLINK l _Toc141787648 四、托管人報告 PAGEREF _Toc141787648 h 8 HYPERLINK l _Toc141787649 五、財務(wù)會計報告 PAGEREF _Toc141787649 h 8 HYPERLINK l _Toc141787650 六、投資組合報告 PAGEREF _Toc141787650 h 22 HYPERLINK l _Toc141787651 七、基金份額持有人戶數(shù)、持有人構(gòu)造 PAG

4、EREF _Toc141787651 h 27 HYPERLINK l _Toc141787652 八、基金份額變動情況 PAGEREF _Toc141787652 h 28 HYPERLINK l _Toc141787653 九、艱苦事件提示 PAGEREF _Toc141787653 h 28 HYPERLINK l _Toc141787654 十、備查文件目錄 PAGEREF _Toc141787654 h 31一、基金簡介一基金產(chǎn)品概略基金稱號：廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金(以下簡稱“本基金)基金簡稱：廣發(fā)聚豐買賣代碼：270005基金運作方式：契約型開放式基金合同生效日：2005年12

5、月23日報告期末基金份額：1,626,486,280.58 份投資目的：依托中國快速開展的宏觀經(jīng)濟和高速生長的資本市場，經(jīng)過適時調(diào)整價值類和生長類股票的配置比例和股票精選，尋求基金資產(chǎn)長期增值。 投資戰(zhàn)略：本基金的投資范圍是具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法公開發(fā)行的各類股票、債券、權(quán)證以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。本基金將股票資產(chǎn)分為價值類股票和生長類股票兩類風格資產(chǎn)，在兩類資產(chǎn)中運用不同的方法分別挑選具有投資價值的股票，同時堅持兩類資產(chǎn)的適度平衡配置，構(gòu)建股票投資組合。業(yè)績比較基準：80%*新華富時A600指數(shù)+20%*新華雷曼中國全債指數(shù)風險收益特征：較高風險，較高收益二

6、基金管理人及注冊登記機構(gòu)稱號：廣發(fā)基金管理注冊地址：廣東省珠海市鳳凰北路19號農(nóng)行商業(yè)大廈1208室辦公地址：廣州市體育西路57號廣東紅盾大廈14、15樓郵政編碼：510620法定代表人：馬慶泉信息披露擔任人：蘭惠艷聯(lián)絡(luò)020-85586130電子郵箱：lhygffunds三基金托管人稱號：中國工商銀行股份注冊及辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號郵政編碼：100032法定代表人：姜建清信息披露擔任人：蔣松云聯(lián)絡(luò)010-66106904電子郵箱：custodyicbc四本基金選定的信息披露報紙：證券時報、上海證券報投資者可以登陸本基金

7、管理人互聯(lián)網(wǎng) HYPERLINK gffunds/ gffunds查閱本基金半年度報告正文，也可以到本基金管理人和托管人的辦公地點查閱本基金半年度報告。 二、主要財務(wù)目的及基金凈值表現(xiàn)一主要財務(wù)目的 單位：人民幣元 項 目2006年1月1日-6月30日2007年1月1日6月30日 基金本期凈收益301，751，796.10 1,551,024,437.34 基金份額本期凈收益(加權(quán))0.21761.1193 期末可供分配基金收益167，861，263.141,746,896,984.63 期末可供分配基金份額收益0.10551.0740 期末基金資產(chǎn)凈值2，704，909，376.315,34

8、5,498,881.19 期末基金份額凈值1.70083.2865 基金加權(quán)平均凈值收益率 16.48% 39.31% 本期基金份額凈值增長率82.84%71.49% 基金份額累計凈值增長率 82.77%318.40%注：本基金基金合同2005年12月23日生效。上述基金業(yè)績目的不包括持有人認購或買賣基金的各項費用，計入費用后實踐收益程度要低于所列數(shù)字。二基金凈值表現(xiàn)1、本基金本報告期基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較表階 段凈值增長率(1)凈值增長率規(guī)范差(2)業(yè)績比較基準收益率(3)業(yè)績比較基準收益率規(guī)范差(4)(1)-(3)(2)-(4)過去1個月4.47%0.0265-5.

9、08%0.02539.55%0.0012過去3個月42.38%0.023025.46% 0.020716.92%0.0023過去6個月71.49%0.023067.88%0.02023.61%0.0028過去一年128.920.0188125.480.01633.440.0025自基金合同生效起至今318.40%0.0173315.26%0.01103.14%0.00632、本基金自基金合同生效以來基金份額凈值的變動與同期業(yè)績比較基準比較圖注：1、業(yè)績比較基準：80%*新華富時A600指數(shù)+20%*新華雷曼中國全債指數(shù)2、本基金基金合同生效日為2005年12月23日，圖示時間段為2005年12

