資本項(xiàng)目策劃外匯管理業(yè)務(wù)辦理指引

1、資本項(xiàng)目外匯治理業(yè)務(wù)辦理指引（2015年6月）目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc416965488 資本項(xiàng)目治理 PAGEREF _Toc416965488 h 3 HYPERLINK l _Toc416965489 1.境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc416965489 h 31.1.前期費(fèi)用差不多信息登記（金額超30萬(wàn)美元的） 3 HYPERLINK l _Toc416965515 2.境外直接投資外匯業(yè)務(wù)6 HYPERLINK l _Toc416965516 2.1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記 7 HYPERLINK l _Toc

2、416965517 2.2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記 10 HYPERLINK l _Toc416965518 2.3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記 12 HYPERLINK l _Toc416965519 2.4.境內(nèi)居民個(gè)人專門目的公司外匯補(bǔ)登記 12 HYPERLINK l _Toc416965520 2.5.專門目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯 15 HYPERLINK l _Toc416965530 3.外債及租賃對(duì)外債權(quán)相關(guān)的外匯治理15 HYPERLINK l _Toc416965531 3.1.外債登記治理16 HYPERLINK l _Toc416965531 3.1.外債登

3、記治理16 HYPERLINK l _Toc416965532 3.1.1.非銀行債務(wù)人辦理外債簽約登記163.1.2.非銀行債務(wù)人異地開(kāi)戶及開(kāi)立2個(gè)以上外債賬戶核準(zhǔn) 19 HYPERLINK l _Toc416965535 3.1.3.非銀行債務(wù)人辦理非資金劃轉(zhuǎn)類提款備案21 HYPERLINK l _Toc416965536 3.1.4.非銀行債務(wù)人辦理非資金劃轉(zhuǎn)類還本付息備案21 HYPERLINK l _Toc416965538 3.1.5.外債注銷登記22 HYPERLINK l _Toc416965542 3.2.中資非金融企業(yè)法人短期外債余額操縱指標(biāo)的審批23 HYPERLINK

4、 l _Toc416965543 3.3.中資金融機(jī)構(gòu)短期外債余額操縱指標(biāo)的審批23 HYPERLINK l _Toc416965544 3.4.境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)短期外債余額操縱指標(biāo)的審批24 HYPERLINK l _Toc416965545 3.5.融資租賃對(duì)外債權(quán)登記24 HYPERLINK l _Toc416965546 4.跨境擔(dān)保外匯治理25 HYPERLINK l _Toc416965547 4.1.內(nèi)保外貸逐筆登記25 HYPERLINK l _Toc416965548 4.2.內(nèi)保外貸變更登記27 HYPERLINK l _Toc416965549 4.3.內(nèi)保外貸注銷登記

5、284.4.內(nèi)保外貸擔(dān)保履約對(duì)外債權(quán)登記 284.5.外保內(nèi)貸履約外債登記 284.6.金融機(jī)構(gòu)外保內(nèi)貸履約購(gòu)結(jié)匯 28 HYPERLINK l _Toc416965552 5.證券投資項(xiàng)下相關(guān)的外匯治理29 HYPERLINK l _Toc416965553 5.1.境內(nèi)公司境外上市外匯登記29 HYPERLINK l _Toc416965554 5.2.境內(nèi)股東境外持股外匯登記30 HYPERLINK l _Toc416965556 5.3.境內(nèi)公司境外上市登記變更30 HYPERLINK l _Toc416965557 5.4.境內(nèi)股東境外持股外匯登記變更31 HYPERLINK l _

6、Toc416965558 5.5.境內(nèi)公司境外上市外匯登記注銷31 HYPERLINK l _Toc416965559 5.6.境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司職員持股打算和認(rèn)股期權(quán)打算32 HYPERLINK l _Toc416965560 5.7.境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司職員持股打算和認(rèn)股期權(quán)打算年度付匯額度申請(qǐng)32 HYPERLINK l _Toc416965561 6.個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯審批33 HYPERLINK l _Toc416965562 6.1.個(gè)人移民財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯審批33 HYPERLINK l _Toc416965563 6.2.個(gè)人繼承財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯審批35注：1

