中國銀行出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資創(chuàng)新研究

1、中國銀行出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資創(chuàng)新研究論文導(dǎo)讀:：隨著世界經(jīng)濟的開展，貿(mào)易融資創(chuàng)新成為商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)范圍、提升競爭力的重要渠道。但是受金融危機影響，貿(mào)易融資環(huán)境惡化，單純的出口發(fā)票融資蘊含著風(fēng)險，能為客戶量身定做的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資模式成為貿(mào)易融資創(chuàng)新方向。本文分析了中國銀行出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資開展狀況和存在的問題，在此根底上，設(shè)計了一套出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資方案。其中運用到結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資的融資工具和風(fēng)險緩釋工具。但是在技術(shù)應(yīng)用上還有待進一步完善。論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，出口發(fā)票，結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資創(chuàng)新引言隨著世界經(jīng)濟的不斷開展，國際貿(mào)易市場競爭日趨劇烈，市場主動權(quán)逐步由賣方轉(zhuǎn)向買方。

2、近年來，以信用證結(jié)算的比率逐年下降，買方為了削減自己的交易本錢，要求改變傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式，轉(zhuǎn)而開始采用賒銷方式。適應(yīng)賒銷模式和人民幣升值壓力，出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)以其快捷方便、躲避匯率風(fēng)險的優(yōu)勢迅速成為商業(yè)銀行新的貿(mào)易融資增長點。2021年金融危機爆發(fā)，全球經(jīng)濟遭受嚴重打擊，貿(mào)易融資環(huán)境惡化，此時單純的出口發(fā)票融資暴露出了很大問題。此時其他傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式市場份額、盈利空間也越來越小，而與此相對應(yīng)是客戶需求的多元性，需要銀行能夠提供量身定做的貿(mào)易融資方案。于是能夠為客戶量身定做的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資成為貿(mào)易融資開展方向。國內(nèi)商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資開展尚處于起步階段，尤其在實踐操作上還在摸索階段一、

3、中國銀行出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資現(xiàn)狀分析中國銀行一直在貿(mào)易融資領(lǐng)域有著歷史性的優(yōu)勢。從中國銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展歷史看，在第一筆遠期外匯交易、第一筆人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算等業(yè)務(wù)創(chuàng)新和應(yīng)用上，中國銀行一直都走在前列。中國銀行不僅在客戶根底、市場份額等方面保持著領(lǐng)先優(yōu)勢，對國際前沿業(yè)務(wù)領(lǐng)域也一直都保持著敏銳的觸角。尤其在中國銀行上市以后商業(yè)銀行，經(jīng)過業(yè)務(wù)架構(gòu)整合和IT系統(tǒng)建設(shè)，其在貿(mào)易金融研發(fā)和創(chuàng)新方面有了很大提高，進一步表達出競爭優(yōu)勢。中國銀行的軟件和硬件建設(shè)在國內(nèi)都處于領(lǐng)先地位。在全球貿(mào)易融資環(huán)境仍在繼續(xù)惡化的背景下，中國銀行的出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)也表現(xiàn)出了一些問題，中國銀行在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資的開展上雖然

4、取得一定成績，但還是存在一些問題。1中國銀行出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)開展概況中國銀行具有代表性的出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)就是出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。1產(chǎn)品簡介出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)Export Invoice Discounting是指出口商將現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c進口商債務(wù)人訂立的出口銷售合同項下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款催收、銷售分戶賬管理等效勞。目前中國銀行按是否通知債務(wù)人可分為：公開型出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)和隱蔽型出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)。該產(chǎn)品的主要適用客戶有：出口賒銷項下遭遇資金周轉(zhuǎn)問題的出口商；面臨人民幣升值的巨大壓力，出口商可以申請出口商業(yè)發(fā)票融資；出口商在發(fā)貨后、收款前遇到新的投資時

5、機，且預(yù)期收益率高于貼現(xiàn)率時適用。在中國銀行申請該項融資的條件包括以下幾點：依法核準登記，具有經(jīng)年檢的法人營業(yè)執(zhí)照或其他足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有效證明文件；擁有貸款卡；擁有開戶許可證，并在該行開立結(jié)算賬戶；具有進出口經(jīng)營資格；在該行有授信額度論文怎么寫。中國銀行開展此項業(yè)務(wù)的辦理流程如下：應(yīng)出口商申請，按相關(guān)授信要求為其核定貼現(xiàn)額度，并簽訂?出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)協(xié)議?；出口商發(fā)貨出單，并向該行提交貼現(xiàn)申請書；該行在單據(jù)及貿(mào)易真實性審查后，為出口商敘做貼現(xiàn)；進口商到期未付款，由該行或委托出口商對外催收，逾期30天，該行向出口商收回貼現(xiàn)款項并相應(yīng)計收逾期利息；進口商到期付款，行用以歸還貼現(xiàn)本