10、月23日至2007年6月30日。三、管理人報告基金管理人概略本基金管理人由廣發(fā)證券股份、廣州科技風險投資、烽火通訊科技股份、香江投資共同發(fā)起設(shè)立，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字200391號文同意于2003年8月5日成立，目前實收資本為1.2億元人民幣。本基金管理人在董事會下設(shè)合規(guī)審核委員會、薪酬與資歷審查委員會、戰(zhàn)略規(guī)劃委員會三個專業(yè)委員會。公司下設(shè)投資決策委員會、風險控制委員會和14個部門：投資管理部、研討開展部、市場拓展部、機構(gòu)理財部、規(guī)劃開展部、監(jiān)察稽核部、風險控制部、綜合管理部、財務(wù)部、人力資源部、信息技術(shù)部、注冊登記部、中央買賣室、基金會計部、金融工程部。此外，還設(shè)立了北京分公司、廣州分公

11、司和上海分公司。截止到2007年6月30日，本基金管理人管理七只開放式基金廣發(fā)聚富證券投資基金、廣發(fā)穩(wěn)健增長證券投資基金、廣發(fā)小盤生長證券投資基金、廣發(fā)貨幣市場基金、廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金、廣發(fā)戰(zhàn)略優(yōu)選混合型證券投資基金、廣發(fā)大盤生長混合型證券投資基金，管理資產(chǎn)規(guī)模為572.63億元。二基金經(jīng)理情況：易陽方：男，經(jīng)濟學碩士，總經(jīng)理助理兼投資管理部總經(jīng)理，11年證券從業(yè)閱歷，曾任廣發(fā)聚富基金基金經(jīng)理、廣發(fā)證券股份投資自營部副經(jīng)理，曾在廣發(fā)證券股份投資理財部和投資銀行部從事資產(chǎn)管理和投資銀行業(yè)務(wù)。三基金運作合規(guī)性聲明本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴厲遵守及其配套法規(guī)、和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本著老

12、實信譽、勤勉盡責的原那么管理和運用基金資產(chǎn)，在嚴厲控制風險的根底上，為基金持有人謀求最大利益。本報告期內(nèi)，基金運作合法合規(guī)，無損害基金持有人利益的行為，基金的投資管理符合有關(guān)法規(guī)及基金合同的規(guī)定。四基金運作及市場情況回想與展望 1、市場回想2007年上半年，我國進出口高速增長，內(nèi)需穩(wěn)步提升，經(jīng)濟呈現(xiàn)加速增長態(tài)勢。上市公司利潤快速增長，企業(yè)毛利率和ROE都大幅上升。證券市場方面，在宏觀經(jīng)濟景氣高漲以及證券市場的大幅上漲激發(fā)了宏大的財富效應推進下，投資熱情空前高漲，證券市場延續(xù)前期快速上漲格局。值得憂慮的是在人民幣不斷升值的預期下和全球性流動性泛濫的推進下，證券市場出現(xiàn)構(gòu)造性泡沫，上半年上漲幅度較

13、大主要是題材股以及易于支配的中小盤股票，存在上漲股票構(gòu)造與公司利潤增長構(gòu)造相背叛的局面。二季度后期，上述局面才稍有改觀。2、運作回想在一個高估值的市場，生長性投資能夠是較優(yōu)的投資選擇。上半年，本基金在風格上偏重于生長股投資，重點選擇PEG較低、生長比較確切的金融包括銀行、保險、地產(chǎn)等行業(yè)堅持高比例配置，同時添加配備制造中機械行業(yè)和資源類行業(yè)如煤炭、有色金屬的配置。在價值股方面，適度添加了周期性行業(yè)中有比較優(yōu)勢的企業(yè)。減少了在估值偏高的食品飲料等行業(yè)的配置。出于對經(jīng)濟緊縮加快的擔憂，二季度末期本基金也減持了與投資相關(guān)度較高的股票。值得向本基金持有人報告的是雖然一季度題材、概念炒作盛行，本基金投資

14、業(yè)績績效在一季度不甚理想，但本基金仍就堅持價值投資、長期投資理念，投資業(yè)績績效在二季度快速提高。上半年本基金凈值增長71.49，超越了比較基準。3、展望估計在證券市場整體高估值及政府對流動性著力控制的影響下，下半年市場運轉(zhuǎn)寬幅震蕩能夠性增大。但同時，我們也可以樂觀估計，二季度的構(gòu)造性調(diào)整會在下半年繼續(xù)，概念題材炒作會繼續(xù)降溫，好公司的投資價值會在反復震蕩中逐漸表達。本基金下半年的投資將嚴厲按照從根本面和合理估值角度出發(fā)，繼續(xù)重點投資消費效力、地產(chǎn)、機械配備、資源等生長確定的行業(yè)，對于其它行業(yè)那么從自下而上選擇低估值的龍頭企業(yè)進展投資，另外適度關(guān)注國有大企業(yè)重組、資產(chǎn)本質(zhì)注入帶來的投資時機。面對

