中小企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制精細(xì)化設(shè)計(jì)

1、八第般9鞍章扮 絆中小企業(yè)采購(gòu)業(yè)班務(wù)內(nèi)部控制精細(xì)佰化設(shè)計(jì)哎9.3 制定拔采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控白制制度拌9.3.2伴 采購(gòu)預(yù)算管藹理制度壩采購(gòu)預(yù)算是采購(gòu)骯業(yè)務(wù)的起始環(huán)節(jié)按。為使采購(gòu)預(yù)算埃編制合理、符合皚實(shí)際，且與生產(chǎn)背經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相協(xié)調(diào)矮，中小企業(yè)一般芭由生產(chǎn)、銷售等凹需求部門提出物拜資需求計(jì)劃，再胺由采購(gòu)部結(jié)合庫(kù)霸存物資平衡計(jì)算翱、統(tǒng)籌規(guī)劃。壩為制定合理、可鞍行的采購(gòu)預(yù)算并藹嚴(yán)格進(jìn)行控制，骯中小企業(yè)須制定隘采購(gòu)預(yù)算的管理半制度，具體示例板如下。暗制度名稱暗采購(gòu)預(yù)算管理制版度半編版 佰 號(hào)背受控狀態(tài)耙執(zhí)行部門稗監(jiān)督部門跋編修部門巴第1章 總則辦第1條 目的襖為了加強(qiáng)對(duì)公司拜采購(gòu)預(yù)算的管理笆，有效控制采購(gòu)頒

2、成本，特制定本癌制度。芭第2條 適用稗范圍背本制度適用于公懊司采購(gòu)預(yù)算管理頒工作。俺第3條 職責(zé)芭劃分敖1公司總經(jīng)理岸負(fù)責(zé)采購(gòu)預(yù)算的絆審批。斑2采購(gòu)部負(fù)責(zé)巴根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃編跋制采購(gòu)預(yù)算，并安嚴(yán)格執(zhí)行。奧3唉財(cái)務(wù)部協(xié)助采購(gòu)按部制定采購(gòu)預(yù)算盎，整合公司整體傲預(yù)算，并監(jiān)督采唉購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行情耙況。叭第2章 采購(gòu)背預(yù)算的編制巴第4條 采購(gòu)絆預(yù)算編制原則阿1實(shí)事求是原叭則。扳2留有余地原拔則。熬3比質(zhì)比價(jià)原骯則。辦第5條 采購(gòu)柏預(yù)算編制目標(biāo)傲1編制合理，岸可使采購(gòu)部進(jìn)行背采購(gòu)時(shí)按預(yù)算進(jìn)斑行，控制采購(gòu)費(fèi)唉用奧的支出，節(jié)省成盎本。安2挨方便財(cái)務(wù)部門據(jù)拜此籌措和安排采拔購(gòu)所需的資金，靶保證資金支付的稗準(zhǔn)確性與及時(shí)

3、性埃。瓣第6條 采購(gòu)班預(yù)算影響因素絆在編制采購(gòu)預(yù)算白時(shí)，采購(gòu)部應(yīng)充岸分考慮以下七種笆影響采購(gòu)預(yù)算的白因素，具體如下版圖所示。辦采購(gòu)預(yù)算需考慮稗的七大因素版第7條 采購(gòu)扮預(yù)算編制依據(jù)罷1懊生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的叭物資數(shù)量。背2辦預(yù)計(jì)的物資期末矮庫(kù)存量。唉3奧本期計(jì)劃末結(jié)轉(zhuǎn)胺庫(kù)存量。結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)疤存量由倉(cāng)儲(chǔ)部和敖采購(gòu)部根據(jù)各種安物資的安全庫(kù)存壩量和提前采購(gòu)期笆進(jìn)行確認(rèn)。岸4笆物資計(jì)劃價(jià)格。鞍物資計(jì)劃價(jià)格由瓣采購(gòu)部根據(jù)物資翱的當(dāng)前價(jià)格，結(jié)霸合可能影響物資挨價(jià)格變化的因素扳進(jìn)行確定。壩第8條 采購(gòu)安預(yù)算編制方法癌采購(gòu)部須根據(jù)物拌資采購(gòu)的具體內(nèi)藹容，選擇合適的霸采購(gòu)預(yù)算方法，敖如固定預(yù)算、彈暗性預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)奧算、增量

4、預(yù)算、頒零基預(yù)算和定期把預(yù)算等，具體如辦下表所示。邦采購(gòu)預(yù)算方法選拜擇明細(xì)表采購(gòu)方法優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)適用范圍固定預(yù)算簡(jiǎn)便易行、較為直觀可比性差，不利于正確地控制、考核和評(píng)價(jià)預(yù)算執(zhí)行情況在一定范圍內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的采購(gòu)項(xiàng)目，如采購(gòu)金額變化很小，或者金額固定的采購(gòu)項(xiàng)目彈性預(yù)算有利于對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行控制、考核和評(píng)價(jià)，避免預(yù)算的頻繁修訂操作復(fù)雜，工作量大適用于采購(gòu)數(shù)量隨著業(yè)務(wù)量變化而變化時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格及市場(chǎng)份額不確定時(shí)的采購(gòu)敖（續(xù)表）采購(gòu)方法優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)適用范圍滾動(dòng)預(yù)算有助于采購(gòu)支出的連續(xù)性和完整性，可充分發(fā)揮預(yù)算的指導(dǎo)和控制作用操作復(fù)雜，工作量大適用于規(guī)模較大、時(shí)間較長(zhǎng)的工程類或大型設(shè)備采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算增量預(yù)算簡(jiǎn)單易操

5、作不利于克服預(yù)算中的某些不合理因素適用于由于某些計(jì)劃采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)現(xiàn)，而相應(yīng)增加的支出采購(gòu)項(xiàng)目零基預(yù)算有利于合理配置資源，切實(shí)提高企業(yè)采購(gòu)資金的使用效益工作量大，預(yù)算成本較高適用于各種采購(gòu)預(yù)算定期預(yù)算便于考核、評(píng)價(jià)預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果周期長(zhǎng)、有一定的盲目性和滯后性適用于服務(wù)性質(zhì)的、經(jīng)常性采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算霸第9條 編制霸采購(gòu)預(yù)算靶1采購(gòu)部應(yīng)采熬用目標(biāo)數(shù)據(jù)與歷懊史數(shù)據(jù)相結(jié)合的背方法確定預(yù)算數(shù)傲，并據(jù)此編制采按購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)跋財(cái)務(wù)部審核。白2采購(gòu)部應(yīng)與阿財(cái)務(wù)部進(jìn)行協(xié)商翱，在充分考慮到昂公司的現(xiàn)實(shí)狀況霸、市場(chǎng)狀況和公澳司預(yù)算整體的基澳礎(chǔ)上，綜合平衡岸采購(gòu)預(yù)算草案。盎3采購(gòu)部應(yīng)根隘據(jù)平衡過的采購(gòu)阿計(jì)劃草案編制正安

6、式的采購(gòu)預(yù)算，安并報(bào)總經(jīng)理審批敖。翱4在編制采購(gòu)懊預(yù)算的過程中，百采購(gòu)部必須對(duì)預(yù)板算留有適當(dāng)?shù)挠喟玖?，以?yīng)付可能皚出現(xiàn)的緊急采購(gòu)矮情況。頒第3章 采購(gòu)案預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)骯整啊第10條 采爸購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行稗1經(jīng)核定的分岸期采購(gòu)預(yù)算，當(dāng)藹期未動(dòng)用的，不半得保留；如確有凹需要，下期補(bǔ)辦佰相關(guān)手續(xù)。邦2未列入預(yù)算襖的緊急采購(gòu)，由凹使用部門領(lǐng)用后凹，補(bǔ)辦追加相關(guān)暗手續(xù)。皚3采購(gòu)預(yù)算由暗使用部門嚴(yán)格執(zhí)埃行，其他部門予把以監(jiān)督。敗第11條 預(yù)氨算外采購(gòu)艾預(yù)算外采購(gòu)行為澳必須經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)骯理、總經(jīng)理逐級(jí)芭審批后方可執(zhí)行凹，否則必須按采敗購(gòu)預(yù)算相關(guān)內(nèi)容八辦理采購(gòu)。矮第12條 采埃購(gòu)預(yù)算調(diào)整前提安遇有下列情況之半一者，

7、采購(gòu)預(yù)算百需要進(jìn)行調(diào)整。靶1艾公司經(jīng)營(yíng)方向發(fā)辦生變更。壩2昂受重大自然災(zāi)害絆的影響。按3佰公司內(nèi)部重大政爸策調(diào)整。佰4邦外界發(fā)生重大事扳件，如政治經(jīng)濟(jì)敗事件、宏觀政策懊的調(diào)半整等。盎5澳市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)扳生重大變化，導(dǎo)拜致公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)藹需要調(diào)整。巴第13條 采愛購(gòu)預(yù)算調(diào)整程序懊采購(gòu)預(yù)算的調(diào)整八審批程序須與編盎制審批程序保持皚一致，不得更改拜。扮第4章 附則艾第14條 本哀制度由采購(gòu)部負(fù)班責(zé)解釋和修改。矮第15條 本昂制度自公布之日唉起執(zhí)行。襖編制日期按審核日期翱批準(zhǔn)日期霸修改標(biāo)記百修改處數(shù)耙修改日期半9.3.3唉 供應(yīng)商管理襖制度扳中小企業(yè)對(duì)供應(yīng)礙商的選擇直接影稗響采購(gòu)的價(jià)格與哎物資的質(zhì)量。若拔

8、供應(yīng)商選擇不當(dāng)氨可能引起采購(gòu)物班資質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、昂采購(gòu)費(fèi)用偏高等鞍問題，從而導(dǎo)致挨相關(guān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。擺為合理選擇采購(gòu)稗供應(yīng)商，保證采壩購(gòu)價(jià)格合理性、暗物資質(zhì)量可靠性愛與供應(yīng)及時(shí)性，敖保障生產(chǎn)、銷售罷等活動(dòng)順利開展岸、減少相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)靶，中小企業(yè)應(yīng)制皚定采購(gòu)供應(yīng)商的頒管理制度，具體挨示例如下。奧制度名稱芭供應(yīng)商管理制度昂編跋 吧 號(hào)跋受控狀態(tài)壩執(zhí)行部門昂監(jiān)督部門百編修部門埃第1章 總則暗第1條 目的斑選擇合格的供應(yīng)耙商并對(duì)其進(jìn)行持叭續(xù)監(jiān)督、管理，翱確保其能按時(shí)保襖質(zhì)為公司提供合挨格的物資與服務(wù)把等，保障公司生暗產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)案順利開展。稗第2條 適用氨范圍熬本制度適用于為班公司提供物資與礙服務(wù)的所有供應(yīng)半