7、、本業(yè)務(wù)辦理指引謹(jǐn)供參考，如國(guó)家有關(guān)外匯治理政策調(diào)整，以最新政策為準(zhǔn)。 2、本業(yè)務(wù)辦理指引僅限于上海地區(qū)使用。資本項(xiàng)目治理1 事項(xiàng)名稱：境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)一、實(shí)施部門 國(guó)家外匯治理局上海市分局資本項(xiàng)目治理處 二、設(shè)定依據(jù) 國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令2004年第412號(hào)） 三、辦理流程及有關(guān)講明（一）申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)和申請(qǐng)表格是保證申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)性的重要依據(jù)，申請(qǐng)人承擔(dān)申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)、合法的責(zé)任。在特定外匯收支形勢(shì)下，申請(qǐng)人應(yīng)按要求講明相關(guān)資本交易定價(jià)的合理性。 （二）在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提供相關(guān)材料的原件和加蓋公章的復(fù)印件；所提交材料以“簡(jiǎn)潔、能

8、講明問(wèn)題”為原則；業(yè)務(wù)辦理完畢，業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)（表）等原件及加蓋公章的其他材料復(fù)印件應(yīng)留存外匯局以存檔。如確因客觀緣故臨時(shí)無(wú)法提交部分規(guī)定材料的（除主管部門批復(fù)文件等關(guān)鍵性材料外），申請(qǐng)人應(yīng)向外匯局保證交易真實(shí)合法，遞交補(bǔ)充提交承諾書(shū)后，可申請(qǐng)辦理直接投資項(xiàng)下業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)辦理完畢，應(yīng)于承諾期內(nèi)將材料補(bǔ)足。 （三）關(guān)于本操作指南中未明確規(guī)定但確有合理需求的資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，申請(qǐng)人可提請(qǐng)上海分局研究并向上一級(jí)外匯局請(qǐng)示。相關(guān)業(yè)務(wù)治理原則明確的，可向上海分局申請(qǐng)按照資本項(xiàng)目個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度相關(guān)要求辦理。 （四）申請(qǐng)人應(yīng)配合外匯局開(kāi)展相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性的現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)核查工作。 （五）相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)

9、申請(qǐng)表格式見(jiàn)附件“格式表格” 四、辦理時(shí)刻、辦理地點(diǎn)與聯(lián)系電話 科室：外資科辦理時(shí)刻：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00辦理地點(diǎn)：陸家嘴東路181號(hào)服務(wù)大廳53號(hào)窗口 聯(lián)系電話：58845470五、業(yè)務(wù)治理具體內(nèi)容 1.1 事項(xiàng)名稱：前期費(fèi)用差不多信息登記（金額超30萬(wàn)美元的） （一）設(shè)定依據(jù) 1.中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)） 2.國(guó)家外匯治理局關(guān)于印發(fā)及配套文件的通知（匯發(fā)201321號(hào)） 3.國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯治理政策的通知（匯發(fā)201513號(hào)）4.其他相關(guān)法規(guī) （二）申請(qǐng)條件、辦理材料 1.境內(nèi)直接投資差

10、不多信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表。 2.工商行政治理部門出具的公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或行業(yè)主管部門出具的相關(guān)證明。 3.前期費(fèi)用確需超過(guò)30萬(wàn)美元的證明文件。（三）辦理時(shí)限 需集體審議處理，于20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。（四）授權(quán)范圍 前期費(fèi)用額超過(guò)30萬(wàn)美元的前期費(fèi)用，需要集體審議處理，由擬設(shè)立外商投資企業(yè)所在地分局（外匯治理部）辦理。 附表：境內(nèi)直接投資差不多信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（一）企業(yè)名稱： 注冊(cè)幣種： 一、申請(qǐng)事項(xiàng)境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用登記前期費(fèi)用要緊用途：外商投資企業(yè)差不多信息登記成立方式： 新設(shè) 并購(gòu)（ 轉(zhuǎn)股并購(gòu) 增資并購(gòu) 資產(chǎn)并購(gòu)）外商投資企業(yè)差不多信息登記變更 差不多信息變更 增資 減資（減外

