《銀行會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)》課程實(shí)訓(xùn)銀行本票業(yè)務(wù)處理

1、6-4工程四支付結(jié)算票據(jù)業(yè)務(wù)模塊三、銀行本票業(yè)務(wù)活動(dòng)1 銀行簽發(fā)本票出票業(yè)務(wù)活動(dòng)目標(biāo)：掌握銀行本票出票行簽發(fā)本票制度規(guī)定、操作規(guī)程，能按照業(yè)務(wù)規(guī)程進(jìn)行銀行本票簽發(fā)業(yè) 務(wù)的具體操作。操作流程:案例2012年8月6日工商銀行泉城路支行受理開(kāi)戶單位山東欣欣乳業(yè)集團(tuán)公司：山東省濟(jì)南市，提交業(yè)務(wù)委托書申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票業(yè)務(wù)，出票金額 160 000元。銀行本票編號(hào) 00000065,操作流程一簽發(fā)行受理業(yè)務(wù)委托書見(jiàn)下頁(yè)ICBC中國(guó)工商銀行ICBC 中因工而孩代業(yè)務(wù)委托書回執(zhí)業(yè)務(wù)委托書AF-n 嗎4， fffi ujjwnic Sfi202186iirtli-赤類梨口呢食匯底_i：W1ar m .川口q簍喈

2、二細(xì)二書函中諦書口攤產(chǎn)戶仃名稱機(jī)口加1 Doe *g山東欣欣乳業(yè)集團(tuán)公司全 稱Full Nar&o山東精密儀器儀表賬號(hào)%地址融七皿湖用吐命Addr.開(kāi)戶行名林汜蜒左式.艮懵遒:商百黃泉嬲蛤郵薄學(xué)L V，典Jgr 山而M _ wuura hot 收nr 同E -木料旋汆P上尊募拾GuiTOrec and AjtIduIIS VWdfi 工4 口JMt人/認(rèn)上制第QT Bfeqpj.i infifVNijdMJin 癡，hwa開(kāi)尸很打%“un，t U-ark丸竹密碼_&-乜千回萬(wàn)國(guó)耳十7tM伊1丫1 1 6 品 0 0 01 0 I00000123鳥*且心恕生段解中f*盧總a眄內(nèi)1T 上時(shí)幾項(xiàng)或加

3、息中州就從”仁虹色工也MWHb*X mwo hw hum +1, iiWHWH nnd】M ilbew pi闌 uuxu 閩 Hl Ttilaw CTfti 竄而-a 0* drawn ITqm I ha所 砒匕出 X轅行填寫Mth Ua口喉號(hào)敝貴 心減砂收費(fèi)口不收費(fèi)隱小-4托*入,先 享Fjlndpa I聲叩UE mW0r國(guó) 時(shí)吸審板:竟人色林一圣幾人昧叫品竽鼻：，段窗笠人,山東欣欣乳業(yè)集團(tuán)公司山東精密儀器儀表i6o 160 000 00 元委 Ro 日1 財(cái)2021年8月6日此超外悵行,文現(xiàn)逋持書若- 犯人中嫌工才或機(jī)盤業(yè)備T應(yīng) J匕豆波QML卷&本案jpMpF In Ifl0 ba Ah

4、 CCSf7 r a v I | I h 4 I ? fa | | fa R00000092左推望萬(wàn)元整常押00 6 156工如：喇，大寫】貳零直貳1 收及人：山東泉城電子商城貳拾貳HFT W-3-I- rf * 靠.？ F * , . T B I I I . n . I M申請(qǐng)八專養(yǎng)南輯爐制造公司 可不二%摩？-克布；業(yè)務(wù)流程一業(yè)務(wù)受理及審查憑證審查信息核中國(guó)-L商銀行2012隼8月6 日進(jìn)椎單（律方憑證）至椽曉南輻爐制遇小司至禰山東泉城電子南城賬弓15DP2P1DDP1賬號(hào)12DD1D10P51開(kāi)戶在_工御銀物百城支竹開(kāi)戶行工商輟竹泉城路支行額人民幣 f大寫盍拾柒萬(wàn)元整仁千百十萬(wàn)千百十元角