6、息，將余額轉(zhuǎn)出口商。2存在的問題金融危機的影響，貿(mào)易融資環(huán)境的惡化，中國銀行的出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)蘊含著巨大大風(fēng)險，主要可歸為以下幾類：1銀行對真實的貿(mào)易情況難以確認。銀行在辦理出口發(fā)票融資時，會要求企業(yè)提供出口貿(mào)易合同、商業(yè)發(fā)票、提單副本等，因為發(fā)票、商業(yè)合同都是企業(yè)自己做的，一般做融資時，企業(yè)都已將正本單據(jù)寄給國外進口商，提交給銀行的是副本單據(jù)，所以記載在上面的付款方式企業(yè)會按照自己的資金安排做改動。銀行僅憑企業(yè)的單據(jù)很難判斷某筆具體業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景的真實性，甚至有的企業(yè)拿同一個發(fā)票復(fù)印件到兩家銀行做融資，雖然實施出口結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度以后，對重復(fù)融資有遏制作用，但聯(lián)網(wǎng)核查是總量核查，無法逐筆

7、核對。這樣商業(yè)銀行，還款來源就有了很大的不確定性，從而導(dǎo)致了出口商發(fā)票融資的潛在風(fēng)險。2銀行缺乏主動性，貿(mào)易活動可以隨意改變。出口商業(yè)發(fā)票融資對應(yīng)的結(jié)算方式主要為匯款，匯款的靈活性大，可隨時根據(jù)企業(yè)的要求而改變匯款路徑和收匯銀行，融資銀行難以掌握收款人的收匯時間和金額等信息。銀行在發(fā)票上雖然要求企業(yè)注明融資行匯款路徑，但實際企業(yè)是否有告知國外客戶，國外客戶是否按照企業(yè)指示，都難以把握。出口商的處理自主性和隨意性比擬大，銀行缺乏主動性。3企業(yè)資金風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行。出口發(fā)票融資的還款來源是貨到付款或賒銷匯款項下的收匯款，在金融危機影響下，風(fēng)險因素增加，貨物存在不能按時交付，或經(jīng)檢驗存在質(zhì)量問題、進口

8、國外匯管制等問題出現(xiàn)時，這時企業(yè)不能從國外正常的收回貨款，假設(shè)企業(yè)自身償債能力較差時，銀行就不得不墊款，于是給銀行造成很大損失。2中國銀行應(yīng)用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資的現(xiàn)狀分析1中國銀行結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資開展概況在金融危機背景下，中國銀行從既能擴大業(yè)務(wù)范圍，又能降低融資風(fēng)險的角度出發(fā)，進行了一系列結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)品設(shè)計。目前中國銀行結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)品主要有：與出口信用保險相結(jié)合產(chǎn)生的融信達；在傳統(tǒng)國際保理根底上改良的產(chǎn)品回流保理；組合式產(chǎn)品，出口全益達、進口匯利達；倉單質(zhì)押融資等。但是中國銀行目前結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資開展狀況并不是那么樂觀，達;系列產(chǎn)品、倉單質(zhì)押融資等新興貿(mào)易融資方式都是近幾年開展的，起步時間較晚

9、，目前還處于摸索階段。其中匯利達業(yè)務(wù)是順應(yīng)美元弱勢，人民幣升值的趨勢而產(chǎn)生的，理論上能幫助出口商保值增值，節(jié)約購匯本錢，提高企業(yè)收益，但是由于手續(xù)繁瑣，操作太復(fù)雜等因素，目前仍然開展緩慢。關(guān)于倉單質(zhì)押融資等方式，理論上形成了較為完善的操作流程，但在實際運作中商業(yè)銀行，與倉儲公司的有效協(xié)調(diào)等方面還沒有落到實處，開展也不理想。目前中國銀行在出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資開展方面還是一片空白。國內(nèi)其他商業(yè)銀行也沒有對出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資做過多的研究。2結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資開展過程中存在的問題結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資創(chuàng)新的法律法規(guī)不完善。關(guān)于倉單質(zhì)押中的貨權(quán)、擔(dān)保中的質(zhì)押、抵押等；海外代付中涉及到的國內(nèi)銀行代國外銀行納稅；