11、方實(shí)際出資 外方出資義務(wù)減少 中方減資） 先行回收投資 出資方式變更 注冊(cè)幣種變更 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 （中方轉(zhuǎn)外方 外方轉(zhuǎn)中方 外方轉(zhuǎn)外方 中方轉(zhuǎn)中方）外商投資企業(yè)遷移 登記 遷出登記 遷入地區(qū)： 遷入登記 遷出地區(qū)：外商投資企業(yè)差不多信息登記注銷 提早清算 到期清算 轉(zhuǎn)內(nèi)資 汲取合并 專門清算二、企業(yè)差不多信息（變更登記的，填寫變更后的差不多信息）組織機(jī)構(gòu)代碼經(jīng)營(yíng)到期日 年 月 日主管部門批復(fù)文號(hào)主管部門批準(zhǔn)日期 年 月 日工商注冊(cè)日期 年 月 日營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)法定代表人所屬行業(yè)要緊經(jīng)營(yíng)范圍注冊(cè)地址投資總額注冊(cè)資本企業(yè)性質(zhì)合資 獨(dú)資 合作 合伙企業(yè)類型有限責(zé)任 股份制 其他上市情況未上市 上市 （A

12、股上市 B股上市 H股上市 其他證券市場(chǎng)上市）是否投資性公司是 否返程投資情況非返程投資 返程投資聯(lián)系人聯(lián)系電話三、股東差不多信息（變更登記的，填寫變更后的信息；遷移、注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息）股東名稱護(hù)照號(hào)碼/組織機(jī)構(gòu)代碼/身份證號(hào)碼/永久居留證號(hào)碼/其他所屬國(guó)不或地區(qū)/境內(nèi)機(jī)構(gòu)注冊(cè)地/境內(nèi)個(gè)人常住地實(shí)際操縱人所屬國(guó)不/地區(qū)實(shí)際操縱人名稱（外方股東實(shí)際操縱人為非中國(guó)境內(nèi)居民的，無(wú)需填寫此項(xiàng)）四、外方股東投資信息（變更登記的，填寫變更后的信息；遷移、注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息）外方股東名稱所占注冊(cè)資本所占注冊(cè)資本比例（）所占注冊(cè)資本出資額出資形式（包括但不限于：境外匯入現(xiàn)匯與人民幣、境內(nèi)

13、劃轉(zhuǎn)、人民幣利潤(rùn)再投資、人民幣非利潤(rùn)再投資、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等，請(qǐng)依照實(shí)際情況填寫，詳見(jiàn)填表講明第44項(xiàng)）利潤(rùn)分配比例（）合計(jì)五、中方股東投資信息（變更登記的，填寫變更后的信息；遷移、注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息）中方股東名稱所占注冊(cè)資本出資比例（）所占注冊(cè)資本出資額利潤(rùn)分配比例（）合計(jì)六、外國(guó)投資者前期費(fèi)用流入信息（辦理前期費(fèi)用業(yè)務(wù)必填）外國(guó)投資者名稱擬成立境內(nèi)企業(yè)或項(xiàng)目名稱擬成立境內(nèi)企業(yè)或項(xiàng)目所在地區(qū)擬成立境內(nèi)企業(yè)或項(xiàng)目投資總額外國(guó)投資者所占注冊(cè)資本金額申請(qǐng)流入前期費(fèi)用金額七、外方股東向中方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得處置打算（辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓外方轉(zhuǎn)中方必填）中方股東名稱（受讓方）外方股東名稱（出讓方）轉(zhuǎn)讓注冊(cè)

14、資本金額股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)1用于境內(nèi)再投資金額2匯出境外金額八、中方股東向外方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得處置打算（辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓中方轉(zhuǎn)外方必填）中方股東名稱（出讓方）中方股東組織機(jī)構(gòu)代碼或身份證號(hào)碼外方股東名稱（受讓方）轉(zhuǎn)讓注冊(cè)資本金額股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)九、外方股東減資所得處置打算（辦理減資業(yè)務(wù)必填）減資外方股東名稱減少注冊(cè)資本金額減資所得金額1.用于境內(nèi)再投資金額2匯出境外金額十、企業(yè)清算外方股東所得資產(chǎn)處置打算（外資企業(yè)清算后有剩余資產(chǎn)的必填）外方股東名稱清算所得金額1.用于境內(nèi)再投資金額2.匯出境外金額十一、備注（以上表格內(nèi)容無(wú)法完全涵蓋企業(yè)申請(qǐng)事項(xiàng)的，可在此欄中填寫）：十二、承諾：請(qǐng)勾選本公司為非返程投資企業(yè)。本