15、越來越強化的宏觀調(diào)控局面，本基金以為與投資類相關(guān)度較高的行業(yè)能夠值得警惕。四、托管人報告2007年上半年，本基金托管人在對廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金的托管過程中，嚴厲遵守及其他法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履行了基金托管人應盡的義務(wù)。2007年上半年，廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金的管理人廣發(fā)基金管理在廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金的投資運作、基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額申購贖回價錢計算、基金費用開支等問題上，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，在各重要方面的運作嚴厲按照基金合同的規(guī)定進展。本托管人依法對廣發(fā)基金管理在2007年上半年所編制和披露

16、的廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金半年度報告中財務(wù)目的、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容進展了核對，以上內(nèi)容真實、準確和完好。 中國工商銀行股份資產(chǎn)托管部2007年 8 月 22 日五、財務(wù)會計報告基金會計報表 資產(chǎn)負債表2007年6月30日 金額單位：人民幣元資 產(chǎn)附注2006-12-312007-6-30 資產(chǎn)： 銀行存款 192,338,944.51 328,521,550.20 清算備付金 5,748,153.94 11,674,153.70 買賣保證金 750,000.00 3,372,093.39 應收證券款 28,952,060.31 72,317,307.52

17、 應收股利 - 4,006,087.20 應收利息4(1) 42,114.06 82,440.90 應收申購款 9,975,053.01 37,380,225.45 其他應收款 21,000,000.00 股票投資市值4(4) 2,872,931,.25 4,893,302,938.56 其中：股票投資本錢 1,878,001,932.79 3,400,003,318.34 債券投資市值 - - 其中：債券投資本錢 - - 權(quán)證投資 85,648,142.73 59,453,692.14 其中：權(quán)證投資本錢 - - 買入返售證券 - - 待攤費用 - - 其他資產(chǎn)-資產(chǎn)合計 3,217,385

18、,603.81 5,410,110,489.06 負債與基金持有人權(quán)益 應付證券款 19,865,368.69 23,133,263.45 應付贖回款 21,554,894.99 27,724,862.13 應付贖回費 100,895.83 127,302.45 應付管理人報酬 3,723,184.82 6,241,576.28 應付托管費 620,530.79 1,040,262.73 應付傭金4(5) 3,679,250.70 4,935,595.57 應付利息 - - 應付收益 - - 未交扣金 - - 其他應付款4(6) 1,000,060.75 1,250,060.75 賣出回購證券

19、款 - - 短期借款 - - 預提費用4(7) 200,000.00 158,684.51 其他負債 - - 負債合計 50,744,186.57 64,611,607.87 持有人權(quán)益： 實收基金4(2) 1,470,284,026.01 1,626,486,280.58 未實現(xiàn)利得4(3) 1,173,040,196.49 1,972,115,615.98 未分配收益 523,317,194.74 1,746,896,984.63 持有人權(quán)益合計 3,166,641,417.24 5,345,498,881.19 負債及持有人權(quán)益合計 3,217,385,603.81 5,410,110,

20、489.06 運營業(yè)績表2007年1月1日至2007年6月30日期間 金額單位：人民幣元工程附注2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30一、收入317,690,730.121,585,356,172.861、股票差價收入48256,569,596.031,542,831,941.672、債券差價收入49-1,505,485.86-3、權(quán)證差價收入41036,164,167.3818,421,325.214、債券利息收入348,448.255、存款利息收入876,981.431,486,007.016、股利收入22,472,001.4018,601,852.487

21、、買入返售證券收入-8、其他收入4112,765,021.494,015,046.49二、費用15,938,934.0234,331,735.521、基金管理人報酬13,414,748.1629,271,838.042、基金托管費2,235,791.374,878,639.643、賣出回購證券支出117,158.00-4、利息支出-5、其他費用412171,236.49181,257.84其中：買賣費用1,700.04-信息披露費119,012.93119,012.93審計費用39,671.5839,671.58其 他10,851.9422312.83三、 基金凈收益301,751,796.1

22、01,551,024,437.34加：未實現(xiàn)利得757,323,552.72489,704,078.02四、 基金運營業(yè)績1,059,075,348.822,040,728,515.36 收益分配表2007年1月1日至2007年6月30日期間 金額單位：人民幣元工程附注2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30 本期基金凈收益301,751,796.101,551,024,437.34加：期初基金凈收益-250,162.00523,317,194.74加：本期申購損益平準金72,340,788.301,231,983,928.69減：本期贖回損益平準金58,166

23、,366.161,002,610,682.64 可供分配基金凈收益315,676,056.242,303,714,878.13 加：以前年度損益調(diào)整- 減：本期已分配基金凈收益413147,814,793.10556,817,893.5 期末基金凈收益167,861,263.141,746,896,984.63基金凈值變動表2007年1月1日至2007年6月30日期間 金額單位：人民幣元工程2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30一、期初基金凈值1,315,283,133.56 3,166,641,417.24二、本期運營活動基金凈收益301,751,796.1

