北京偉達(dá)汽車摩托車駕駛學(xué)校

1、.PAGE ：.；PAGE 6北京偉達(dá)汽車摩托車駕駛學(xué)校 專 項(xiàng) 審 核 報 告目 錄一、專項(xiàng)審核報告二、附件1、 2021年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表2、 2021年度業(yè)務(wù)活動表3、 2021年度現(xiàn)金流量表北京永拓會計師事務(wù)一切限責(zé)任公司專 項(xiàng) 審 核 報 告京永審字2021第19009號北京偉達(dá)汽車摩托車駕駛學(xué)校董事會：按照北京民辦教育機(jī)構(gòu)法人注冊年檢及年度評價的有關(guān)要求，我們對北京偉達(dá)汽車摩托車駕駛學(xué)校以下簡稱學(xué)校的下述辦學(xué)情況進(jìn)展了審核。根據(jù)有關(guān)規(guī)定真實(shí)、完好地提供相關(guān)資料是貴學(xué)校管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審核任務(wù)的根底上對下述辦學(xué)情況發(fā)表審核意見。我們按照實(shí)施審核任務(wù)。在審核過程

2、中，我們主要實(shí)施了檢查記錄和文件、訊問以及分析程序?，F(xiàn)將審核結(jié)果報告如下：一、根本情況1、學(xué)校為1993年成立的民辦非企業(yè)單位，經(jīng)北京市朝陽區(qū)教育委員會同意獲得了；于2004年4月12日在北京市朝陽區(qū)民政局依法登記獲得。2、學(xué)校興辦資金 70萬元，由舉行者薄勝明、李嚴(yán)莉 、夏明非、楊桂芬、楊文友和毛榮喜投入，并于2003年2月16日經(jīng)北京文信會計師事務(wù)所文信內(nèi)驗(yàn)字(2003)第045號驗(yàn)資報告驗(yàn)證確認(rèn)，全部為非國有資金。法定代表人：薄勝明舉行者：薄勝明、李嚴(yán)莉 、夏明非、楊桂芬、楊文友、毛榮喜 興辦資金：70萬元業(yè)務(wù)范圍： 汽車摩托車駕駛培訓(xùn)登記地址：北京市朝陽區(qū)東葦路常營鄉(xiāng)北京碧波怡園院內(nèi)3

3、、學(xué)校組織機(jī)構(gòu)及人員構(gòu)成：1組織機(jī)構(gòu)：實(shí)行董事會指點(diǎn)下的校長擔(dān)任制。2人員構(gòu)成：現(xiàn)有教職工23人，其中：專職教師5 人，兼職教師18人；教學(xué)班3個，在冊學(xué)生457 人。3財務(wù)人員3人，其中由薄勝明擔(dān)任財務(wù)主管，配備專職會計，有會計證；專職出納，有會計證。二、財務(wù)情況一相關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)管理和票據(jù)管理制度的建立情況學(xué)校已建立了財會、資產(chǎn)、收費(fèi)和票據(jù)管理制度，在核算過程中手續(xù)較全，執(zhí)行較好。二貨幣資金152,131.14元，其中現(xiàn)金260.66元、銀行存款151,870.48元。開戶銀行共2個，開戶銀行均為中國工商銀行管莊分理處。三學(xué)?；I措辦學(xué)資金的渠道收入(1)學(xué)校籌措辦學(xué)資金的來源、性質(zhì)、金額、到

4、位時間等與興辦資金一樣。(2)2021年1月1日至2021年12月31日收入總額1,189,300.00元，全部為提供效力收入。四學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的運(yùn)用情況支出分項(xiàng)闡明學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的運(yùn)用情況，并重點(diǎn)闡明對外投資、往來等大額資金運(yùn)用情況。1、支出：2021年1月1日至2021年12月31日本錢費(fèi)用總額1,173,383.15 元，其中各項(xiàng)本錢費(fèi)用金額及占本錢費(fèi)用總額的比例如下：本錢費(fèi)用工程金 額所占比例業(yè)務(wù)活動本錢372,460.1231.74%管理費(fèi)用732,369.9662.42%籌資費(fèi)用-939.07-0.08%其他費(fèi)用69,492.145.92%合 計1,173,383.15100.00%2

5、、學(xué)校沒有對外投資情況。3、往來情況 1-1債務(wù)賬齡分析賬齡短期借款應(yīng)付款項(xiàng)預(yù)收賬款長期借款長期應(yīng)付款1年以內(nèi)35,376.451-2年156,175.842-3年3年以上 合計 191,552.292-2大額債務(wù)情況前五名工程稱號金額會計科目占本科目%賬齡股東借款100,000.00其他應(yīng)付款52.21%1-2年補(bǔ)充醫(yī)療40,262.22其他應(yīng)付款21.02%1-2年教育經(jīng)費(fèi)15,913.62其他應(yīng)付款8.31%1-2年指點(diǎn)組14,708.02其他應(yīng)付款7.68%1年以內(nèi)工會經(jīng)費(fèi)10,047.78其他應(yīng)付款5.25%1年以內(nèi) 合計 180,931.6494.47%五學(xué)校正受教育者收取費(fèi)用的工

6、程和規(guī)范進(jìn)展收費(fèi)備案發(fā)改委并公示：工程收費(fèi)規(guī)范備案與公示情況小貨車2,200.00/人已備案并公示小客車2,800.00/人已備案并公示皮卡2,500.00/人已備案并公示六提取開展基金及運(yùn)用情況學(xué)校未按計提開展基金。 七學(xué)校接受捐贈財富情況未發(fā)現(xiàn)學(xué)校接受捐贈財富情況。 八未發(fā)現(xiàn)學(xué)校接受和運(yùn)用政府補(bǔ)助收入的情況。九國有資產(chǎn)、公辦學(xué)校參與舉行民辦學(xué)校情況。1、固定資產(chǎn)1固定資產(chǎn)原價固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本期添加 本期減少 期末數(shù) 房屋及建筑物 教學(xué)設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備781,131.00111,547.00511,853.00380,825.00辦公設(shè)備120,156.005,180.00125,33

7、6.00圖書 合計 901,287.00116,727.00511,853.00506,161.002累計折舊固定資產(chǎn)類別期初數(shù)本期添加本期減少期末數(shù)本年計提數(shù)房屋及建筑物教學(xué)設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備441,463.4456,658.79383,060.86115,061.3756,658.79辦公設(shè)備113,618.841,358.27114,977.111,358.27圖書 合計 555,082.2858,017.06383,060.86230,038.4858,017.063固定資產(chǎn)凈值期初數(shù) 本期添加 本期減少 期末數(shù) 346,204.7258,709.94128,792.14276,122.52學(xué)校年末對固定資產(chǎn)進(jìn)展了抽查清點(diǎn)，固定資產(chǎn)抽查金額合計506,161.00 元，占固定資產(chǎn)總額的100%。2、未發(fā)現(xiàn)公辦學(xué)校參與舉行民辦學(xué)校情況。十各項(xiàng)稅費(fèi)交納情況稅種 交納金額 營業(yè)稅38,481.64城市建立維護(hù)稅2,714.57教育費(fèi)附加1,163.39企業(yè)所得稅49,000.00個人所得