5、17D0D票據(jù)種類祝仃本票|票據(jù)1張票據(jù)號(hào)碼0DDPDP92備注；亶核，記賬工此 或 山 收 款 行 作 貸 方 集出 票 人全稱濟(jì)南鍋爐制造晏司收 款八全稱山東臬城電子商城麻號(hào)1飆加加01賬W12IW1D1UD51開(kāi)戶行工商轅行周城支行開(kāi)戶行工讖銀行泉城路支行金 額人民幣 （大寫）疊拾柒萬(wàn)元整億干百十為千百十元角分17DDDD0口票據(jù)種類銀行本票票據(jù) 1張票據(jù)號(hào)碼g叩叩92復(fù)核，記賬：收款人開(kāi)戶行簽章我打年占月。日出妣 聯(lián) 交 持示人中國(guó)工商銀行 進(jìn)帳單 收賬通知）321n2年3月6日出 票 人全秋濟(jì)南鍋爐制造公司收 款 人全稱山凍泉城電子商城能號(hào)45DC2D1 DQP1賬導(dǎo)11001 01

6、 0051開(kāi)戶行工商強(qiáng)行歷城支行開(kāi)戶行工商里行泉城路支行1人民幣 （大寫）家拾柒萬(wàn)元整億千百-H萬(wàn)千百十元角917BDDm票據(jù)種類銀行本票票據(jù) 1張票據(jù)號(hào)碼DCD00D92復(fù)核1記賬1收款人開(kāi)戶行簽章此睇交收款人作收蛛通知操作流程二賬務(wù)處理編制轉(zhuǎn)賬憑證中國(guó)工商銀行 憑證 12021年8月6日170 000.00 元會(huì)計(jì)分錄借：待清算支付款項(xiàng)貸：活期存款山東泉城電子商城170 000.00 元登記分戶賬_工商行活期存款分戶器戶名；山東泉城電子商城賬號(hào)E120010100512012 年摘要憑證號(hào)碼對(duì)方科 目代號(hào)發(fā)生額惜 或 貨余額月L日借方金額貸方金額金額1承前頁(yè)貸1 000 000 0086貸

7、轉(zhuǎn)170 odd no貸1 170 000 00工商銀行待港售支付款項(xiàng)分戶必2012 年摘要使證 號(hào)碼對(duì)方科 目代號(hào)發(fā)生幽借 康 貸余額月借方金甑貸方金額81承前頁(yè)貸2 ODD 000 J0036r借轉(zhuǎn)170 000.00貸1 S30 000.00操作流程五 簽章;銀行本票加蓋同城票據(jù)交換章。進(jìn)賬單第一加蓋收妥抵用章；二、三聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)清訖章工商銀行屹軻） 1出西7ZT7人至全稱濟(jì)南鐳爐耨造公司雅號(hào)15PC2D1CDD1開(kāi)戶行工商能行歷城支行收款A(yù)民市（大寫）壹拾柒萬(wàn)元整票據(jù)種類票據(jù)號(hào)碼銀行本票DPD0D092銀行泉城路支行萬(wàn)千百十元角分全稱山凍泉城電子商城1ZD01P10051D D張lS備注

8、此聯(lián)由收款近作貸方憑證復(fù)核:記賬:中國(guó)工商銀行2012年8月6日謝鐸（回單）出 票 人全稱濟(jì)南鍋爐制造公司收 款 人全稱山東泉城電子商城賬號(hào)150Q2Q10D01賬號(hào)12001 01 0051開(kāi)戶行工商限行歷城支行開(kāi)戶行工商銀行泉城路支行1人民幣 （大寫）壹拾柒萬(wàn)元整1億阡百十萬(wàn)千百十元角分17D0DD0D票據(jù)種類銀行本票（序號(hào)、票據(jù)1張票據(jù)號(hào)碼DD0DDD92(2012.08.06 邙)復(fù)核：記賬：T李墀/此聯(lián)交持(出)票人回單3行 銀 商 工 國(guó) 中日 6 月 8 年 2 O 2出 票 人全稱濟(jì)南鍋爐制建公司收 款 人全稱山東泉城電子商城賬號(hào)150D2D1DDD1賬號(hào)12001 01 00