9、商。白第3條 職責(zé)懊劃分藹1擺總經(jīng)理負(fù)責(zé)合格扒供應(yīng)商的審批工跋作。柏2采購(gòu)部負(fù)責(zé)拌收集供應(yīng)商信息扳，并調(diào)查供應(yīng)商藹資信情況。敗3采購(gòu)部、質(zhì)拜量管理部、設(shè)計(jì)愛部負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商挨進(jìn)行評(píng)估選擇。拜4隘采購(gòu)部、質(zhì)量管藹理部負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)扮商進(jìn)行考核。般第2章 供應(yīng)搬商調(diào)查柏第4條 供應(yīng)班商調(diào)查內(nèi)容阿采購(gòu)部對(duì)供應(yīng)商版進(jìn)行調(diào)查應(yīng)從六頒個(gè)方面展開，具啊體內(nèi)容如下圖所皚示。奧供應(yīng)商調(diào)查內(nèi)容瓣示意圖笆第5條 供應(yīng)壩商調(diào)查程序擺1采購(gòu)部根據(jù)辦采購(gòu)物資特點(diǎn)及礙市場(chǎng)現(xiàn)狀，確定辦供應(yīng)商調(diào)查分析斑的目的及制定供凹應(yīng)商調(diào)查方案。盎2調(diào)查方案經(jīng)柏審批通過后，采奧購(gòu)部設(shè)計(jì)相關(guān)調(diào)隘查問卷并對(duì)調(diào)研艾人員進(jìn)行培訓(xùn)，骯為調(diào)查工作做準(zhǔn)安備。皚

10、3采購(gòu)部組織扮人員根據(jù)調(diào)查方版案和計(jì)劃開展調(diào)佰查工作，建立供安應(yīng)商檔案、收集凹整理調(diào)查結(jié)果。隘第6條 供應(yīng)跋商調(diào)查渠道巴1采購(gòu)物資發(fā)辦布會(huì)、展銷會(huì)、盎訂貨會(huì)等。拔2傳播媒體，跋如網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、擺電視等。隘3行業(yè)協(xié)會(huì)或皚相關(guān)行業(yè)組織發(fā)頒布的名錄、公報(bào)耙等。岸4第三方調(diào)研傲資料。白5其他企業(yè)或隘個(gè)人介紹。搬第3章 供應(yīng)熬商評(píng)估選擇半第7條 供應(yīng)跋商評(píng)估維度背采購(gòu)部、質(zhì)量管翱理部、設(shè)計(jì)部對(duì)罷供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估爸，應(yīng)主要從五個(gè)芭方面入手，具體辦內(nèi)容如下表所示翱。罷供應(yīng)商評(píng)估維度敗說明表序號(hào)評(píng)估維度具體內(nèi)容1價(jià)格與費(fèi)用物資報(bào)價(jià)、成本下降空間、消化材料漲價(jià)能力、價(jià)格優(yōu)惠幅度等2產(chǎn)品質(zhì)量質(zhì)量手冊(cè)完整程度、質(zhì)量管理

11、制度落實(shí)情況、質(zhì)量認(rèn)證情況、樣品質(zhì)量檢驗(yàn)合格率、質(zhì)量問題承諾處理等壩（續(xù)表）序號(hào)評(píng)估維度具體內(nèi)容3交貨情況交貨及時(shí)性、樣品提供及時(shí)性、擴(kuò)大供貨彈性、合同履約能力、年均供貨額外負(fù)擔(dān)與比例等4服務(wù)水平供應(yīng)商運(yùn)輸、安裝、維修、培訓(xùn)、技術(shù)支持、零星訂貨保證、補(bǔ)充延期交貨、糾紛處理、信息傳遞等5綜合管理水平供應(yīng)商組織架構(gòu)、內(nèi)部管理制度完善性、合理性及落實(shí)情況等艾第8條 供應(yīng)艾商初步評(píng)估扳1質(zhì)量管理部阿、采購(gòu)部、設(shè)計(jì)盎部及其他部門視挨實(shí)際情況按評(píng)估盎維度選擇合理的埃評(píng)估指標(biāo)。靶2評(píng)估部門通礙過判斷法、層次敖分析法、排序法奧等方法為評(píng)估指翱標(biāo)確定權(quán)重。礙3評(píng)估部門對(duì)懊供應(yīng)商評(píng)估指標(biāo)阿及其權(quán)重進(jìn)行打背分，按分

12、值高低挨決定選擇范圍與澳優(yōu)選順序。隘4在對(duì)供應(yīng)商案進(jìn)行初步評(píng)審時(shí)罷，評(píng)估部門須確擺定采購(gòu)的物資是壩否符合國(guó)家法律百、法規(guī)的要求和辦安全要求，涉及胺有毒品、危險(xiǎn)品伴應(yīng)要求供應(yīng)商提般供相關(guān)證明文件霸。般第9條 供應(yīng)佰商的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審爸1根據(jù)所采購(gòu)般材料對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量安的影響程度，可哀將采購(gòu)的物資分礙為關(guān)鍵、重要、辦普通三個(gè)級(jí)別，柏對(duì)不同級(jí)別實(shí)行背不同的控制等級(jí)伴。拔2對(duì)于普通材愛料的供應(yīng)商，無奧須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審八。傲3耙對(duì)于提供關(guān)鍵與唉重要材料的供應(yīng)板商，采購(gòu)部組織俺質(zhì)量管理部、設(shè)斑計(jì)部對(duì)供應(yīng)商進(jìn)啊行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審，并靶由采購(gòu)部填寫供巴應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審表敖，質(zhì)量管理部、罷設(shè)計(jì)部簽署意見耙。供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)評(píng)啊審的合格分?jǐn)?shù)至

13、敖少須達(dá)到安70分。凹第10條 樣把品檢驗(yàn)半1般如公司有樣品需皚求，由采購(gòu)人員敗通知供應(yīng)商送交把樣品，質(zhì)量管理俺部相關(guān)人員需對(duì)吧樣品提出詳細(xì)的白技術(shù)質(zhì)量要求，氨如品名、規(guī)格、八包裝方式等。癌2扒樣品應(yīng)為供應(yīng)商骯在正常生產(chǎn)情況絆下生產(chǎn)出的代表骯性產(chǎn)品，數(shù)量應(yīng)氨多于兩件。氨3拌樣按品在送達(dá)企業(yè)后愛，由設(shè)計(jì)部、質(zhì)搬量管理部負(fù)責(zé)完耙成樣品的材質(zhì)、挨性能、尺寸、外百觀質(zhì)量等方面的岸檢驗(yàn)工作，并填扒寫樣品檢驗(yàn)確認(rèn)熬表。安4啊經(jīng)確認(rèn)合格的樣盎品，需在樣件上安貼班“澳樣件標(biāo)簽哀”哀，并注明合格，捌標(biāo)識(shí)檢驗(yàn)狀態(tài)。凹5傲合格的樣件至少扳為兩件，一件返笆還供應(yīng)商，作為暗供應(yīng)商生產(chǎn)的依敗據(jù)；一件留在質(zhì)背量管理部，作為

14、唉今后檢驗(yàn)的依據(jù)扒。扒第11條 簽挨訂供應(yīng)商質(zhì)量胺保證協(xié)議骯1扮采購(gòu)部負(fù)責(zé)與重矮要材料的供應(yīng)商矮和普通材料供應(yīng)柏商簽敗訂供應(yīng)商質(zhì)量佰保證協(xié)議。岸2傲供應(yīng)商質(zhì)量保昂證協(xié)議一式兩岸份，雙方各執(zhí)一吧份，作為供應(yīng)商翱提供合格材料的伴一種契約。敗第12條 供啊應(yīng)商選擇確定辦1經(jīng)過的供應(yīng)搬商初步評(píng)估、現(xiàn)襖場(chǎng)評(píng)審和樣品檢班驗(yàn)后，采購(gòu)部應(yīng)吧完整填寫芭供應(yīng)商基本資料笆表、供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)叭評(píng)審表、供應(yīng)骯商質(zhì)量保證協(xié)議把和樣件檢驗(yàn)確岸認(rèn)表，并擬定案供應(yīng)商選擇報(bào)告壩將合格供應(yīng)商皚名單交公司總經(jīng)傲理審批扒。盎2采購(gòu)部選擇擺供應(yīng)商應(yīng)遵循五百個(gè)原則，具體內(nèi)板容如下圖所示。昂供應(yīng)商選擇原則翱示意圖半3瓣一唉種材料需暫定兩笆家或兩

15、家以上的邦合格供應(yīng)商，以凹供采購(gòu)時(shí)選擇。罷對(duì)于唯一供應(yīng)商斑或獨(dú)占市場(chǎng)的供絆應(yīng)商，可直接列扳入皚“埃合格供應(yīng)商名單昂”爸。八4白接單生產(chǎn)時(shí)，如芭果客戶指定供應(yīng)骯商名單，采購(gòu)人白員必須按顧客提邦供的供應(yīng)商名單癌進(jìn)行采購(gòu)?？蛻舭咛峁┑墓?yīng)商名懊單直接列入把“壩合格供應(yīng)商名單翱”矮。如需從非客戶芭提供的供應(yīng)商處隘采購(gòu)時(shí)，必須事襖先得到客戶的書鞍面許可。擺5背適時(shí)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)扒行考核，并根據(jù)隘考核結(jié)果修訂扳“笆合格供應(yīng)商名單霸”澳，及時(shí)刪除不合氨格供應(yīng)商。修訂把后的拜“擺合格供應(yīng)商名單愛”熬由公司總經(jīng)理批爸準(zhǔn)生效。版第4章 供應(yīng)捌商的監(jiān)督與考核芭第13條 供拜應(yīng)商考核方法鞍公司對(duì)供應(yīng)商實(shí)岸行評(píng)分分級(jí)辦法八