24、0 1,551,024,437.34未實現(xiàn)利得757,323,552.72 489,704,078.02運營活動產(chǎn)生的凈值變動數(shù)1,059,075,348.82 2,040,728,515.36三、本期基金單位買賣基金申購款2,672,511,946.87 4,092,310,218.37基金贖回款-2,194,146,259.84 -3,397,363,376.28基金單位買賣產(chǎn)生的凈值變動數(shù)478,365,687.03 694,946,842.09四、本期向持有人分配收益向基金持有人分配收益產(chǎn)生的凈值變動數(shù)-147,814,793.10 -556,817,893.5五、以前年度損益調(diào)整因損

25、益調(diào)整產(chǎn)生的凈值變動數(shù)六、期末基金凈值2,704,909,376.31 5,345,498,881.19二會計報表附注1、基金簡介廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金以下簡稱“本基金經(jīng)證監(jiān)基金字2005180號文同意,由基金發(fā)起人廣發(fā)基金管理按照、等有關(guān)規(guī)定和發(fā)起，于2005年12月23日募集成立。本基金的基金管理人為廣發(fā)基金管理，基金托管人為中國工商銀行股份。本基金已向中國證券監(jiān)視管理委員會備案,并獲中國證監(jiān)會基金部函2005293號確認。本基金募集期為2005年11月21日至2005年12月21日，本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，初次募集資金為1,315,680,654.24元，有效認購戶數(shù)為1

26、5,026戶。其中，認購款項在基金驗資確認日前產(chǎn)生的利息合計人民幣175,370.72元，利息結(jié)轉(zhuǎn)的基金份額 175,370.72 份，按照的有關(guān)商定計入投資者基金賬戶。本基金募集資金經(jīng)深圳鵬城會計師事務(wù)所驗資。基金合同于2005年12月23日生效，基金合同生效日的基金份額總額為1,315,856,024.96份。根據(jù)、等有關(guān)規(guī)定和的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為國內(nèi)依法公開發(fā)行、上市的股票、債券及中國證券監(jiān)視管理委員會同意的允許基金投資的其他金融工具。2、主要會計政策1會計報表編制根底 本基金的會計報表乃按照、中國證券監(jiān)視管理委員會公布的、第3號和第3號的規(guī)定而編制。2會計年度本基金的會計年度

27、為公歷1月1日至12月31日止。本報告會計報表實踐編制期間為2007年1月1日至6月30日止。 3記帳本位幣本基金以人民幣為記帳本位幣。4記帳根底和計價原那么以權(quán)責發(fā)生制為記賬根底，除上市股票投資、債券投資與權(quán)證投資按市值計價外，其他均以歷史本錢為計價原那么。 5基金資產(chǎn)的估值方法上市流通的股票，以其估值日在證券買賣所掛牌的市價收盤價估值；估值日無買賣的，以最近買賣日的市價收盤價估值。 配股和增發(fā)新股，按估值日在證券買賣所掛牌的同一股票的市價收盤價估值；估值日無買賣的，以最近買賣日的市價收盤價估值。初次公開發(fā)行的股票，按本錢估值。配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認日止，按市價高于配股價的差額估

28、值；假設(shè)市價低于配股價，估值為零。權(quán)證，以其估值日在證券買賣所掛牌的市價收盤價估值；估值日未上市的，按B-S模型估值。如有確鑿證聽闡明按上述方法進展估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)詳細情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價錢估值。 如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。估值對象為基金所擁有的有價證券。6證券投資的本錢計價方法按加權(quán)挪動平均法計算庫存證券的本錢。當日有買入和賣出時，先計算本錢后計算買賣證券價差。買入股票于成交日確以為股票投資。股票投資本錢按成交日應支付的全部價款入賬。a.上交所買入股票本錢：由買入金額、買入印花稅、買入過戶費、買入經(jīng)手費、買入證管費和買入傭金組成

29、；b.深交所買入股票本錢：由買入金額、買入印花稅、買入經(jīng)手費和買入傭金組成；買入證券買賣所買賣的債券于成交日確以為債券投資；買入銀行間同業(yè)市場買賣的債券于實踐支付價款時確以為債券投資。債券投資本錢按成交日應支付的全部價款入帳，其中所包含債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，作為應收利息單獨核算，不構(gòu)成債券投資本錢。權(quán)證投資本錢按成交日支付的全部價款入賬。7待攤費用的攤銷方法和攤銷期限待攤費用按直線法在受害期內(nèi)平均攤銷。8收入確認股票差價收入于賣出股票成交日確認，并按賣出股票成交總額與其本錢和相關(guān)費用的差額入賬；證券買賣所買賣的債券差價收入于賣出成交日確認；銀行間同業(yè)市場買賣的債券差價收入于實