9、51開(kāi)戶行工商銀行歷城支行開(kāi)戶行工商銀行泉城路支行全 額人民市 （大寫）費(fèi)拾柒萬(wàn)兀整|化|百十萬(wàn)千百十元1分17D0D0DD票據(jù)種類銀行本票信F 1張票據(jù)號(hào)碼DDD0DD92業(yè)務(wù)活i乞?qū)?李螂此聯(lián)殳收款人作收賬通知復(fù)核:記賬:收款人I a 4 1* I I i J ) 1 | | fa I j f ) la 4j |J 1 - * 1 11 ! I 1.-Fill ,.I中國(guó)工商銀行本票出累H期j大中貳零直貳中柒丹貳拾貳j20 0 000092收故人：山凍泉城電子商城憑物時(shí)隔速推柒萬(wàn)元壑布ig入濟(jì)南鍋爐制造公司_j_ .j_ ._- wzjjx-ia. jf_r0 0 0 0-00操作流程六提

10、出交換銀行本票憑證提交付及保管進(jìn)賬單貸方憑證專夾保管，進(jìn)賬單第回單、進(jìn)賬通知聯(lián)交收款人,活動(dòng)3銀行本票結(jié)清業(yè)務(wù) 活動(dòng)目標(biāo)：掌握銀行本票出票行銀行本票結(jié)清業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，能按照業(yè)務(wù)規(guī)程進(jìn)行銀行本票結(jié)清業(yè)務(wù)的具體操作。操作流程：事憑證業(yè)務(wù)受理 k賬務(wù)j弁簽章、一處理案例2021年8月6日工商銀行泉城路支行收到同城票據(jù)交換提入操作流程一 業(yè)務(wù)受理與審核抽卡核對(duì)。經(jīng)核對(duì)確屬本行出票，那么辦理結(jié)清。出那上1明t大卬 貳春宜貳什 柒月貳拾利I也就人;濟(jì)南儕山標(biāo)志般公司中靖人：濟(jì)南大宇如夜公司中國(guó)工商銀行本票小片，JtflfrYwsfij樓押 00473512一一2212 翔 次注出捕配核陽(yáng)卜二一00000

11、102012.03.niasfri1 i V ) I Utt I工商做行本票出駕il|，. k 7貳零壹案單 柒【前拾式i票收款人濟(jì)曲佛山賽志旅必司申請(qǐng)人:004735121212蔡嬴瀾高聲；一國(guó)碧我酎器y操作流程二賬務(wù)處理編制轉(zhuǎn)賬貸方憑證中國(guó)工商銀行2021年8月6日憑證 1會(huì)計(jì)分錄:借：開(kāi)出本票280 000.00元貸：待清算支付款項(xiàng)280 000.00元登記賬簿：工商銀行開(kāi)出本票 分戶器2012 年摘要憑證 號(hào)碼對(duì)方科 目代號(hào)發(fā)生額借或貨余額月IB借方金額貸方金頷81承前頁(yè)貸280 0 00.00Sr借轉(zhuǎn)280 000.00賃-0!1而甑/早浩曾克舊1款項(xiàng)_分戶噩2012 年摘要證碼 憑號(hào)目代號(hào)發(fā)生額梏期 貸余額月B借方金額貸萬(wàn)金欲81承前頁(yè)貸086r賃轉(zhuǎn)280 ooa 00;貸280 000 00操作流程三簽章加蓋業(yè)務(wù)清訖章I免票即付卯12阻2012. 06一 a_on出霹日做MW就零變貳紂