16、。爸第14條 供背應(yīng)商考核內(nèi)容捌采購(gòu)部對(duì)供應(yīng)商胺進(jìn)行考核，內(nèi)容般基本應(yīng)包括質(zhì)量邦、交期、服務(wù)、俺價(jià)格水平等方面扮的內(nèi)容，如下表唉所示。罷供應(yīng)商考核評(píng)分鞍表考核項(xiàng)目考核標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重得分供貨質(zhì)量批次合格率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)加 分，差 個(gè)百分點(diǎn)扣 分10%懊（續(xù)表）考核項(xiàng)目考核標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重得分供貨質(zhì)量數(shù)量合格率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)加 分，差 個(gè)百分點(diǎn)扣 分5%退貨率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)扣 分，差 個(gè)百分點(diǎn)加 分5%采購(gòu)價(jià)格價(jià)格預(yù)算執(zhí)行偏差率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)扣 分，差 個(gè)百分點(diǎn)加 分20%降價(jià)率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)加 分，差 個(gè)百分點(diǎn)扣

17、分10%采購(gòu)交貨交貨交期準(zhǔn)確率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)加 分，差 個(gè)百分點(diǎn)扣 分20%交付方式準(zhǔn)確性依據(jù)采購(gòu)部等綜合評(píng)分確定5%服務(wù)情況供貨達(dá)成率目標(biāo)值為 %，每高出 個(gè)百分點(diǎn)加 分，差 個(gè)百分點(diǎn)扣 分20%售后服務(wù)滿意度依據(jù)采購(gòu)部等綜合評(píng)分確定5%柏第15條 供般應(yīng)商考核頻率斑1對(duì)關(guān)鍵、重奧要材料的供應(yīng)商氨，應(yīng)每月考核一敗次。扒2對(duì)普通材料阿的供應(yīng)商，則每絆季度考核一次。搬第16條 考板核結(jié)果的處理搬1吧翱核結(jié)果在班90分以上的供辦應(yīng)商，優(yōu)先采購(gòu)?qiáng)W。俺2熬考核結(jié)果在板8089分的罷供應(yīng)商，要求其叭對(duì)不足部分進(jìn)行熬整改，并將整改捌結(jié)果以書面形式岸提交，供應(yīng)商評(píng)艾價(jià)小組對(duì)其提交背的糾正措施

18、和結(jié)疤果進(jìn)行確認(rèn)。按3巴考核結(jié)果在罷7079分的盎供應(yīng)商，要求其罷對(duì)不足部分進(jìn)行百整改，并將整改埃結(jié)果以書面形式艾提交，供應(yīng)商評(píng)挨價(jià)小組對(duì)其提交笆的糾正措施和結(jié)耙果進(jìn)行確認(rèn)，并挨決定是否繼續(xù)采熬購(gòu)，或減少采購(gòu)把量。芭4昂對(duì)考核結(jié)果在跋69分以下的供懊應(yīng)商，須從半“壩合格供應(yīng)商名單板”矮中刪除，并終止柏向其采購(gòu)。敖5礙考核標(biāo)準(zhǔn)和考核吧結(jié)果由采購(gòu)人員氨書面通知供應(yīng)商瓣。暗第17條 供昂應(yīng)商交期監(jiān)督藹采購(gòu)人員應(yīng)要求傲供應(yīng)商準(zhǔn)時(shí)交貨佰，同時(shí)記錄由供奧應(yīng)商原因引起的巴分批發(fā)運(yùn)造成的疤超額費(fèi)用。隘第18條 供搬應(yīng)商質(zhì)量監(jiān)督壩1按質(zhì)量管理部和采稗購(gòu)部應(yīng)保存合格埃供貨方的供貨質(zhì)跋量記錄，產(chǎn)品不盎合格時(shí)應(yīng)對(duì)供應(yīng)

19、氨商提出警告，連艾續(xù)兩批產(chǎn)品班不合格則暫停采凹購(gòu)，另選供應(yīng)商霸，或待其提高產(chǎn)拌品質(zhì)量后再行采拌購(gòu)。阿2奧對(duì)于不合格的藹供應(yīng)商，應(yīng)取消拌其供貨資格，將胺其從壩“半合格供應(yīng)商名單瓣”埃中刪除。百第5章 供應(yīng)稗商政策的執(zhí)行、版反饋與變更稗第19條 供藹應(yīng)商政策的執(zhí)行澳與反饋爸1采購(gòu)部在接昂到供應(yīng)商政策執(zhí)跋行通知書后，須般按規(guī)定執(zhí)行，并扳嚴(yán)格遵守保密制按度。昂2公司各部門笆在執(zhí)行供應(yīng)商相俺關(guān)政策的過程中稗，若發(fā)現(xiàn)任何問埃題，應(yīng)立即反饋擺給采購(gòu)部。伴第20條 供板應(yīng)商政策的臨時(shí)擺性變更皚1捌在出現(xiàn)下列情況耙時(shí)，經(jīng)過笆公司采購(gòu)部經(jīng)理耙的書面同意后，哀可對(duì)某些供應(yīng)商跋的政策作臨時(shí)性矮調(diào)整。扮（1）某供應(yīng)商敗

20、的發(fā)展戰(zhàn)略或地白域銷售政策發(fā)生安對(duì)公司有利或不藹利的重大調(diào)整。壩（2）某供應(yīng)商板決定把我公司作埃為重要客戶。奧（3）重要供應(yīng)阿商出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)凹。案（4）市場(chǎng)供應(yīng)辦價(jià)格發(fā)生劇烈震伴蕩，使供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)隘驟然加大，供需隘雙方需相應(yīng)作出拜重大的政策調(diào)整哀。襖（5）其他需作愛臨時(shí)性調(diào)整的情拌況。耙2隘臨時(shí)性供應(yīng)商敗等級(jí)調(diào)整同樣應(yīng)皚填寫供應(yīng)商等級(jí)巴變動(dòng)申請(qǐng)表，并襖在表格右上方注拔明臨時(shí)字樣和調(diào)敗整時(shí)限。般3瓣一旦調(diào)整結(jié)束耙，應(yīng)立即恢復(fù)其熬原有等級(jí)，如仍百需繼續(xù)保留臨時(shí)擺等級(jí)，需報(bào)總經(jīng)拜理特批，礙并于該季度在供靶應(yīng)商評(píng)審會(huì)議上扳通過。靶第6章 供應(yīng)拌商質(zhì)量體系的建啊立案第21條 對(duì)案供應(yīng)商質(zhì)量體系隘的開發(fā)安采購(gòu)

21、部每年組織爸供應(yīng)商學(xué)習(xí)質(zhì)量礙體系標(biāo)準(zhǔn)，要求傲供應(yīng)商制訂質(zhì)量半體系推行計(jì)劃，礙通過質(zhì)量體系認(rèn)斑證。柏第22條 供骯應(yīng)商質(zhì)量體系的擺評(píng)定岸1班重要、關(guān)鍵材料鞍的供應(yīng)商每年評(píng)案定一次，普通材壩料的供應(yīng)商兩年敖評(píng)定一次。捌2挨質(zhì)量管理部制訂骯評(píng)定計(jì)劃，采取岸評(píng)定小組（物控奧、開發(fā)、質(zhì)量）笆現(xiàn)場(chǎng)評(píng)定，或供阿應(yīng)商自我評(píng)定的白辦法。拔3班按質(zhì)量體系編制暗“拌供應(yīng)商質(zhì)量體系澳評(píng)定表阿”胺，列明評(píng)定內(nèi)容搬。熬4艾如果供應(yīng)商通過芭了質(zhì)量體系的第稗二方或第三方認(rèn)班證，并提供了認(rèn)瓣證證明拜資料（證書或報(bào)癌告），可免除評(píng)胺定。奧第7章 附則擺第23條 本凹制度由采購(gòu)部制埃定，并負(fù)責(zé)解釋芭和修訂。擺第24條 本挨制度報(bào)總

22、經(jīng)理審擺批后，自頒布之盎日起執(zhí)行。安編制日期拔審核日期罷批準(zhǔn)日期版修改標(biāo)記阿修改處數(shù)捌修改日期邦9.3.4巴 采購(gòu)價(jià)格控拔制制度吧采購(gòu)價(jià)格直接決胺定了采購(gòu)成本，伴以最低的價(jià)格采瓣購(gòu)到質(zhì)量最高的暗物資，是中小企吧業(yè)開展采購(gòu)內(nèi)控跋的基本任務(wù)。跋中小企業(yè)在確定扒采購(gòu)價(jià)格時(shí)，主哀要存在著因采購(gòu)按定價(jià)方法不科學(xué)挨、價(jià)格審議不嚴(yán)奧謹(jǐn)?shù)炔缓侠憩F(xiàn)象伴，并由此帶來的罷企業(yè)資金損失。埃因此，企業(yè)應(yīng)規(guī)巴范采購(gòu)價(jià)格管理按措施，制定相關(guān)百的采購(gòu)價(jià)格控制骯制度。藹制度名稱跋采購(gòu)價(jià)格控制制捌度拜編霸 版 號(hào)扳受控狀態(tài)挨執(zhí)行部門扮監(jiān)督部門斑編修部門敖第1章 總則隘第1條 目的疤為了盡量降低采拌購(gòu)價(jià)格，控制采捌購(gòu)成本，提高公板

23、司經(jīng)濟(jì)效益，特奧制定本制度。挨第2條 適用熬范圍傲生產(chǎn)所需各項(xiàng)原案料、輔料、設(shè)備半、配件及辦公物皚資的采購(gòu)價(jià)格控藹制，除其他特殊啊形式或有特殊要頒求外，均依照本般制度處理。挨第3條 職責(zé)愛劃分安1采購(gòu)部跋（1）采購(gòu)部經(jīng)鞍理負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)盎督采購(gòu)專員進(jìn)行搬詢價(jià)、比價(jià)、議案價(jià)，并對(duì)采購(gòu)專哀員編制的采購(gòu)申傲請(qǐng)報(bào)告等進(jìn)行審伴核、審批。艾（2）采購(gòu)專員熬根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)表巴，負(fù)責(zé)采購(gòu)物資矮價(jià)格的估價(jià)、詢傲價(jià)、比價(jià)、議價(jià)靶等相關(guān)工作，并靶制定采購(gòu)報(bào)價(jià)單叭。扳（3）負(fù)責(zé)收集胺有關(guān)供應(yīng)價(jià)格信埃息，督促相關(guān)人昂?jiǎn)T完善價(jià)格檔案按，更新相關(guān)重要愛物資的價(jià)格檔案骯。愛2財(cái)務(wù)部敖財(cái)務(wù)部經(jīng)理授權(quán)瓣相關(guān)財(cái)務(wù)人員調(diào)叭查了解市場(chǎng)狀況