15、公司保證外方股東沒(méi)有直接或間接地被境內(nèi)居民持股或操縱。如存在虛假、誤導(dǎo)性陳述騙取外匯登記的行為，本公司及其法定代表人情愿承擔(dān)由此而導(dǎo)致的法律后果。本公司為返程投資企業(yè)。本公司如實(shí)披露了外方股東實(shí)際操縱人情況。如存在虛假、誤導(dǎo)性陳述騙取外匯登記的行為，本公司及其法定代表人情愿承擔(dān)由此而導(dǎo)致的法律后果。本企業(yè)所填寫境內(nèi)直接投資差不多信息登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表中各項(xiàng)內(nèi)容及所提交的所有書(shū)面材料均真實(shí)有效，所有復(fù)印件均與原件完全相同。本企業(yè)保證所提交的各項(xiàng)表格、文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，否則本企業(yè)及其法定代表人將承擔(dān)由此而導(dǎo)致的一切后果。法定代表人簽名（或授權(quán)托付人簽名）: 單位公章： 申請(qǐng)日期： 年 月 日2 事

16、項(xiàng)名稱：境外直接投資外匯業(yè)務(wù)一、實(shí)施部門 國(guó)家外匯治理局上海市分局資本項(xiàng)目治理處二、設(shè)定依據(jù) 國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令2004年第412號(hào)）三、辦理流程及有關(guān)講明（一）申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)和申請(qǐng)表格是保證申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)性的重要依據(jù)，申請(qǐng)人承擔(dān)申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)、合法的責(zé)任。在特定外匯收支形勢(shì)下，申請(qǐng)人應(yīng)按要求講明相關(guān)資本交易定價(jià)的合理性。 （二）在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提供相關(guān)材料的原件和加蓋公章的復(fù)印件；所提交材料以“簡(jiǎn)潔、能講明問(wèn)題”為原則；業(yè)務(wù)辦理完畢，業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)（表）等原件及加蓋公章的其他材料復(fù)印件應(yīng)留存外匯局以存檔。如確因客觀緣故臨時(shí)無(wú)法提交部分規(guī)

17、定材料的（除主管部門批復(fù)文件等關(guān)鍵性材料外），申請(qǐng)人應(yīng)向外匯局保證交易真實(shí)合法，遞交補(bǔ)充提交承諾書(shū)后，可申請(qǐng)辦理直接投資項(xiàng)下業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)辦理完畢，應(yīng)于承諾期內(nèi)將材料補(bǔ)足。 （三）關(guān)于本操作指南中未明確規(guī)定但確有合理需求的資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，申請(qǐng)人可提請(qǐng)外匯分（支）局研究并向上一級(jí)外匯局請(qǐng)示。相關(guān)業(yè)務(wù)治理原則明確的，可向外匯分（支）局申請(qǐng)按照資本項(xiàng)目個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度相關(guān)要求辦理。 （四）申請(qǐng)人應(yīng)配合外匯局開(kāi)展相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性的現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)核查工作。 （五）相關(guān)資本項(xiàng)目境外投資業(yè)務(wù)申請(qǐng)表格式見(jiàn)附件。 四、辦理時(shí)刻、辦理地點(diǎn)與聯(lián)系電話 科室：境外投資科辦理時(shí)刻：周一至周五（節(jié)假日除外），9:0

18、0-11:30，13:30-17:00辦理地點(diǎn)：陸家嘴東路181號(hào)服務(wù)大廳境外投資外匯治理柜臺(tái) 聯(lián)系電話：58845151 五、業(yè)務(wù)治理具體內(nèi)容 2.1 事項(xiàng)名稱：境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記1.設(shè)定依據(jù)：（1）中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）（2）國(guó)家外匯治理局關(guān)于公布的通知（匯發(fā)200930號(hào)）（3）國(guó)家外匯治理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯治理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)201031號(hào)）（4）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯治理政策的通知（匯發(fā)201259號(hào)）（5）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整資本項(xiàng)目外匯治理政策的通知（匯發(fā)20142號(hào)）（6）其他相關(guān)法規(guī)