30、踐收到全部價款時確認。債券差價收入按應收取全部價款與其本錢、應收利息和相關(guān)費用的差額確認。權(quán)證差價收入于賣出權(quán)證成交日確認，并按賣出權(quán)證成交總額與其本錢和相關(guān)費用的差額入賬；存款利息收入按本金與適用的利率逐日計提的金額入賬；債券利息收入按債券票面價值與票面利率計算的金額扣除應由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認，在債券實踐持有期內(nèi)逐日計提。股利收入于除息日確認，并按上市公司宣告的分紅派息比例計算的金額入賬；買入返售證券收入按融出資金額及商定利率，在證券持有期內(nèi)采用直線法逐日計提。其他收入于實踐收到時確認收入。9費用確實認和計量基金管理費按照前一日基金資產(chǎn)凈值1.5%的年費率逐日計提；

31、基金托管費按照前一日基金資產(chǎn)凈值0.25%的年費率逐日計提；賣出回購證券支出按融入資金額及商定利率，在回購期限內(nèi)采用直線法逐日計提。10基金的收益分配政策基金收益分配比例為基金凈收益的100%。 場外投資者可以選擇現(xiàn)金分紅或紅利再投資；場內(nèi)投資者只能選擇現(xiàn)金分紅；本基金分紅的默許方式為現(xiàn)金分紅。 在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益每年至少分配一次，最多不超越六次，但假設(shè)合同生效不滿3個月可不進展收益分配，年度分配在基金會計年度終了后的4個月內(nèi)完成。 基金當年收益先彌補基金上一年度虧損后，方可進展當年收益分配。 假設(shè)基金投資當期出現(xiàn)虧損，那么基金當年不進展收益分配。 基金收益分配后基金份額

32、凈值不能低于面值。 法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。11基金申購、贖回確實認在收到基金投資人申購或贖回懇求之日后，于下一個任務(wù)日內(nèi)對該買賣的有效性進展確認。于確認日按照實收基金、未實現(xiàn)利得、未分配收益和損益平準金的余額占基金凈值的比例，將確認有效的申購或贖回款項分割為三部分，分別確以為實收基金、未實現(xiàn)利得、損益平準金的添加或減少。12實收基金每份基金份額面值為1.00元。實收基金為對外發(fā)行的基金份額總額。由于申購、贖回引起的實收基金的變動分別于基金申購確認日、贖回確認日列示。13損益平準金損益平準金為申購、贖回款中所含的按基金未分配凈收益占基金凈值比例計算的一部分金額，于計算基金申購、

33、贖回確認日列示，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配收益。 14預提費用的攤銷方法和攤銷期限。本基金的預提費用包括審計費用和信息披露費用。預提費用按直線法每日預提。15現(xiàn)金對價的會計處置本基金報告期內(nèi)收取的現(xiàn)金對價，于權(quán)益確認日沖減股票投資本錢。3、主要稅項1印花稅根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅字200511號文，自2005年1月24日起，基金管理人運用基金買賣股票按照1的稅率征收印花稅。經(jīng)國務(wù)院同意，財政部決議從2007年5月30日起，調(diào)整證券買賣印花稅稅率，由現(xiàn)行1調(diào)整為3。2營業(yè)稅、企業(yè)所得稅根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅字2002128號文，以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅的納稅范圍，不征收營業(yè)稅；根

34、據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅字200478號文，自2004年1月1日起，基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。3個人所得稅根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅字2002128號文，對基金獲得的股票的股息、紅利收入及債券的利息收入，由上市公司及債券發(fā)行企業(yè)在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅。根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局2005102號文與財稅字2005107號文, 對本基金自2005年6月13日起從上市公司分配獲得的股息紅利所得，扣繳義務(wù)人在代扣代繳個人所得稅時，減按50計算應納稅所得額。4、主要報表工程闡明金額單位:人民幣元1應收利息應收利息明細工程列示如下：

35、 項 目2006-6-302007-6-30 應收銀行存款利息28,096.6968,698.15應收清算備付金利息3,336.484,727.97應收權(quán)證保證金利息-應收申購款利息-9,014.78 合 計 31,433.1782,440.902實收基金項 目2006-1-1至2006-6-30 2007-1-1至2007-6-30期初數(shù)1,315,856,024.961,470,284,026.01加：本期因申購的添加數(shù)1,913,545,972.721,365,327,518.67減：本期因贖回的減少數(shù)1,639,031,468.641,209,125,264.10期末數(shù)1,590,37

36、0,529.041,626,486,280.583未實現(xiàn)利得項 目2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30期初數(shù)-322,729.401,173,040,196.49加：投資估值增值757,323,552.72489,704,078.02本期申購的未實現(xiàn)利得平準金686,625,185.811,494,998,771.01減：本期贖回的未實現(xiàn)利得平準金496,948,425.011,185,627,429.54期末數(shù)946,677,584.121,972,115,615.984投資估值增值 項 目 2006-6-30 2007-6-30股票投資估值增值744,1