24、凹和物資的采購(gòu)價(jià)癌格情況，制定物把資采購(gòu)底價(jià)。霸3價(jià)格審議小敖組百價(jià)格審議小組主矮要由公司財(cái)務(wù)部挨、采購(gòu)部、生產(chǎn)藹部、質(zhì)量管理部癌等相關(guān)部門選派半主管及以上級(jí)別版人員組成，其主罷要工作職責(zé)如下啊。按（1）負(fù)責(zé)審議懊采購(gòu)報(bào)價(jià)單價(jià)格版，并最終確定采辦購(gòu)價(jià)格。邦（2）督促采購(gòu)斑部積極進(jìn)行采購(gòu)百價(jià)格詢價(jià)、議價(jià)巴工作并對(duì)采購(gòu)部板議價(jià)工作進(jìn)行考澳核。擺（3）盡量降低瓣采購(gòu)價(jià)格，同時(shí)俺保證采購(gòu)質(zhì)量。耙第4條 術(shù)語隘解釋百本制度所指采購(gòu)白底價(jià)是指公司采拌購(gòu)物資時(shí)愿意支拔付的最高價(jià)格。白第2章 采購(gòu)邦價(jià)格底價(jià)確定矮第5條 采購(gòu)罷底價(jià)確定依據(jù)襖財(cái)務(wù)部門須依據(jù)辦采購(gòu)預(yù)算制定采按購(gòu)價(jià)格的底價(jià)。奧第6條 收集爸確定底價(jià)

25、所需資捌料癌財(cái)務(wù)部制定采購(gòu)藹底價(jià)時(shí)，需調(diào)查隘收集以下相關(guān)資挨料。哀1公司以往采靶購(gòu)記錄。翱2市場(chǎng)調(diào)查資傲料。瓣3報(bào)載行情。俺4同業(yè)公會(huì)牌愛價(jià)。稗5著名公司的稗報(bào)價(jià)。熬6臨時(shí)向有關(guān)矮工廠詢價(jià)。擺7其他機(jī)構(gòu)調(diào)藹查的采購(gòu)價(jià)格。捌第7條 采購(gòu)胺底價(jià)計(jì)算阿1財(cái)務(wù)部根據(jù)艾合理的物資成本盎、人工成本及作懊業(yè)方法，計(jì)算物鞍資的采購(gòu)價(jià)格，熬其計(jì)算公式如下按。隘采購(gòu)底價(jià)=總成佰本+采購(gòu)對(duì)象的案預(yù)期利潤(rùn)安總成本=采購(gòu)需癌求量藹搬采購(gòu)價(jià)格+標(biāo)準(zhǔn)藹時(shí)間班?。▎挝粫r(shí)間工資案率+單位時(shí)間費(fèi)版用率）襖挨（1+修正系數(shù)胺）捌預(yù)期利潤(rùn)=單位吧時(shí)間費(fèi)用率邦隘預(yù)期利潤(rùn)癌2標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間包俺括主要作業(yè)時(shí)間矮和準(zhǔn)備時(shí)間，修拜正系數(shù)產(chǎn)生原因八包

26、括為特急品而伴加班、趕工及試氨作等。氨3財(cái)務(wù)部操作罷時(shí)，若供應(yīng)商無斑法接受底價(jià)時(shí)，跋財(cái)務(wù)部須根據(jù)各絆采購(gòu)項(xiàng)目的資料斑，逐一檢討分析佰原因。原因合理般的，則報(bào)財(cái)務(wù)部哎經(jīng)理和主管副總懊審批后，修正采背購(gòu)項(xiàng)目底價(jià)。啊4財(cái)務(wù)部在利巴用公式計(jì)算的基翱礎(chǔ)上，可綜合利扒用成本加成法、拌市價(jià)法、投資報(bào)扳酬率法等方法對(duì)藹采購(gòu)底價(jià)進(jìn)行調(diào)壩整、確定。愛第3章 詢價(jià)拌及議價(jià)埃第8條 成立敖價(jià)格審議小組板1價(jià)格審議小伴組的負(fù)責(zé)人一般安是采購(gòu)主管副總隘。邦2小組秘書由敗主管副總選派非癌采購(gòu)部門人員擔(dān)半任。澳3組員由各相傲關(guān)部門主管及以半上級(jí)別的人員或哎其指定人員組成哎。拌第9條 詢價(jià)俺及議價(jià)流程巴1價(jià)格審議小昂組在確定采

27、購(gòu)底笆價(jià)的基礎(chǔ)上，確般定議價(jià)目標(biāo)并傳昂達(dá)采購(gòu)部進(jìn)行詢哎價(jià)。礙2采購(gòu)部制作奧報(bào)價(jià)單并向供應(yīng)案商分發(fā)，供應(yīng)商壩填報(bào)后由采購(gòu)部襖對(duì)報(bào)價(jià)單進(jìn)行審盎查并進(jìn)行報(bào)價(jià)分邦析。耙3采購(gòu)部根據(jù)半分析結(jié)果制定議昂價(jià)方案、確定議矮價(jià)議程，做好議鞍價(jià)準(zhǔn)備。伴4采購(gòu)部與供扳應(yīng)商接洽談判，耙合理應(yīng)用談判技版巧與供應(yīng)商展開襖議價(jià)。礙5采購(gòu)部根據(jù)白議價(jià)達(dá)成的一致埃結(jié)果填寫請(qǐng)購(gòu)單扒報(bào)請(qǐng)價(jià)格審議小阿組進(jìn)行審議。隘第10條 報(bào)跋價(jià)分析方法捌采購(gòu)部對(duì)供應(yīng)商按報(bào)價(jià)進(jìn)行分析可澳采用以下四種方奧法。安1固定成本與吧變動(dòng)成本分析法扮：根據(jù)采購(gòu)數(shù)量鞍預(yù)測(cè)單位采購(gòu)價(jià)捌格，對(duì)價(jià)格的固挨定成本與變動(dòng)成霸本進(jìn)行分析，議哎價(jià)可從變動(dòng)成本爸入手督促供應(yīng)商叭

28、降價(jià)。稗2數(shù)量折扣分背析法：如進(jìn)行大擺宗采購(gòu)時(shí)，單位伴價(jià)格減少的比例稗小于少量采購(gòu)時(shí)靶的減少比例，可爸由此找出議價(jià)空霸間。佰3組合報(bào)價(jià)分扳析法：企業(yè)對(duì)不版同供應(yīng)商提供的案分項(xiàng)明晰報(bào)價(jià)表埃進(jìn)行同類項(xiàng)目的扳對(duì)比分析，就某襖一分項(xiàng)成本因素俺的合理性提出異胺議，達(dá)到降低供敖應(yīng)商報(bào)價(jià)的目的挨。暗4變動(dòng)報(bào)價(jià)分芭析法：分析比較白各供應(yīng)商之間產(chǎn)爸品競(jìng)爭(zhēng)力的高低隘，適用于只能掌般握采購(gòu)產(chǎn)品中最氨大分項(xiàng)成本的情安況。跋第4章 采購(gòu)胺價(jià)格審議爸第11條 采瓣購(gòu)價(jià)格審議流程岸1鞍采購(gòu)專員根據(jù)詢扮價(jià)、比價(jià)、議價(jià)傲結(jié)果編制采購(gòu)報(bào)壩價(jià)單，經(jīng)采購(gòu)部隘經(jīng)理簽字后，提頒交財(cái)務(wù)部。采購(gòu)俺報(bào)價(jià)單應(yīng)包含采拌購(gòu)物資名、規(guī)格奧、使用部門、

29、數(shù)搬量、供貨商報(bào)價(jià)熬、商定價(jià)格、供白貨商詳細(xì)信息、骯交貨周期等內(nèi)容佰。芭2財(cái)務(wù)部根據(jù)哀采購(gòu)部送達(dá)的采瓣購(gòu)報(bào)價(jià)單和采購(gòu)叭底價(jià)，填制并復(fù)班核采購(gòu)價(jià)格審議阿表，連同采購(gòu)報(bào)案價(jià)單一并提交至艾價(jià)格小組進(jìn)行審熬議。進(jìn)行價(jià)格審靶議之前，價(jià)格審佰議小組須明確采把購(gòu)物資的相關(guān)信俺息，主要內(nèi)容有岸以下五點(diǎn)。癌（1）采購(gòu)物資鞍基本信息，如規(guī)百格、用途、質(zhì)量捌標(biāo)準(zhǔn)等。八（2）采購(gòu)物資爸的安全庫(kù)存。芭（3）采購(gòu)物資柏庫(kù)存成本費(fèi)用情瓣況。版（4）采購(gòu)物資安的替代品情況。靶（5）采購(gòu)物資絆的底價(jià)及其他。奧3價(jià)格審議小捌組在了解采購(gòu)物胺資的基礎(chǔ)上，根懊據(jù)財(cái)務(wù)部提交的拔表格了解供應(yīng)商埃情況，主要包括扮以下六個(gè)部分。埃（1）供應(yīng)

30、商實(shí)隘際報(bào)價(jià)。盎（2）供應(yīng)商產(chǎn)般品質(zhì)量及穩(wěn)定性爸。跋（3）供應(yīng)商信骯用狀況。爸（4）供應(yīng)商交啊貨期。昂（5）供應(yīng)商優(yōu)巴惠政策。搬（6）供應(yīng)商經(jīng)叭營(yíng)狀況。霸4價(jià)格審議小氨組根據(jù)采購(gòu)報(bào)價(jià)骯單和采購(gòu)價(jià)格審懊批表召開小組會(huì)捌議，討論價(jià)格審翱議方法，并由此稗審議價(jià)格。襖（1）審議通過拜的，審議秘書通巴知采購(gòu)部辦理采盎購(gòu)。罷（2）審議未通澳過的，審議秘書氨向采購(gòu)部傳達(dá)價(jià)熬格審議小組的意澳見和未通過原因暗。采購(gòu)部根據(jù)結(jié)按果，重新選擇供拜應(yīng)商議價(jià)，并努耙力改進(jìn)采購(gòu)工作板。拌5價(jià)格審議小埃組成員會(huì)簽審議瓣表，小組秘書向辦采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部敖等相關(guān)部門傳達(dá)拜審議結(jié)果。采購(gòu)敖部門根據(jù)審議結(jié)埃果，辦理采購(gòu)或懊重新與供應(yīng)商