10、福費廷中涉及到的國際金融票據(jù)等對各參與方具體行為的權(quán)利和責(zé)任國內(nèi)法律法規(guī)都沒有給予具體法律界定。信息技術(shù)不夠完善，造成新產(chǎn)品手續(xù)流程復(fù)雜，降低效率。以匯利達業(yè)務(wù)為例，匯利達業(yè)務(wù)是進口押匯、人民幣定期存單質(zhì)押和遠期結(jié)售匯三項業(yè)務(wù)組合成的新產(chǎn)品，但是信息系統(tǒng)目前無法支持三項業(yè)務(wù)同時操作，不能滿足一體化效勞，必須單獨辦理，這樣既浪費了客戶時間也給銀行操作帶來不便。綜上所述，中國銀行的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還處于初步的探索推廣階段，理論研究較為成熟，但是實踐操作性還有待于進一步開展。二、出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資設(shè)計1將出口發(fā)票融資與短期出口信用保險相結(jié)合的融資安排1融資程序總體設(shè)計融資程序如下：進出口雙方達

11、成交易意向，簽訂合同；出口商投保短期出口信用保險，出口商與保險公司、出口地銀行簽訂賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議；出口商發(fā)貨裝運，向保險公司申報，繳納保費；出口商憑出口申報單、保費發(fā)票、及銀行所需的相關(guān)單證，如發(fā)票、合同、貨運單據(jù)、出口報關(guān)單等到銀行申請融資；出口地銀行根據(jù)出口商的信譽、采用的貿(mào)易結(jié)算方式、提供的擔(dān)保等情況，決定采取什么樣的融資安排。第一步： 進口商 出口商 出口地銀行 出口信用保險公司 1簽訂合同 2申請投保，保費核算，簽訂保險合同 3簽訂賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議 4資信調(diào)查 5確定授信額度 第二步： 進口商 出口商 出口地銀行 進口地銀行 6發(fā)貨并寄交單據(jù)及發(fā)票 7提交單據(jù)副本 8簽訂質(zhì)押協(xié)議，并對發(fā)票

12、進行貼現(xiàn) 9催收 10催收11到期付款 12劃款 在出口發(fā)票融資與短期出口信用保險相結(jié)合的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資設(shè)計中，出口商可以減輕業(yè)務(wù)負擔(dān)，節(jié)約管理本錢。資信調(diào)查、賬款追收都由銀行和出口信用保險公司承當，而且出口信用保險是非盈利性的保險，政府盡量的降低保險費率，合理收取保險費。所以雖然出口商承當了利息和保費，但是與其不投保的管理本錢相比，也降低了相關(guān)費用。而且目前中國出口信用保險公司開通了信用保險E方案;，符合條件的會員企業(yè)可以在網(wǎng)上投保信用保險，將大大減少企業(yè)的操作手續(xù)和投保本錢。綜上所述，采用出口發(fā)票融資與短期出口信用保險相結(jié)合的融資安排對出口商來說，可以擴大出口額、降低管理本錢、排除了政治風(fēng)

13、險和商業(yè)風(fēng)險損失，利潤隨之增加；對融資銀行來說，擴大了業(yè)務(wù)量商業(yè)銀行，提升了銀行的競爭力，而且有效的躲避了匯率風(fēng)險，為出口商墊款的損失。對于進口商來說，可以利用這一結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資安排獲得有利的付款條件，使本不愿意或無能力接受付款條件的出口商接受付款條件，還可以得到低本錢融資。2技術(shù)支持設(shè)計目前中國銀行的信息系統(tǒng)建設(shè)還不完善，沒有形成符合結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資安排的電子化一體的操作系統(tǒng)，給客戶、銀行造成很多不便，加大了手續(xù)的繁瑣性，影響了融資效率。筆者從以下兩個方面提出技術(shù)支持設(shè)想：借鑒荷蘭銀行開發(fā)的Maxtrad 信息系統(tǒng)。設(shè)計一種由銀行進行管理的數(shù)據(jù)系統(tǒng)。充分發(fā)揮中國銀行擁有全球網(wǎng)絡(luò)的效能，開證、通