37、66,417.161,493,299,620.22債券投資估值增值-權(quán)證投資估值增值12,834,406.1625,006,851.91合 計757,000,823.321,518,306,472.135應付傭金券商稱號2006-6-302007-6-30廣發(fā)證券股份354,259.901,183,207.45中國銀河證券股份-215,203.51申銀萬國證券股份251,615.20615,761.53廣發(fā)華福證券有限責任公司1,514,106.501,202,878.87中信建投證券有限責任公司210,807.83642,523.1長江證券有限責任公司-524,425.7結(jié)合證券有限責任公司

38、-322,075.42中信證券股份-229,519.99東方證券股份86,617.69-合計2,417,407.124,935,595.576其他應付款工程2006-6-302007-6-30應付廣發(fā)證券股份墊付保證金250,000.00250,000.00應付廣發(fā)華福證券經(jīng)紀墊付保證金250,000.00250,000.00應付東方證券有限責任公司墊付保證金250,000.00250,000.00應付國泰君安證券墊付保證金250,000.00250,000.00應付中信證券股份墊付保證金-250,000.00其他60.7560.75合 計1,000,060.751,250,060.757預提

39、費用工程2006-6-302007-6-30審計費用39,671.5839,671.58信息披露費119,012.93119,012.93合 計158,684.51158,684.518股票差價收入項 目2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30賣出股票成交總額2,331,698,313.735,229,698,032.66減：賣出股票本錢總額2,073,176,097.213,682,487,121.86應付傭金1,952,620.494,378,969.13股票差價收入256,569,596.031,542,831,941.679債券差價收入工程2006-1-

40、1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30賣出債券成交總金額100,116,918.86-減：賣出債券總本錢97,459,312.21-應收利息4,163,092.51-債券差價收入-1,505,485.86-10權(quán)證差價收入項 目2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30賣出權(quán)證成交總額36,164,167.3858,105,.45減：賣出權(quán)證本錢總額-39,683,812.24權(quán)證差價收入36,164,167.3818,421,325.2111其他收入項 目2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30基金贖回費收入2

41、,206,149.523,242,001.75轉(zhuǎn)換費收入558,871.97773,044.74其 他-合 計2,765,021.494,015,046.4912其他費用項 目2006-1-1至2006-6-302007-1-1至2007-6-30信息披露費119,012.93119,012.93審計費用39,671.5839,671.58銀行匯劃費6,351.9413,573.33帳戶維護費4,500.009,000.00買賣費用1,700.04-合 計171,236.49181,257.8413本期已分配基金凈收益本基金本期共進展了兩次收益分配，每份基金分配0.4元，收益分配金額合計556

42、,817,893.50元，明細列示如下：除權(quán)日期金額2007.5.24258,054,856.402007.6.15298,763,037.10合 計556,817,893.50 14股權(quán)分置改革現(xiàn)金對價對股票投資本錢的影響本基金本期未獲得股權(quán)分置改革現(xiàn)金對價。5、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及買賣1關(guān)聯(lián)方關(guān)系關(guān)聯(lián)方稱號與本基金的關(guān)系廣發(fā)基金管理基金發(fā)起人、基金管理人、注冊登記與過戶機構(gòu)、直銷機構(gòu)中國工商銀行股份基金托管人、代銷機構(gòu)廣發(fā)證券股份基金管理人股東、代銷機構(gòu)廣發(fā)華福證券有限責任公司基金管理人股東的子公司廣發(fā)北方證券經(jīng)紀有限責任公司基金管理人股東的子公司廣發(fā)期貨經(jīng)紀基金管理人股東的子公司廣州科技風險投資

43、基金管理人股東香江投資基金管理人股東烽火通訊科技股份基金管理人股東 下述關(guān)聯(lián)買賣均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按普通商業(yè)條款訂立。2經(jīng)過關(guān)聯(lián)方席位進展的買賣A2007年1月1日6月30日本基金經(jīng)過關(guān)聯(lián)方席位的股票、債券和權(quán)證成交量以及回購買賣量a.2007年1月1日-6月30日，本基金經(jīng)過關(guān)聯(lián)方席位進展股票、債券和權(quán)證買賣的成交量：買賣量占總易量比例關(guān)聯(lián)方股票債券權(quán)證股票債券權(quán)證傭金占總傭金比例廣發(fā)證券股份2,833,005,008.95-79,923,156.6527.65%-35.63%2,240,182.9527.10%廣發(fā)華福證券有限責任公司2,472,383,010.01-93,044,900.