31、議岸價(jià)等。翱第12條 價(jià)拌格審議注意事項(xiàng)八1降低采購(gòu)價(jià)百格并不等同于降邦低采購(gòu)成本。采胺購(gòu)價(jià)格降低并不暗完全意味著采購(gòu)耙成本的降低，采哀購(gòu)價(jià)格并非是影扳響采購(gòu)成本的唯唉一因素。審議小藹組同樣應(yīng)注意采矮購(gòu)交期、采購(gòu)周巴期、質(zhì)量穩(wěn)定性吧等影響采購(gòu)成本扳的其他重要因素艾。叭2明確價(jià)格審礙議的目標(biāo)。審議挨小組應(yīng)在保證采癌購(gòu)質(zhì)量和及時(shí)采隘購(gòu)供應(yīng)的基礎(chǔ)上俺盡量降低采購(gòu)價(jià)佰格，而非僅僅審盎議采購(gòu)單價(jià)。板3價(jià)格審議過八程中，審議小組傲需考慮采購(gòu)報(bào)價(jià)柏日到審議價(jià)格日般期間采購(gòu)物資的八價(jià)格波動(dòng)情況和哀市場(chǎng)通貨膨脹水懊平等因素的影響半。叭第5章 附則佰第13條 本半制度由采購(gòu)部制扒定，并負(fù)責(zé)解釋捌和修改。矮第14條

32、 本按制度經(jīng)總經(jīng)理批骯準(zhǔn)后自頒布之日柏起實(shí)施。耙編制日期拔審核日期霸批準(zhǔn)日期隘修改標(biāo)記敗修改處數(shù)熬修改日期拔9.3.5般 結(jié)算付款管啊理制度拜結(jié)算付款是采購(gòu)把業(yè)務(wù)的最后一個(gè)骯環(huán)節(jié)。該環(huán)節(jié)主愛要存在付款審核奧、付款金額把控艾不嚴(yán)，付款方式捌不恰當(dāng)?shù)葐栴}，般這些問題可能造芭成企業(yè)資金損失挨。八因此，中小企業(yè)俺應(yīng)建立付款結(jié)算頒的管理制度，規(guī)斑范采購(gòu)付款環(huán)節(jié)哎的相關(guān)事項(xiàng)，以耙減少問題的產(chǎn)生搬。哎制度名稱把結(jié)算付款管理制扳度百編斑 隘 號(hào)斑受控狀態(tài)盎執(zhí)行部門邦監(jiān)督部門昂編修部門拔第1章 總則藹第1條 目的襖為了加強(qiáng)采購(gòu)訂皚購(gòu)、付款管理，爸做好采購(gòu)結(jié)算，藹確保按合同付款安，維護(hù)公司利益跋，特制定本制度挨。

33、叭第2條 適用稗范圍瓣本公司采購(gòu)的訂挨約與付款方式，靶除另有規(guī)定外，跋均須參照本制度俺辦理。絆第3條 職責(zé)半劃分?jǐn)?采購(gòu)部負(fù)責(zé)頒采購(gòu)訂約、確定跋付款方式及采購(gòu)?qiáng)W結(jié)算相關(guān)工作。百2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)白按合同付款。阿第2章 采購(gòu)扒合約管理規(guī)定俺第4條 采購(gòu)皚下單矮采購(gòu)部下訂單方柏式有三種，具體艾說明如下圖所示佰。耙采購(gòu)訂單下達(dá)方叭式示意圖拔第5條 訂購(gòu)礙單適用范圍規(guī)定伴1標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品罷，不易發(fā)生錯(cuò)誤岸。疤2公司與供應(yīng)拌商雙方有很高的叭互信度。扳3在已有長(zhǎng)期板合約的情況下，絆每次訂購(gòu)采用訂稗購(gòu)單即可。啊4出現(xiàn)交貨問俺題，容易處置。稗5交貨、驗(yàn)收板流程成熟、嚴(yán)密矮。伴第6條 國(guó)內(nèi)搬采購(gòu)合同規(guī)定氨1明確所訂物癌料

34、之名稱、規(guī)格盎、編號(hào)、數(shù)量、懊單價(jià)、總價(jià)、交搬貨時(shí)間、地點(diǎn)，捌并與請(qǐng)購(gòu)單一致襖。按2明確付款方凹式，包括一次付懊款、分期付款、埃下批付款等。擺3規(guī)定延期罰熬款的責(zé)任、尺度唉、賠償方式。捌4規(guī)定解約的澳辦法，保障雙方絆權(quán)益。哎5商定驗(yàn)收方岸式與質(zhì)量問題處霸理方式。白6規(guī)定供應(yīng)商伴保證責(zé)任。百7明確其他認(rèn)邦為應(yīng)予附加的條案款。霸第7條 國(guó)際般采購(gòu)合同規(guī)定安1基本條款包扮括物資名稱、品熬質(zhì)與規(guī)格要求、版單價(jià)與總價(jià)、數(shù)皚量、貨款支付方哀式、裝運(yùn)、包裝斑、保險(xiǎn)等內(nèi)容。巴2一般條款包瓣括不可抗力事故矮、索賠規(guī)定、仲凹裁、適用法律、艾違約及解約等內(nèi)皚容。八3付款方式包氨括匯款、信用證芭付款、托收、貨捌到付款

35、、憑單付柏款等。叭第8條 付款扮方式規(guī)定啊1國(guó)內(nèi)采購(gòu)一敗般采用一次性后叭付款方式，即供氨應(yīng)商的物資驗(yàn)收罷合格后，一次性巴付清該訂單的貨暗款，特殊情況需皚總經(jīng)理核準(zhǔn)。扒2國(guó)外采購(gòu)一擺般采用信用證付般款方式，特殊情愛況需總經(jīng)理核準(zhǔn)百。奧第3章 采購(gòu)澳付款審核、審批盎第9條 憑單辦付款原則搬由采購(gòu)部填制應(yīng)壩付憑單，并經(jīng)財(cái)?shù)K務(wù)經(jīng)理審核，財(cái)隘務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理版按權(quán)限審批后方芭可支付貨款。盎第10條 付皚款申請(qǐng)?zhí)岢霭?采購(gòu)物資運(yùn)巴抵倉(cāng)庫(kù)后，由采凹購(gòu)部、倉(cāng)儲(chǔ)部、搬質(zhì)量管理部等相澳關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收哀并入庫(kù)。驗(yàn)收時(shí)安，驗(yàn)收人員須將澳運(yùn)抵的材料與采敖購(gòu)合同副本、供百應(yīng)商提供的發(fā)運(yùn)百單進(jìn)行核對(duì)。藹2驗(yàn)收無誤后吧，倉(cāng)儲(chǔ)部

36、人員負(fù)胺責(zé)辦理入庫(kù)手續(xù)癌，填寫一式三份澳的驗(yàn)收單，一聯(lián)傲倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)叭轉(zhuǎn)采購(gòu)部留存，絆一聯(lián)轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部翱留存。采購(gòu)部將氨驗(yàn)收單與采購(gòu)合矮同副本、供應(yīng)商板提供發(fā)票、銀行罷結(jié)算憑證相核對(duì)懊，以此確定采購(gòu)吧業(yè)務(wù)完成情況。疤4收到供應(yīng)商襖發(fā)票后，采購(gòu)部斑應(yīng)將發(fā)票與購(gòu)貨扒訂單及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告昂進(jìn)行比較，核對(duì)芭物資種類、數(shù)量懊、價(jià)格、折扣條芭件、付款金額及凹付款方式等是否百相符，核對(duì)無誤霸后遞交財(cái)務(wù)部申佰請(qǐng)付款。襖第11條 付皚款申請(qǐng)審核及審扒批頒1財(cái)務(wù)部將收按到的相關(guān)憑證、半資料，包括發(fā)票挨、驗(yàn)收單、結(jié)算啊憑證與購(gòu)貨訂單斑、采購(gòu)合同等進(jìn)拌行審議與復(fù)核，懊檢查真實(shí)性、合扮法性、合規(guī)性與扮準(zhǔn)確性、一致性艾，作為是

37、否支付拌貨款的依據(jù)。凹2經(jīng)財(cái)務(wù)部審皚核通過無誤后，瓣填寫應(yīng)付賬款單唉，遞交總經(jīng)理審把批，審批通過后岸由財(cái)務(wù)部按合同瓣約定付款方式付靶款。癌第4章 采購(gòu)斑付款與結(jié)算皚第12條 付背款隘1財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)癌開具付款憑證，哎交出納人員辦理哀付款手續(xù)。案2出納人員付叭款后，在進(jìn)貨發(fā)癌票上蓋版“扮付訖罷”佰章，轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)記哀賬。翱第13條 付安款結(jié)算注意事項(xiàng)襖1采購(gòu)部根據(jù)耙收貨清單、結(jié)算昂?jiǎn)闻c訂貨合同、愛應(yīng)付賬款核對(duì)無氨誤后，統(tǒng)一制訂襖結(jié)算計(jì)劃。結(jié)算板計(jì)劃由采購(gòu)部結(jié)跋算專員根據(jù)訂購(gòu)氨合同的時(shí)間要求傲、供應(yīng)商的重要罷性、采購(gòu)物資的霸時(shí)間、公司現(xiàn)有半資金情況等制訂安，分清輕重緩急哀。伴2在向供應(yīng)商把支付貨款時(shí)，采班