14、知、承兌等多銀行間的合作有可能全部被納入中國銀行的內(nèi)部系統(tǒng)，流程效率得到了最大限度的提高論文怎么寫。買方貿(mào)易本錢降低，開證速度加快，買方與供給商關(guān)系得到加強。但是購置國外的系統(tǒng)本錢較高，而且開展處于被動局面，無形中加大了融資本錢。中國銀行2007年參加TSU;，2021年TSU2.0版投入運行并首次在電子化信息平臺中引入銀行付款責(zé)任;Bank Payment Obligation，簡稱BPO;和中文信息自動匹配的功能，但是其開展局限于國內(nèi)貿(mào)易結(jié)算和融資。所以中行通過應(yīng)用TSU銀行付款責(zé)任;開展國際貿(mào)易項下的結(jié)算方式與融資產(chǎn)品的探索和創(chuàng)新，并且把這一系統(tǒng)運用到出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資流程中，將節(jié)省

15、單據(jù)傳遞時間，簡便操作流程，節(jié)省本錢。2 案例分析結(jié)合實際案例分析出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資的實用性，分別以信用證結(jié)算方式和托收結(jié)算方式下的出口發(fā)票融資案例，進行設(shè)計。1信用證結(jié)算下的出口發(fā)票融資某外貿(mào)公司，年出口額為3000萬美元，其出口業(yè)務(wù)結(jié)算方式分別為信用證、后TT，占比都為50%。如出口企業(yè)在2007年8月10日收到國外進口商200萬美元的遠期90天信用證，出口企業(yè)既向中國銀行申請融資，經(jīng)中國銀行對信用證的審查和對進口商的調(diào)查、開證行的資信查詢，同意融資。融資方案如下：8月10日美元結(jié)匯價為7.5579公司向中行提出信用證項下打包貸款，期限為2個月，利率為基準利率5.025。；10月10日

16、美元結(jié)匯價為7.4965，售匯價格為7.5881時公司已經(jīng)出貨商業(yè)銀行，并提供全套單據(jù)向中行。單純的打包貸款融資方式也蘊含著風(fēng)險，案例中是遠期信用證，所以風(fēng)險就有融資銀行承當，與開證行無關(guān)。而且這種融資方式僅僅依靠信用證為抵押，實質(zhì)上是一種無抵押的信用貸款。該外貿(mào)公司的出口業(yè)務(wù)結(jié)算方式分別為信用證、TT，各占50%比例，打包貸款只能在信用證項下適用，是一種為滿足出口商貨物采購、生產(chǎn)和裝運的專項貸款。對貸款的使用限制性較大，靈活性差。如可采用單一貿(mào)易融資方式安排，那么信用證項下的出口業(yè)務(wù)可以通過出口押匯、福費廷業(yè)務(wù)來躲避匯率風(fēng)險。出口押匯：出口商在收到信用證的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發(fā)貨后

17、，按照信用證要求的全套單據(jù)提交銀行，向銀行申請融資，以融資時的匯率結(jié)成人民幣，躲避了匯率所帶來的風(fēng)險。但是單純的出口押匯存在以下問題：比方銀行面臨的風(fēng)險與出口商的資信狀況密切相關(guān)；開證行信譽不佳，所在國家政局欠穩(wěn)，外匯不穩(wěn)，又無第三國銀行加具保兌，所以風(fēng)險較大；還要注意信用證是否有軟條款;。福費廷業(yè)務(wù)是出口商收到國外進口商開具的遠期信用證，出口商在裝船發(fā)貨后，遠期信用證在獲得開證行的承兌后，將外匯應(yīng)收款賣斷給銀行，同樣可以到達躲避匯率風(fēng)險的目的并將收匯風(fēng)險轉(zhuǎn)移給銀行。而且，企業(yè)辦理福費廷業(yè)務(wù)時，銀行便可以出核銷單，企業(yè)可以申請?zhí)崆吧陥笸硕悺５潜境隹诠こ滩痪邆涓ＹM廷融資條件。以后TT為結(jié)算方式

18、的業(yè)務(wù)可以通過出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)融資，外貿(mào)公司在商品出貨后，按照銀行要求提供外銷發(fā)票、購銷合同、報關(guān)單、提單等單據(jù)，向銀行申請辦理出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，同樣到達躲避匯率風(fēng)險。在對單純的出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)分析時已經(jīng)提到，出口發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)也蘊含著巨大的風(fēng)險。假設(shè)采用結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資安排，具體程序如下：打包貸款+出口發(fā)票+短期出口信用保險+質(zhì)押;此種融資組適宜用于短期出口融資。首先，該公司向中國出口信用保險公司申請投保短期信用證出口信用保險。然后與中國銀行簽署?賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓授權(quán)協(xié)議?。有效的保障了企業(yè)和銀行由于政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險的發(fā)生商業(yè)銀行，不能如期收到應(yīng)收賬款的損失。有了這層保障之后，中國銀行還要與該外貿(mào)