19、2.申請(qǐng)條件、辦理材料：（1）境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表。（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證。（3）境內(nèi)投資者關(guān)于前期費(fèi)用累計(jì)匯出額超過(guò)300萬(wàn)美元或超過(guò)中方投資總額15%的講明函。3.辦理時(shí)限外匯局按個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度處理，20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。4.授權(quán)范圍 前期費(fèi)用累計(jì)匯出額超過(guò)300萬(wàn)美元或超過(guò)中方投資總額15%的，由注冊(cè)地外匯局辦理。附表：境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表投資主體名稱： 投資主體代碼： 境外投資企業(yè)注冊(cè)幣種： 一、申請(qǐng)事項(xiàng)境外投資企業(yè)外匯登記成立方式： 新設(shè) 并購(gòu) 其他境外投資企業(yè)變更登記 差不多信息變更 增資 減資（ 減中方實(shí)際出資 中方出資義務(wù)減少）出資形式 注冊(cè)

20、幣種變更 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 （中方轉(zhuǎn)外方 外方轉(zhuǎn)中方 外方轉(zhuǎn)外方 中方轉(zhuǎn)中方）境外投資前期費(fèi)用登記申請(qǐng)金額： 境外投資企業(yè)注銷登記注銷緣故： 清算 其他二、境外投資企業(yè)差不多信息（變更登記的，填寫變更后的差不多信息；注銷登記的，填寫注銷前差不多信息）企業(yè)中文名稱企業(yè)外文名稱主管部門批復(fù)文號(hào)主管部門批準(zhǔn)日期年 月 日所在國(guó)家/地區(qū)所屬行業(yè)要緊經(jīng)營(yíng)范圍投資總額中方協(xié)議投資總額中方所占比例（）投資項(xiàng)目性質(zhì)境外投資企業(yè)性質(zhì)有限責(zé)任 股份制 其他境外投資企業(yè)類型中方獨(dú)資 中外合資 合作 合伙前期費(fèi)用已匯出金額上市情況未上市 已上市（上市地： ）聯(lián)系人聯(lián)系電話三、股東差不多信息（變更登記的，填寫變更后的信息；注銷

21、登記的，填寫當(dāng)前股東信息）股東名稱護(hù)照號(hào)碼/組織機(jī)構(gòu)代碼/身份證明文件號(hào)碼所屬國(guó)不或地區(qū)/境內(nèi)機(jī)構(gòu)注冊(cè)地/境內(nèi)個(gè)人常住地四、中方股東投資信息（變更登記的，填寫變更后的信息；注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息）中方股東名稱協(xié)議投資總額已匯出前期費(fèi)用貨幣出資債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)境外解決境內(nèi)權(quán)益出資利潤(rùn)分配比例（）A、 實(shí)物 B、無(wú)形資產(chǎn)C、 股權(quán)D、其他形式合計(jì)-出資方式選擇境外解決的，請(qǐng)講明資金來(lái)源：五、外方股東投資信息（變更登記的，填寫變更后的信息；注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息）外方股東名稱協(xié)議投資總額利潤(rùn)分配比例（）合計(jì)-六、外方股東向中方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得付款打算（股權(quán)轉(zhuǎn)讓外方轉(zhuǎn)中方需填寫）：中方股東名稱（受讓

22、方）外方股東名稱（出讓方）外方股東國(guó)不/地區(qū)轉(zhuǎn)讓投資金額股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)其中：1境外支付金額2：其他七、中方股東向外方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得處置打算（股權(quán)轉(zhuǎn)讓中方轉(zhuǎn)外方需填寫）：中方股東名稱（出讓方）外方股東名稱（受讓方）轉(zhuǎn)讓投資金額股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)其中：1、留存境外金額2、調(diào)回境內(nèi)金額八、中方股東減資所得處置打算（中方減實(shí)際出資需填寫）：中方股東名稱減少投資金額減資所得金額其中：1、留存境外金額2、調(diào)回境內(nèi)金額九、境外投資企業(yè)注銷后中方股東所得資產(chǎn)處置打算：（境外投資企業(yè)注銷后有剩余資產(chǎn)調(diào)回境內(nèi)的需填寫）中方股東名稱（出讓方）清算所得金額1.留存境外金額2.需調(diào)回境內(nèi)金額十、備注（以上表格內(nèi)容無(wú)法完全涵蓋企業(yè)