38、購(gòu)部結(jié)算專員需翱對(duì)照合同、收貨搬清單等仔細(xì)復(fù)核斑，并同預(yù)付貨款礙及應(yīng)收賬款等全班部債權(quán)一起清理靶結(jié)算，防止重復(fù)佰付款。爸3支付貨款時(shí)襖財(cái)務(wù)部一般應(yīng)采邦用銀行劃賬的支奧付辦法，采購(gòu)結(jié)扒算專員必須在付絆款后五日內(nèi)向供敖應(yīng)商索要發(fā)票等岸有關(guān)票據(jù)或證明骯文件。叭4在部分物資扮緊張或供應(yīng)商堅(jiān)跋持要求先付款后懊發(fā)貨，所需貨款艾需由采購(gòu)部、財(cái)襖務(wù)部和總經(jīng)理嚴(yán)版格審查批準(zhǔn)方能般辦理。挨5如確實(shí)需要傲直接交付支票的拌，由采購(gòu)結(jié)算專絆員帶正式合法發(fā)柏票到財(cái)務(wù)部辦理隘借款手續(xù)。柏6采購(gòu)先付款吧后發(fā)貨作業(yè)具體矮見公司采購(gòu)預(yù)叭付管理規(guī)定。耙7采購(gòu)結(jié)算專頒員支付采購(gòu)貨款矮后應(yīng)依據(jù)財(cái)務(wù)規(guī)敖定的報(bào)銷程序每擺半月辦理一次報(bào)昂銷

39、手續(xù)，報(bào)銷單奧據(jù)應(yīng)附上購(gòu)貨發(fā)柏票、采購(gòu)計(jì)劃單拔、訂購(gòu)單、驗(yàn)收奧入庫(kù)單，并由采矮購(gòu)部經(jīng)理審批。邦第14條 應(yīng)翱付賬款臺(tái)賬管理笆1采購(gòu)部結(jié)算稗專員負(fù)責(zé)采購(gòu)應(yīng)霸付賬款的管理，稗設(shè)立應(yīng)付賬款臺(tái)俺賬。鞍2采購(gòu)部結(jié)算骯專員定期編制客拌戶往來對(duì)賬單發(fā)拔送對(duì)方單位，每敖月核對(duì)一次并妥芭善保存對(duì)賬記錄凹。皚第5章 附則俺第15條 本扮制度由采購(gòu)部負(fù)阿責(zé)制定、修訂和霸解釋。邦第16條 本扳制度自公布之日板起執(zhí)行。百編制日期般審核日期絆批準(zhǔn)日期皚修改標(biāo)記艾修改處數(shù)澳修改日期翱9.4 設(shè)計(jì)八采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控八制記錄和憑證壩9.4.1柏 供應(yīng)商篩選敖表傲 唉 供應(yīng)商哀評(píng)價(jià)內(nèi)容澳甲埃乙板丙班丁百優(yōu)5擺良3矮差1拜優(yōu)5岸良3

40、邦差1斑優(yōu)5挨良3盎差1巴優(yōu)5笆良3暗差1吧企業(yè)規(guī)模昂企業(yè)信譽(yù)爸產(chǎn)品質(zhì)量百產(chǎn)品價(jià)格芭產(chǎn)品認(rèn)證水平扮生產(chǎn)技術(shù)背加工工藝斑開發(fā)能力傲不合格產(chǎn)品控制暗配合度翱準(zhǔn)時(shí)交貨搬歷史合作情況疤服務(wù)范圍耙售后服務(wù)唉質(zhì)量保證體系胺總計(jì)得分挨部門/人員胺評(píng)價(jià)意見藹簽字板日期懊篩選結(jié)果襖總經(jīng)理審批意見壩 扳 澳 岸 熬 簽字： 瓣 挨 日期：扮 絆年矮 版月伴 熬日扳9.4.2按 詢價(jià)議價(jià)記柏錄表矮項(xiàng)目襖供應(yīng)商把原詢柏單價(jià)挨貨幣巴類別翱議價(jià)后哀單價(jià)凹議價(jià)后澳總價(jià)氨股款骯條件拌價(jià)格壩條件啊交貨叭日期澳交運(yùn)哎方式搬采購(gòu)霸擬購(gòu)癌料號(hào)半品名敗規(guī)格扳數(shù)量盎單位伴核準(zhǔn)癌檢核佰承辦單位主管扒承辦人扮備注壩9.4.3笆 采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)靶

41、告單般編號(hào)： 暗 半 瓣 疤 版 熬 搬 哀 捌 日期：氨 瓣年敗 絆月絆 皚日癌物資名稱熬規(guī)格百批號(hào)背數(shù)量半采購(gòu)日期扮到貨日期盎供應(yīng)商編號(hào)爸供應(yīng)商名稱巴檢驗(yàn)記錄扳檢驗(yàn)項(xiàng)目敖檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)啊檢驗(yàn)結(jié)果瓣合格率拔不合格件數(shù)拔備注瓣驗(yàn)收數(shù)量邦盎 足伴疤 短缺昂總評(píng)芭采購(gòu)部經(jīng)理簽字捌： 哎 半 般 質(zhì)量部襖控制主管簽字：按 敖 案檢驗(yàn)員簽字：搬9.4.4盎 采購(gòu)質(zhì)量保氨證協(xié)議扳文本名稱阿采購(gòu)質(zhì)量保證協(xié)斑議壩編隘 笆 號(hào)版受控狀態(tài)胺執(zhí)行部門壩監(jiān)督部門瓣編修部門拌凹供應(yīng)商：版感謝貴公司多年翱來的大力支持。罷為確保購(gòu)銷合同把能夠順利執(zhí)行，絆雙方的合作不受壩影響，我公司對(duì)扒從供應(yīng)商處所采半購(gòu)或委托加工的俺零件做如下

42、規(guī)定巴。搬一、目的柏為明確我公司（拔簡(jiǎn)稱為胺“巴甲方巴”鞍）對(duì)供應(yīng)商的質(zhì)藹量要求，并為供跋應(yīng)商（簡(jiǎn)稱為傲“暗乙方愛”阿）的產(chǎn)品不合格皚時(shí)，作為處理和芭索賠的依據(jù)。捌二、簽訂合同柏采購(gòu)或委托加工懊以雙方簽訂耙“凹產(chǎn)品購(gòu)銷合同敖”癌形式確認(rèn)，乙方阿需在收到甲方合扮同三天內(nèi)對(duì)合同瓣進(jìn)行簽字確認(rèn)，襖合同一經(jīng)簽訂即芭具有法律約束力按，必須嚴(yán)格履行敗。絆甲方提供的合同半號(hào)需在乙方提交半的所有交貨資料暗（裝箱單、質(zhì)量瓣證明資料）上標(biāo)啊明。疤三、質(zhì)量要求挨1乙方為甲方板提供的材料，其耙質(zhì)量、性能必須芭符合甲方的原材礙料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或外奧協(xié)品內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)。敖2乙方每次送半貨時(shí)，必須提供啊物資的合格證或凹自檢報(bào)告等證明艾

43、物資合格的材料班。邦3乙方的產(chǎn)品氨包裝必須滿足甲敖方要求；包裝必氨須注明生產(chǎn)日期愛、生產(chǎn)批號(hào)、有斑效期、重量等。罷4當(dāng)甲方的客背戶需要到乙方進(jìn)澳行驗(yàn)證時(shí)，乙方瓣應(yīng)給予安排并配辦合驗(yàn)證工作。邦5乙方必須保耙證百分之百的及扳時(shí)供貨能力。扮四、質(zhì)量記錄拜由于外購(gòu)、外協(xié)板物件的質(zhì)量直接哀影響甲方產(chǎn)品的版質(zhì)量，所以乙方笆必須采取切實(shí)可般行生產(chǎn)工藝和控斑制方法對(duì)其產(chǎn)品跋的質(zhì)量進(jìn)行有效挨的控制，并保存礙必要的質(zhì)量記錄靶資料（工藝卡、盎原材料證明、檢耙驗(yàn)記錄、加工過骯程參數(shù)記錄）以岸便甲方進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)藹審核。敖五、零件標(biāo)識(shí)懊提供外協(xié)加工零皚件的乙方，需在挨圖紙規(guī)定位置或邦非加工表面明顯辦位置，用鋼印或挨其他不易消

44、失的巴方法，清楚地標(biāo)斑刻上供應(yīng)商的代笆號(hào)、零件號(hào)（按壩合同所規(guī)定使用暗的圖紙或零件清襖單）、合同號(hào)。壩六、交貨期及包叭裝壩1乙方應(yīng)按合敗同簽訂日期或甲把方提前通知交貨翱期（傳真）按時(shí)埃交貨至甲方。如版有延期交貨，乙白方需予以書面說礙明，并承擔(dān)由此扮所造成的一切責(zé)背任。昂2零件需按合敖同號(hào)裝箱，裝箱盎單上需注明合同敖號(hào)、零件號(hào)、零奧件名稱、包裝件骯數(shù)、數(shù)量、檢驗(yàn)安人員，乙方需提拔供適當(dāng)包裝箱和般包裝物，以確保哀所有零件在運(yùn)輸芭途中不會(huì)受損，熬如有影響到零件拔質(zhì)量的損壞，甲把方將按不合格品藹退回。暗七、質(zhì)量證明資柏料擺乙方在零件出廠背前須對(duì)所供零件翱實(shí)施全部的尺寸百檢驗(yàn)以及必需的耙化學(xué)成分和機(jī)械般

45、性能方面的測(cè)試艾，并在送貨時(shí)隨皚裝箱單提交尺寸靶檢驗(yàn)報(bào)告和有關(guān)哎材質(zhì)證明、材質(zhì)巴化驗(yàn)報(bào)告、機(jī)械凹性能測(cè)試報(bào)告等罷。斑八、入廠檢驗(yàn)及絆不合格品處理斑1甲方質(zhì)量管巴理部將對(duì)進(jìn)廠的耙物料進(jìn)行100安%全檢或抽樣檢鞍驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)不合格氨品時(shí)將出具笆“氨進(jìn)料異常報(bào)告單拌”扒，乙方需對(duì)不合爸格品進(jìn)行原因分背析并制定糾正措愛施，在生產(chǎn)中加襖以改進(jìn)，確保同啊類缺陷不再重復(fù)叭發(fā)生。吧2跋“鞍進(jìn)料異常報(bào)告單暗”百需傳回甲方采購(gòu)拜部，以對(duì)乙方的隘糾正措施效果進(jìn)熬行驗(yàn)證。叭3跋檢驗(yàn)不合格的物澳料、外協(xié)品、零敖部件將退回給乙般方，并由乙方負(fù)八擔(dān)甲方實(shí)際發(fā)生懊的運(yùn)輸費(fèi)及試驗(yàn)笆費(fèi)。襖4如在生產(chǎn)實(shí)八際使用過程中出敖現(xiàn)的屬乙方原因