19、公司簽訂質(zhì)押協(xié)議，以保險單、存款單為質(zhì)押。才能向其提供打包貸款效勞。待貨物裝運后，外貿(mào)公司提供相關(guān)單據(jù)和發(fā)票申請融資。貸后管理，直至平安收到貨款，順利完成整個融資過程。前期的融資滿足了公司的生產(chǎn)資金需要。根據(jù)公司的結(jié)算方式信用證、TT各占50%，于是待貨物裝船出運后，還沒有收到貨款，且2007年，面對人民幣升值壓力，存在較大的匯率風(fēng)險，這時銀行提供出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，外貿(mào)公司只需按照銀行要求提供外銷發(fā)票、購銷合同、報關(guān)單、提單等單據(jù)，就可以申請辦理此項融資業(yè)務(wù)，當然會要求公司出具貨物保險證明。這樣就可以滿足在發(fā)貨后、收款前的資金需要，而且可以躲避匯率風(fēng)險。而且在貸后管理方面應(yīng)加強監(jiān)管，可以派

20、遣銀行員工具體參與到公司資金運用過程中，直到平安收到貨款，順利完成整個融資過程。在這一結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資設(shè)計中，通過安排保險和質(zhì)押，有效的躲避了單純的出口發(fā)票融資的風(fēng)險論文怎么寫。2托收項下的出口發(fā)票融資A企業(yè)向B銀行申請了80余萬的出口商業(yè)發(fā)票融資業(yè)務(wù)，B銀行經(jīng)過審核通過了這一申請。然而，在融資期限前3天，B銀行還沒有收到國外進口商的付款。但B銀行向A企業(yè)催收時，A企業(yè)解釋說國外進口商沒有按照他們的要求，前幾天將那筆款項錯匯到了A企業(yè)在E銀行的賬戶，所以才導(dǎo)致了現(xiàn)在的情況，他們希望能通過購匯的方式來歸還銀行的融資款項。由于B銀行在做該筆融資業(yè)務(wù)時，已經(jīng)進行了聯(lián)網(wǎng)核查，B銀行認為A企業(yè)的這個解釋缺

21、乏說服力，其所希望的內(nèi)容也不合理。為了躲避風(fēng)險的發(fā)生，B銀行要求A企業(yè)將款項原幣劃轉(zhuǎn)過去，否那么，將作為A企業(yè)的一次不良記錄。最后商業(yè)銀行，A企業(yè)以其他的收匯款歸還了該筆融資款項。C企業(yè)向國外某公司出口一批水果，結(jié)算方式為貨到付款;。同時，為自身資金需要，C企業(yè)向D銀行申請了出口商業(yè)發(fā)票融資，經(jīng)審核通過。然而，當貨物抵達目的港后，進口方以該批水果的質(zhì)量與之前所約定的不符為由拒絕驗收付款，最終使得該批水果在目的港碼頭倉庫腐爛。而C企業(yè)由于自身規(guī)模較小，償債能力較弱，沒有多余的流動資金，導(dǎo)致無法向D銀行清償，D銀行因此出現(xiàn)損失。綜合分析以上案例，托收項下的出口發(fā)票融資手續(xù)簡便，但是銀行風(fēng)險較大，而

22、且出口商也面臨較大的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險。所以托收項下的出口發(fā)票融資很少單獨使用。中國銀行作為融資銀行進行出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資安排：首先了解出口商的資信狀況，包括公司的信貸能力、可承當?shù)娜谫Y本錢、風(fēng)險程度等。其次要盡可能的了解進口商的資信狀況，在出口發(fā)票融資條件下，融資的還款來源應(yīng)為進口商所付的貨款。然后要了解貨物的質(zhì)量、市場情況等。其四了解保險公司的信譽、保險協(xié)議內(nèi)容等。由于A企業(yè)和C企業(yè)都屬于中小企業(yè)，抗風(fēng)險能力都比擬薄弱，而且對進口商缺乏真實的了解。案例一中由于銀行缺乏主動性，出口商對發(fā)票的處理隨意性較大，就給銀行正常收匯帶來風(fēng)險。案例二中由于進口商的成心行為，造成銀行和出口商的損失。在