23、申請(qǐng)事項(xiàng)的，可在此欄中填寫）：十、承諾：請(qǐng)勾選 本企業(yè)所填寫境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表中各項(xiàng)內(nèi)容及所提交的所有書(shū)面材料均真實(shí)有效，所有復(fù)印件均與原件完全相同。本企業(yè)保證所提交的各項(xiàng)表格、文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，否則本企業(yè)及其法定代表人愿承擔(dān)由此而導(dǎo)致的一切后果。法定代表人簽名（或授權(quán)托付人簽名）: 單位公章： 申請(qǐng)日期： 年 月 日填表講明：1、申請(qǐng)人辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記、境外直接投資外匯登記、境外直接投資外匯變更登記、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資清算登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定如實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫并提交本申請(qǐng)表。2、本申請(qǐng)表中所涉金額欄目，均按注冊(cè)幣種折算后填寫阿拉伯?dāng)?shù)字；保留小數(shù)點(diǎn)后兩

24、位；3、請(qǐng)依照申請(qǐng)內(nèi)容勾選申請(qǐng)事項(xiàng)，若勾選“境外投資企業(yè)變更登記”，請(qǐng)選擇變更類型，變更類型可多選；4、“境外投資企業(yè)外匯登記”指境內(nèi)主體在境外以新設(shè)或并購(gòu)的方式取得境外公司操縱權(quán)的行為；5、成立方式中的“新設(shè)”、“并購(gòu)”和“其他”依照“企業(yè)境外投資證書(shū)”上的設(shè)立方式勾選；6、“境外投資企業(yè)注銷登記”境外投資企業(yè)因清算等緣故需辦理境外投資企業(yè)注銷登記；7、“境外投資前期費(fèi)用登記”境內(nèi)主體獲得境外投資主管部門批復(fù)文件之前，如因項(xiàng)目前期調(diào)研、招投標(biāo)等緣故需匯出資金的，需辦理境外投資前期費(fèi)用登記；8、“境外投資企業(yè)差不多信息變更”要緊指境外投資企業(yè)名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、所屬行業(yè)、投資項(xiàng)目性質(zhì)、境外投資企業(yè)

25、類型、上市情況等信息發(fā)生變動(dòng)；9、“增資”指境內(nèi)主體增加對(duì)境外投資企業(yè)的出資；10、“減資”指境內(nèi)主體減少對(duì)境外投資企業(yè)的出資；11、“減中方實(shí)際出資”指境內(nèi)主體減少對(duì)境外投資企業(yè)的已到位實(shí)際出資；12、“中方出資義務(wù)減少”指境內(nèi)主體減少對(duì)境外投資企業(yè)的尚未到位出資；13、“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”指境外投資企業(yè)的股權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓；14、“中方轉(zhuǎn)外方”指境外投資企業(yè)的原中方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人；15、“外方轉(zhuǎn)中方”指境外投資企業(yè)的原外方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人；16、“外方轉(zhuǎn)外方”指境外投資企業(yè)的原外方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人；17、“中方轉(zhuǎn)

26、中方”指境外投資企業(yè)的原中方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人；18、“企業(yè)中文名稱”依照企業(yè)境外投資證書(shū)”填寫；專門情況需專門講明。19、“企業(yè)外文名稱”依照企業(yè)境外投資證書(shū)”填寫；專門情況需專門講明。20、“主管部門批復(fù)文號(hào)”指商務(wù)部門或行業(yè)主管部門批準(zhǔn)企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的批文文號(hào)；21、“主管部門批準(zhǔn)日期”指商務(wù)部門或行業(yè)主管部門批準(zhǔn)企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的批文落款日期；22、“所在國(guó)家/地區(qū)”依照企業(yè)境外投資證書(shū)相關(guān)內(nèi)容填寫；23、“所屬行業(yè)”依照國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類（GB/T4754-2002）填寫；24、“要緊經(jīng)營(yíng)范圍”依照企業(yè)境外投資證書(shū)上的“經(jīng)營(yíng)范圍”填寫，經(jīng)營(yíng)范圍太長(zhǎng)無(wú)法填寫完整的，