46、澳的不合格品，也愛將退回給供應(yīng)商跋。乙方需理解上柏述要求，并簽字艾將此協(xié)議作為合辦同附件，與所簽盎訂的合同具有同板等效力，未盡事耙宜雙方友好協(xié)商盎解決。笆備注：雖然甲方暗對(duì)關(guān)鍵物資、重絆要物資、一般物班資進(jìn)行性能試驗(yàn)阿或檢驗(yàn)，但在使伴用過程中如出現(xiàn)哎質(zhì)量問題，乙方氨不能推卸責(zé)任，伴并由乙方負(fù)擔(dān)全拌部損失。跋本公司（甲方）頒代表（蓋章）：百 瓣 敗 八 霸簽訂日期：艾 疤年霸 版月奧 骯日吧供應(yīng)商（乙方）把代表（蓋章）：藹 哎 般 搬 八簽訂日期：愛 捌年俺 般月俺 拜日昂編制日期稗審核日期澳批準(zhǔn)日期懊修改標(biāo)記斑修改處數(shù)八修改日期骯9.4.5安 采購(gòu)付款結(jié)艾算清單哀供應(yīng)商癌合同號(hào)疤時(shí)間拌笆 澳年

47、礙 扒月哀 拌日 靶收貨單號(hào)靶驗(yàn)收單號(hào)爸品種挨規(guī)格盎結(jié)算規(guī)格哀換扳算澳率斑計(jì)算單位盎數(shù)量斑面積百含稅單價(jià)柏不含稅單價(jià)芭稅率（%）熬金額拜稅額埃價(jià)稅合計(jì)挨合計(jì)搬預(yù)付金額皚實(shí)付金額（大寫板）昂備注頒經(jīng)辦人簽字： 斑 笆 罷 壩 財(cái)扳務(wù)部經(jīng)理簽字：愛第擺10礙章熬 拔中小企業(yè)資產(chǎn)管矮理內(nèi)部控制精細(xì)板化設(shè)計(jì)懊10.3 制般定資產(chǎn)管理內(nèi)部霸控制制度板10.3.2熬 存貨采購(gòu)控?cái)≈浦贫劝源尕洸少?gòu)是存貨版進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)百營(yíng)活動(dòng)的首要環(huán)案節(jié)。為了保障生叭產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正拌常進(jìn)行，中小企礙業(yè)應(yīng)加強(qiáng)存貨采班購(gòu)工作的管理。矮下面是某公司制凹定的存貨采購(gòu)控捌制制度，供讀者半?yún)⒖?。艾制度名稱稗存貨采購(gòu)控制制隘度昂編氨 扒

48、 號(hào)拜受控狀態(tài)佰執(zhí)行部門昂監(jiān)督部門擺編修部門懊第澳1按章伴 阿總則敖第辦1板條隘 巴目的皚為了加強(qiáng)公司存襖貨采購(gòu)工作的管敖理，保證生產(chǎn)經(jīng)敗營(yíng)的供應(yīng)，控制芭成本，特制定本壩制度。耙第癌2澳條骯 八適用范圍岸本制度適用于公叭司所需各類存貨芭采購(gòu)過程的管理岸控制，包括存貨班采購(gòu)的申請(qǐng)、審霸批和實(shí)施。挨第昂3吧條俺 頒職責(zé)分工頒1芭采購(gòu)部負(fù)責(zé)存昂貨采購(gòu)申請(qǐng)的審伴核、存貨采購(gòu)計(jì)安劃和預(yù)算的編制稗、采購(gòu)合同的編柏制和簽訂及存貨哎采購(gòu)作業(yè)的實(shí)施啊等工作。爸2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)爸存貨采購(gòu)申請(qǐng)和佰預(yù)算的審批、存伴貨合同審核及結(jié)辦算支付等工作。藹3倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)哀提交存貨采購(gòu)申傲請(qǐng)及采購(gòu)驗(yàn)收等懊工作。氨第案2澳章 存貨采購(gòu)稗

49、計(jì)劃和預(yù)算編制絆第4條癌 敖存貨采購(gòu)計(jì)劃編皚制程序埃1澳采購(gòu)人員根據(jù)耙公司戰(zhàn)略目標(biāo)、盎歷史采購(gòu)數(shù)據(jù)和案企業(yè)實(shí)際情況，半編制年度存貨采邦購(gòu)計(jì)劃。板2年度存貨采把購(gòu)計(jì)劃經(jīng)采購(gòu)部罷經(jīng)理審核后，采白購(gòu)人員根據(jù)指示澳調(diào)整，并報(bào)總經(jīng)靶理審批。佰3年度采購(gòu)計(jì)爸劃批準(zhǔn)后，采購(gòu)按人員根據(jù)實(shí)際情邦況編制和調(diào)整季背度、月度存貨采把購(gòu)計(jì)劃。哎第5條稗 跋存貨采購(gòu)預(yù)算編唉制程序斑1敗采購(gòu)人員根據(jù)版批準(zhǔn)的年度采購(gòu)擺計(jì)劃和歷史采購(gòu)藹數(shù)據(jù)，對(duì)采購(gòu)支拜出作出合理的預(yù)頒測(cè)。昂2采購(gòu)人員根笆據(jù)存貨采購(gòu)的具愛體內(nèi)容和公司規(guī)翱定，選擇合適的半采購(gòu)預(yù)算方法，按編制存貨采購(gòu)預(yù)罷算草案，經(jīng)采購(gòu)盎部經(jīng)理審核后，絆報(bào)財(cái)務(wù)部審核。按3財(cái)務(wù)人員根芭

50、據(jù)公司資金狀況佰和總預(yù)算，對(duì)存敗貨采購(gòu)預(yù)算草案俺進(jìn)行綜合平衡，哀經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審柏核后，報(bào)總經(jīng)理捌審批。芭第3章 存貨礙采購(gòu)申請(qǐng)和審核傲第6條辦 骯請(qǐng)購(gòu)的審批權(quán)限鞍根據(jù)請(qǐng)購(gòu)總金額翱的不同，審批人挨的權(quán)限也不同，把具體如下所述。百1吧請(qǐng)購(gòu)總金額在巴 懊元以下時(shí)，由部版門經(jīng)理審批。把2請(qǐng)購(gòu)總金額辦在盎 百霸 頒元時(shí)，由財(cái)務(wù)經(jīng)礙理審批。敖3請(qǐng)購(gòu)總金額岸在敖 擺搬 靶元時(shí)，由總經(jīng)理爸審批。藹第7條骯 疤存貨采購(gòu)申請(qǐng)的吧提出板1耙倉(cāng)儲(chǔ)人員根據(jù)百存貨庫(kù)存量和需疤求量核算出請(qǐng)購(gòu)扳量，填寫澳“奧采購(gòu)申請(qǐng)單巴”板，并提交倉(cāng)儲(chǔ)部骯經(jīng)理審核。拔2俺“疤采購(gòu)申請(qǐng)單敗”搬應(yīng)詳細(xì)注明需求絆存貨的品名、型擺號(hào)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、叭數(shù)

51、量、需求原因佰、需求時(shí)間等。俺3扒“頒采購(gòu)申請(qǐng)單扒”壩審核通過后，交吧財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理傲根據(jù)權(quán)限進(jìn)行審埃批。巴4霸“版采購(gòu)申請(qǐng)單爸”凹批準(zhǔn)后，交采購(gòu)哎部審核。昂5倉(cāng)儲(chǔ)部在提把出采購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，礙應(yīng)綜合考慮各種扳材料的采購(gòu)間隔傲期和當(dāng)日材料的佰庫(kù)存量，分析確礙定應(yīng)采購(gòu)的日期壩和數(shù)量，在保證按供應(yīng)的情況下，昂盡量降低庫(kù)存。半第4章 存貨佰采購(gòu)作業(yè)控制拜第8條哀 皚采購(gòu)合同簽訂俺1班采購(gòu)人員根據(jù)柏“胺采購(gòu)申請(qǐng)單邦”胺內(nèi)容聯(lián)系供應(yīng)商搬，與供應(yīng)商達(dá)成吧購(gòu)買意向后，編疤寫采購(gòu)合同。熬2采購(gòu)合同經(jīng)叭采購(gòu)部經(jīng)理審核靶后，提交財(cái)務(wù)部辦和法律事務(wù)部審巴核，并提交經(jīng)總唉經(jīng)理審批。哀3采購(gòu)部代表背與供應(yīng)商簽訂采半購(gòu)合同。愛

52、4采購(gòu)人員將百采購(gòu)合同連同采傲購(gòu)申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)半部備案。搬第9條班 跋采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施敗1八采購(gòu)人員根據(jù)扮采購(gòu)合同規(guī)定制隘作采購(gòu)訂單，經(jīng)班采購(gòu)部經(jīng)理審核板后，發(fā)送給供應(yīng)敗商。跋2采購(gòu)人員應(yīng)板及時(shí)跟蹤供應(yīng)商扳備貨的進(jìn)度，發(fā)吧現(xiàn)異常問題應(yīng)妥捌善處理，并及時(shí)傲匯報(bào)。襖3采購(gòu)人員收澳到供應(yīng)商的發(fā)貨把通知后，及時(shí)通胺知相關(guān)部門進(jìn)行爸收貨準(zhǔn)備。俺4采購(gòu)部、質(zhì)罷量管理部、物資安使用部門對(duì)到貨芭物資進(jìn)行驗(yàn)收，愛驗(yàn)收無誤后簽字哀確認(rèn)。頒第10條敗 翱貨款支付芭1阿采購(gòu)人員根據(jù)瓣驗(yàn)收單，填制付熬款申請(qǐng)，經(jīng)部門挨經(jīng)理審核后，提罷交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審礙批。班2財(cái)務(wù)人員審八核付款申請(qǐng)、采凹購(gòu)申請(qǐng)單、驗(yàn)收耙單及采購(gòu)合同等拌單據(jù)無誤后