23、這種情況下，銀行要求企業(yè)必須先投保短期出口信用保險，然后與中國銀行簽署?賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓授權(quán)協(xié)議?。同時還需要第三方銀行開立保函，即融資銀行要求第三方銀行為其還款提供擔(dān)保，保證如果借款人到期未還款，有銀行承當還款義務(wù)。這樣企業(yè)在發(fā)貨后，就可以憑借相關(guān)單據(jù)向中國銀行申請融資。最后中國銀行加強融資的后期管理，注意掌握出口商的動態(tài)情況變化，及時采取風(fēng)險防范措施。上述結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資安排適合于中小企業(yè)的短期出口融資要求?？梢?，在結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資設(shè)計過程中，中國銀行作為融資銀行，為外貿(mào)公司設(shè)計的出口發(fā)票結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資安排是綜合考慮了交貨期、進出口商本身的信貸能力、可承當?shù)娜谫Y本錢、可承受的風(fēng)險程度等方面。通過前

24、期的打包貸款和后期的出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)這兩種融資方式的有效結(jié)合商業(yè)銀行，還有風(fēng)險降低的安排，如公司投保短期出口信用保險，以保險單、存款單為質(zhì)押。這樣可以有效躲避防范政治風(fēng)險、信用風(fēng)險、匯率風(fēng)險等。效果較好。三、繼續(xù)深化開展結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資的對策建議1、利用電子技術(shù)，完善網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)建設(shè)可以借鑒國外銀行興旺的電子系統(tǒng)，開發(fā)業(yè)務(wù)后臺處理能力。加強與外部系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)連接，建設(shè)一個由出口商、進口商、銀行、保險公司、快遞公司、海關(guān)等各參與方組成一個全方位的網(wǎng)絡(luò)。目前中國銀行的信息化水平建設(shè)在不斷進步，如2007年參加TSU;，2021年TSU2.0版投入運行并首次在電子化信息平臺中引入銀行付款責(zé)任;BankPa

25、yment Obligation，簡稱BPO;和中文信息自動匹配的功能，主要是針對國內(nèi)貿(mào)易結(jié)算和融資。所以中行應(yīng)加大力度應(yīng)用TSU銀行付款責(zé)任;開展國際貿(mào)易項下的結(jié)算方式與融資產(chǎn)品的探索和創(chuàng)新。同時適度引進國外一些先進系統(tǒng)。2、提高員工素質(zhì)，培養(yǎng)綜合型人才建立一支充滿智慧的、富有創(chuàng)新精神的隊伍論文怎么寫。提高員工的業(yè)務(wù)水平，加強對員工根底知識的培訓(xùn)。首先，要引進高素質(zhì)高水平人才，加大崗位培訓(xùn)力度，不斷提高員工的效勞質(zhì)量和道德修養(yǎng)，強化風(fēng)險意識。其次要提高高層管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，最后要建立一支高素質(zhì)的貿(mào)易融資隊伍，通過開展貿(mào)易融資產(chǎn)品、政策法規(guī)、流程等方面的培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)素質(zhì)，還要注意在實際工作

26、中積累經(jīng)驗，增強風(fēng)險識別能力。3、結(jié)合銀行自身狀況，吸收借鑒西方先進銀行經(jīng)驗，豐富創(chuàng)新內(nèi)容將傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與新型貿(mào)易融資方式結(jié)合，為企業(yè)量體裁衣，設(shè)計滿足不同類型企業(yè)需求的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資方式。同時借鑒西方銀行所采用的風(fēng)險緩釋工具，如目前在我國信用衍生產(chǎn)品的開展還是空白，但利用信用衍生產(chǎn)品將有助于緩解銀行業(yè)出現(xiàn)的惜貸;、化解金融不良資產(chǎn)以及緩解中小企業(yè)融資難等問題，顯然信用衍生產(chǎn)品在我國有極大的應(yīng)用前景。加強同業(yè)合作。2021年4月份，中國銀行與秘魯國際銀行簽署多項合作協(xié)議，秘魯國際銀行將成為首家在中國銀行開立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算清算賬戶的拉美地區(qū)銀行。同時，中國銀行將在秘魯國際銀行內(nèi)部設(shè)立中國業(yè)務(wù)柜臺;，并派遣中行客戶經(jīng)理直接參與工作，為走出去;的中國企業(yè)和個人，以及與中國開展投資、貿(mào)易和工程承包等業(yè)