44、2624.13%-41.48%2,018,163.4624.41%b. 2007 年度本基金未經(jīng)過關(guān)聯(lián)人席位進展債券回購買賣。B2006年1月1日6月30日本基金經(jīng)過關(guān)聯(lián)方席位的股票、債券和權(quán)證成交量以及回購買賣量a.2006年1月1日-6月30日，本基金經(jīng)過關(guān)聯(lián)方席位進展股票、債券和權(quán)證買賣的成交量：買賣量占總易量比例關(guān)聯(lián)方股票債券權(quán)證股票債券權(quán)證傭金占總傭金比例廣發(fā)證券股份1,920,179,912.67159,122,510.0013,229,195.0933.92%63.97%31.09%1,555,710.9834.06%廣發(fā)華福證券有限責任公司2,464,658,276.9888,

45、526,025.6017,095,941.1043.53%35.59%40.18%1,985,164.6943.47%b. 2005 年度本基金經(jīng)過關(guān)聯(lián)人席位債券回購成交量：關(guān)聯(lián)方債券回購買賣量占總買賣量比例廣發(fā)華福證券有限責任公司163,700,000.00100%股票買賣傭金的計提規(guī)范：支付傭金=股票成交金額*傭金比例-證管費-經(jīng)手費-結(jié)算風險金含債券買賣。上述傭金按市場傭金率計算，傭金比率是公允的。 根據(jù)，本基金管理人從關(guān)聯(lián)方獲得證券研討綜合效力。3關(guān)聯(lián)方報酬a. 基金管理人報酬基金管理費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的1.5 %的年費率計提。計算方法如下：H=E1.5%當年天數(shù)H為每日應支付的

46、基金管理費E為前一日的基金資產(chǎn)凈值基金管理費每日計提，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復核后于次月首三個任務(wù)日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。假設(shè)遇法定節(jié)假日、休憩日等，支付日期順延。本基金于本期應支付基金管理人管理費合計人民幣29,271,838.04元，其中已支付基金管理人人民幣23,030,261.76元，尚余人民幣6,241,576.28元未支付。b. 基金托管人報酬基金托管費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.25%的年費率計提。計算方法如下：H=E0.25%當年天數(shù)H為每日應支付的基金托管費E為前一日的基金資產(chǎn)凈值基金托管費每日計提，按月支付。由基

47、金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復核后于次月首三個任務(wù)日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。假設(shè)遇法定節(jié)假日、休憩日等，支付日期順延。本基金于本期應支付基金托管人托管費合計人民幣4,878,639.64元，其中已支付基金托管人人民幣3,838,376.91元，尚余人民幣1,040,262.73元未支付。4由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及由此產(chǎn)生的利息收入本基金的銀行存款由基金托管人中國工商銀行股份保管，并按銀行間同業(yè)利率計息。基金托管人于2007年6月30日保管的銀行存款余額為328,521,550.20元。本會計期間由基金托管人保管的銀行存款產(chǎn)生的利息收入為1,033,2

48、43.61元。5關(guān)聯(lián)方持有的基金份額截至2007年6月30日止，本基金關(guān)聯(lián)方持有本基金的份額及比例如下：關(guān)聯(lián)方稱號 期末持有基金份額占基金總份額的比例廣發(fā)基金管理59,558,100.603.66%6、流通轉(zhuǎn)讓遭到限制的基金資產(chǎn)1非公開發(fā)行，流通受限的股票股票代碼股票稱號申購方式申購確認日數(shù)量本錢市值000402金融街網(wǎng)下申購2007.1.242,000,00021,000,000.0036,540,000.00000839中信國安網(wǎng)下申購2006.9.263,000,00036,000,000.0084,000,000.00600456寶鈦股份網(wǎng)下申購2006.9.12900,00015,5

49、00,000.0038,439,000.00000755山西三維網(wǎng)下申購2007.3.51，000，0007,500,000.0013,450,000.00600529山東藥玻網(wǎng)下申購2007.2.261,000,0008,600,0009,900,000.00600761安徽合力網(wǎng)下申購2006.7.5700,0007,420,00019,950,000.002因暫時公告停牌，流通受限的股票股票代碼股票稱號數(shù)量本錢市值000338濰柴動力600,00023,428,946.7547,100,000.00600169太原重工4,444,27983,787,541.91101,596,217.9

50、4600273華芳紡織4,129,93246,548,542.7740,308,.32600649原水股份1,400,00019,556,899.0119,642,000600663陸家嘴1,000,00016,829,445.4525,410,000.00600823世茂股份3,062,52172,383,465.7780,238,050.2600871S儀化500,0007,665,550.005,815,000.003股權(quán)分置改革，流通受限的股票本報告期不存在因股權(quán)分置改革流通受限的股票。7、資產(chǎn)負債表日后事項本基金本年度無資產(chǎn)負債表日后事項。8、或有事項截至資產(chǎn)負債表日，本基金并無須作

51、披露的或有事項。9、承諾事項截至資產(chǎn)負債表日，本基金并無須作披露的承諾事項。10、其他艱苦事項截至資產(chǎn)負債表日，本基金并無須作披露的其他重要事項。六、投資組合報告資產(chǎn)配置組合市值元占總資產(chǎn)的比重股 票4,893,302,938.5690.45%債 券-0.00%權(quán) 證59,453,692.141.10%銀行存款及清算備付金合計340,195,703.90 6.29%其他資產(chǎn) 117,158,154.462.17%資產(chǎn)總值5,410,110,489.06 100.00%二按行業(yè)分類的股票投資組合行業(yè)數(shù)量市值凈值比A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè)5,430,00088,726,200.001.66%B 采掘業(yè)