53、，進(jìn)傲行貨款結(jié)算支付安。背第5章藹 八附則霸第11條傲 襖本制度由采購(gòu)部哀負(fù)責(zé)編制、修改八和解釋。稗第12條 本岸制度自頒布之日班起執(zhí)行。叭編制日期耙審核日期敖批準(zhǔn)日期笆修改標(biāo)記氨修改處數(shù)巴修改日期唉10.3.3跋 存貨儲(chǔ)存管半理制度安企業(yè)為保證生產(chǎn)奧過程的連續(xù)性，背需要對(duì)存貨進(jìn)行捌倉(cāng)儲(chǔ)保管。下面奧是某公司制定的暗存貨儲(chǔ)存管理制拌度，供讀者參考哎。班制度名稱爸存貨儲(chǔ)存管理制艾度懊編佰 跋 號(hào)矮受控狀態(tài)拌執(zhí)行部門頒監(jiān)督部門矮編修部門哎第搬1柏章板 澳總則罷第癌1伴條敖 疤目的板為了保障存貨保吧管安全、有序、澳規(guī)范，降低存貨凹成本，提高倉(cāng)庫(kù)案工作效率，特制柏定本制度。奧第2條跋 稗適用范圍搬本制度

54、適用于存凹貨儲(chǔ)存過程中的氨管理工作，包括柏?cái)[放、標(biāo)識(shí)、盤皚點(diǎn)、防火防盜等翱管理。安第3條頒 鞍存貨存儲(chǔ)原則暗1俺安全可靠原則耙，即需本著這一頒原則，合理安排白垛位、墻距、垛斑距、頂距。百2分類擺放原澳則，即存貨按照皚品種、規(guī)格、型稗號(hào)等結(jié)合倉(cāng)庫(kù)條辦件分類擺放。奧第澳2暗章 存貨陳列半管理叭第4條頒 八存貨擺放規(guī)定扒1八儲(chǔ)存在倉(cāng)庫(kù)的罷貨物，按照貨物版的品牌、型號(hào)、哀規(guī)格、顏色等分俺區(qū)歸類整潔擺放班。罷2同類型的貨敗物，不同批次入挨庫(kù)要注意分開擺芭放。藹3對(duì)代管、代艾銷、暫存、受托柏加工的存貨，應(yīng)頒單獨(dú)存放和記錄啊，避免與公司存敖貨混淆。擺4入庫(kù)儲(chǔ)存存扒貨應(yīng)按指定的貨哀位（地點(diǎn)）分類唉、分品種堆放

55、，唉要求堆放整齊，搬便于清查、取貨傲。壩5倉(cāng)庫(kù)管理人藹員對(duì)所保管的存捌貨，應(yīng)以有利于版先進(jìn)先出的作業(yè)昂原則分部決定出拜差方式及位置。埃6根據(jù)銷售類伴別（如成品儲(chǔ)存矮區(qū)與退貨區(qū)）、把原材料類別對(duì)倉(cāng)襖庫(kù)存貨進(jìn)行分區(qū)昂存放，收發(fā)頻繁扒的成品需在進(jìn)出爸便捷的庫(kù)位存放胺。按7存貨堆放根頒據(jù)不同存貨的包澳裝形態(tài)及質(zhì)量要佰求設(shè)定堆放方式藹及堆積層數(shù)，為氨保證存貨質(zhì)量和安儲(chǔ)存安全，存放拜高度不能超過艾 骯米。佰8對(duì)不良品設(shè)百專區(qū)擺放整齊，奧每箱裝有清單，斑載明產(chǎn)品數(shù)量、百名稱、收回原因啊及經(jīng)辦人，待銷昂售部批準(zhǔn)后予以藹處置。盎第5條癌 凹存貨標(biāo)識(shí)規(guī)定芭1爸倉(cāng)庫(kù)管理人員板在存貨入庫(kù)時(shí)應(yīng)邦及時(shí)記錄入庫(kù)登芭記，填制

56、存貨保襖管卡，對(duì)存貨進(jìn)凹行分類編目，并阿詳細(xì)標(biāo)明存放地罷點(diǎn)。骯2存貨保管卡瓣上應(yīng)標(biāo)明品名、叭規(guī)格、型號(hào)、款翱式、尺碼、數(shù)量氨、質(zhì)量（等級(jí)）啊、產(chǎn)地、單位等皚相關(guān)信息。板3存貨應(yīng)于每爸一庫(kù)位設(shè)置貨卡扮標(biāo)示牌，標(biāo)示其柏品名、規(guī)格、單辦位包裝量、庫(kù)位岸數(shù)量。每次進(jìn)出昂物資，及時(shí)更改啊存量，做到卡賬安物相符。依配置阿情況繪制版“埃庫(kù)位標(biāo)示圖把”岸，懸掛于倉(cāng)庫(kù)明板顯處。襖4將各類存貨拜依品名、規(guī)格、板批號(hào)劃定庫(kù)位，矮標(biāo)明于敗“搬庫(kù)位配置圖傲”藹上，并隨時(shí)顯示壩庫(kù)存動(dòng)態(tài)。相同柏規(guī)格品名的存貨班不能放在兩個(gè)倉(cāng)斑庫(kù)內(nèi)。癌第3章 存貨礙盤點(diǎn)管理安第6條耙 藹存貨日常登記芭1哀倉(cāng)庫(kù)管理人員佰應(yīng)對(duì)存貨進(jìn)行每捌日巡查

57、和定期抽頒檢，按規(guī)定時(shí)間藹編報(bào)庫(kù)存日?qǐng)?bào)和頒月報(bào)。安2倉(cāng)庫(kù)管理人稗員整理存貨的出斑庫(kù)、儲(chǔ)存、保管愛、檢驗(yàn)及賬務(wù)報(bào)埃表的登陸等業(yè)務(wù)隘，每日根據(jù)出入哀庫(kù)憑證及時(shí)登記凹核算，月終結(jié)賬斑和實(shí)盤完畢后與霸財(cái)務(wù)部門對(duì)賬。白第7條襖 安存貨月盤點(diǎn)挨每月對(duì)庫(kù)存存貨扮進(jìn)行一次實(shí)物盤搬點(diǎn)，并填制庫(kù)存頒盤點(diǎn)表。佰1霸發(fā)現(xiàn)盈余、短鞍少、殘損或變質(zhì)扮，必須查明原因唉、分清責(zé)任，寫耙出書面報(bào)告，提癌出處理建議，呈礙報(bào)上級(jí)和有關(guān)部捌門，未經(jīng)批準(zhǔn)不笆得擅自調(diào)賬。擺2積極配合財(cái)挨務(wù)部門做好全面襖盤點(diǎn)和抽點(diǎn)工作扳，定期與財(cái)務(wù)部拜門對(duì)賬，保證賬頒、表、物相符。盎第8條背 俺存貨年終盤點(diǎn)癌每年年終，倉(cāng)儲(chǔ)巴部應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部擺、銷售部等共同

58、唉處理總盤存。挨1敖盤點(diǎn)后，應(yīng)由半盤點(diǎn)人員填寫盤擺存報(bào)告表，若有版數(shù)量短少、品質(zhì)半不符或損壞情況把，應(yīng)詳加注明后絆由倉(cāng)庫(kù)管理人員柏確認(rèn)簽字。凹2盤點(diǎn)后，如瓣有盤盈或不可避岸免的虧損情況時(shí)半，應(yīng)由財(cái)務(wù)部呈班報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)調(diào)俺整。百第4章 存貨阿安全管理八第9條扮 澳出入庫(kù)行為規(guī)范捌1頒倉(cāng)庫(kù)禁止無關(guān)澳人員進(jìn)入，所有爸入庫(kù)人員均需按隘照規(guī)定履行審批搬程序，必須在倉(cāng)辦庫(kù)工作人員的陪阿同下進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)，昂并遵守倉(cāng)庫(kù)管理案制度。啊2所有人員不矮得攜帶能夠裝手啊機(jī)或配件的包裝矮物品（如手提包芭、紙袋等）進(jìn)入敖倉(cāng)庫(kù)，確需帶入絆的，須允許倉(cāng)庫(kù)昂工作人員進(jìn)行檢搬查。熬3對(duì)外來人員百、車輛進(jìn)行登記捌。阿4易燃品、易八爆品

59、和違禁品不搬得攜帶入倉(cāng)庫(kù)。班第10條稗 澳庫(kù)房安全管理翱1搬庫(kù)房?jī)?nèi)須地安阿全設(shè)施、滅火設(shè)般備，安全通道、把水電線路等必須把暢通無阻，以利邦于防火、防盜等扮。哎2庫(kù)房設(shè)施必柏須符合防火、防藹盜、防潮、防塵霸標(biāo)準(zhǔn)，貨架應(yīng)達(dá)辦到安全要求。懊3保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)跋境衛(wèi)生和過道暢阿通，倉(cāng)庫(kù)管理人氨員應(yīng)定期或隨時(shí)芭檢查存貨的防水拌、防火、防盜安邦全設(shè)施。檢查時(shí)扒，發(fā)現(xiàn)易燃、易傲爆危險(xiǎn)存貨，應(yīng)巴立即采取措施，叭存放到安全場(chǎng)所叭，予以隔離。半4倉(cāng)庫(kù)管理人扒員應(yīng)掌握滅火器叭等工具的使用，伴每天下班前須檢扳查各種電器電源傲等安全情況。版5任何人員不疤得在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙板、用餐，不得將傲水杯、飯盒、零敖食等帶入倉(cāng)庫(kù)。凹6隘嚴(yán)格

60、按存貨對(duì)倉(cāng)唉庫(kù)的儲(chǔ)存環(huán)境要疤求（如溫度、濕半度等）進(jìn)行儲(chǔ)存扒保管，定時(shí)對(duì)存鞍貨進(jìn)行清潔和整頒理。奧第5章骯 阿附則笆第11條藹 按本制度由倉(cāng)儲(chǔ)部板負(fù)責(zé)編制、修改氨和解釋。盎第12條 本板制度自頒布之日捌起執(zhí)行。爸編制日期絆審核日期埃批準(zhǔn)日期隘修改標(biāo)記奧修改處數(shù)鞍修改日期爸10.3.4阿 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管罷理規(guī)定叭為了保障企業(yè)生扒產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，保證各扳部門資源調(diào)配的岸合理化、有效化胺，提高企業(yè)的整澳體運(yùn)營(yíng)效率，中拔小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)存稗貨的調(diào)撥管理。把下面是某公司制搬定的倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管扮理規(guī)定，供讀者氨參考。扮制度名稱芭倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管理規(guī)版定案編敗 百 號(hào)隘受控狀態(tài)半執(zhí)行部門耙監(jiān)督部門柏編修部門襖第凹1埃章啊 氨總則背第