52、17,601,160436,201,637.198.16%C 制造業(yè)79,052,8052,095,941,181.3939.20% C0 食品、飲料 3,982,095289,929,300.505.42% C1 紡織、服裝、皮毛4,129,93240,308,.320.75% C2 木材、家具- C3 造紙、印刷1,177,58228,956,741.380.54% C4 石油、化學、塑膠、塑料19,440,469490,162,208.099.17% C5 電子1,321,36428,746,031.000.54% C6 金屬、非金屬33,350,427615,524,725.0311.

53、51% C7 機械、設(shè)備、儀表15,650,936602,314,039.0711.27% C8 醫(yī)藥、生物制品- C99 其他制造業(yè)- -D 電力、煤氣及水的消費和供應業(yè)7,942,452103,561,259.841.94%E 建筑業(yè)1,968,48655,786,893.241.04%F 交通運輸、倉儲業(yè)5,590,588102,947,644.001.93%G 信息技術(shù)業(yè)3,775,636113,377,818.002.12%H 零售和零售貿(mào)易7,147,120349,447,236.006.54%I 金融、保險業(yè)22,777,925875,889,117.8616.38%J 房地產(chǎn)業(yè)

54、17,242,521615,032,450.2011.51%K 社會效力業(yè)-L 傳播與文化產(chǎn)業(yè)500,00013,090,000.000.24%M 綜合類1,411,85243,301,500.840.81%合計170,440,5454,893,302,938.5691.54%三本基金持有的一切股票明細股票代碼股票稱號數(shù) 量市 值市值占凈值比600048保利地產(chǎn)8,200,000376,626,000.007.05%600000浦發(fā)銀行8,781,455321,313,438.456.01%002024蘇寧電器6,200,000291,152,000.005.45%600685廣船國際4,17

55、6,755209,965,473.853.93%600519貴州茅臺1,700,000203,456,000.003.81%601318中國平安2,542,699181,828,405.493.40%600456寶鈦股份3,487,777148,962,955.672.79%600331宏達股份2,957,465143,289,179.252.68%600585海螺水泥2,370,000,735,200.002.61%002128露天煤業(yè)3,652,449131,853,408.902.47%000755山西三維5,566,903131,641,449.642.46%000001深開展4,36

56、6,971120,179,041.922.25%600022濟南鋼鐵8,246,864108,198,855.682.02%601666平煤天安5,993,422107,941,530.222.02%600030中信證券2,000,000105,940,000.001.98%600169太原重工4,444,279101,596,217.941.90%000839中信國安3,548,33699,353,408.001.86%601166興業(yè)銀行2,710,00095,093,900.001.78%600075新疆天業(yè)5,430,00088,726,200.001.66%000792鹽湖鉀肥1,8

57、98,90184,273,226.381.58%600823世茂股份3,062,52180,238,050.201.50%600005武鋼股份6,800,00068,408,000.001.28%600150滬東重機455,59962,982,005.761.18%601699潞安環(huán)能1,533,14062,659,431.801.17%600529山東藥玻5,042,47061,046,396.101.14%002021華星化工3,828,82360,801,709.241.14%600694大商股份947,12058,295,236.001.09%600266北京城建1,968,48655

58、,786,893.241.04%000778新興鑄管4,000,00054,760,000.001.02%600875東方電機840,00053,659,200.001.00%600383金地集團1,500,00051,330,000.000.96%000698沈陽化工4,268,10048,144,168.000.90%600323南海開展3,880,12047,337,464.000.89%000338濰柴動力600,00047,100,000.000.88%600087南京水運3,590,58846,677,644.000.87%600036招商銀行1,870,00045,964,600

59、.000.86%000895雙匯開展782,09545,283,300.500.85%600325華發(fā)股份1,480,00044,888,400.000.84%600858銀座股份1,411,85243,301,500.840.81%600273華芳紡織4,129,93240,308,.320.75%000983西山煤電1,422,14940,147,266.270.75%600028中國石化3,000,00039,660,000.000.74%600009上海機場1,000,00038,010,000.000.71%000402金 融 街2,000,00036,540,000.000.68%

60、600761安徽合力1,200,00034,200,000.000.64%600308華泰股份1,177,58228,956,741.380.54%600997開灤股份1,300,00028,600,000.000.54%600786東方鍋爐419,98726,450,781.260.49%600795國電電力1,962,33225,745,795.840.48%600663陸家嘴1,000,00025,410,000.000.48%600583海油工程700,00025,340,000.000.47%000761本鋼板材2,659,33424,332,906.100.46%000568瀘州老