27、可只填寫三項(xiàng)要緊經(jīng)營(yíng)范圍；25、“投資總額”依照企業(yè)境外投資證書(shū)上的中方和外方投資總額合計(jì)數(shù)填寫；26、“中方協(xié)議投資總額”依照企業(yè)境外投資證書(shū)上的中方投資總額填寫；27、“中方所占比例”依照企業(yè)境外投資證書(shū)上的中方所占股比合計(jì)填寫；28、“投資項(xiàng)目性質(zhì)”包括“境外資源勘探開(kāi)發(fā)、境外制造加工、境外科技研發(fā)、帶動(dòng)出口（含境外帶料加工）及其他”，請(qǐng)依照實(shí)際情況勾選；29、“境外投資企業(yè)性質(zhì)”指境外投資企業(yè)的組織形式，依照境外公司登記注冊(cè)證書(shū)填寫；30、“境外投資企業(yè)類型”指境外投資企業(yè)中外方股東之前的合作形式，如無(wú)外方股東，則勾選中方獨(dú)資；31、“上市情況”依照企業(yè)實(shí)際上市情況勾選；32、中方協(xié)議

28、投資總額=已匯出前期費(fèi)用金額+貨幣出資+債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)+境外解決+境內(nèi)權(quán)益出資；33、“前期費(fèi)用已匯出金額”依照申請(qǐng)境外投資的中方是否做過(guò)前期費(fèi)用登記情況填寫；34、“中方股東名稱”按企業(yè)境外投資證書(shū)上的投資主體中的“中方名稱”填寫；35、“協(xié)議投資總額”依照企業(yè)境外投資證書(shū)上的股東對(duì)應(yīng)投資總額填寫；36、“債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)”指中方股東以其持有境外債權(quán)轉(zhuǎn)做公司股權(quán)；37、“境外解決”指中方股東以其境外持有的合法資產(chǎn)或權(quán)益對(duì)境外投資企業(yè)出資；38、“實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)、其他形式”指中方股東以上述出資方式出資的金額，此欄目如需多選，請(qǐng)分開(kāi)填寫，例如“A、20萬(wàn)美元；B、50萬(wàn)美元”；39、“外方股東名稱”

29、按企業(yè)境外投資證書(shū)上的投資主體中的“外方名稱”填寫；40、“股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)”指出讓股權(quán)的價(jià)格；41、“減資所得金額”指中方股東減少注冊(cè)資本所得金額；42、“境外投資企業(yè)變更登記”中的“出資形式”指境內(nèi)股東擬對(duì)外投資的出資形式發(fā)生變化。2.2 事項(xiàng)名稱：境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記1.設(shè)定依據(jù)：（1）中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）（2）境內(nèi)外匯賬戶治理規(guī)定（銀發(fā)1997416號(hào)） （3）國(guó)家外匯治理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯治理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)200924號(hào)）（4）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯治理政策的通知（匯發(fā)201259號(hào)）（5）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)

30、和調(diào)整資本項(xiàng)目外匯治理政策的通知（匯發(fā)20142號(hào)）（6）其他相關(guān)法規(guī)2.申請(qǐng)條件、辦理材料：（1）境外放款外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表。（2）境外放款協(xié)議。（3）放款人最近一期財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。（4）外匯局要求的其他相關(guān)材料。3.辦理時(shí)限10個(gè)工作日。需要集體審議處理的，應(yīng)于20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。4.授權(quán)范圍 注冊(cè)地外匯局辦理。附表：境外放款外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表境內(nèi)放款人名稱（蓋章）： 額度登記幣種： 一、申請(qǐng)事項(xiàng)境外放款額度登記境外放款額度變更登記境外放款注銷登記正常注銷（本息已全部歸還） 非正常注銷（有未歸還放款本息）二、境外放款差不多信息（變更登記的，填寫變更后的差不多信息；注銷登記的，填寫當(dāng)前差不

31、多信息）境內(nèi)放款人名稱境內(nèi)放款人代碼（組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)或身份證件號(hào)碼）境內(nèi)放款人所屬行業(yè)境內(nèi)放款人類型中資企業(yè) 外商投資企業(yè)放款人與借款人之間的關(guān)系直接控股 間接控股 關(guān)聯(lián)公司 業(yè)務(wù)往來(lái) 其他境外借款人名稱境外借款人類型境外投資企業(yè) 專門目的公司 其他是否托付貸款： 是 否所在國(guó)家/地區(qū)所屬行業(yè)境外放款總額度境外放款年利率境外放款期限（月）境外放款到期日年 月 日聯(lián)系人聯(lián)系電話三、非正常注銷境外放款業(yè)務(wù)債權(quán)處置情況未回收境外放款本息金額處置情況債務(wù)注銷金額債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)金額其他用途金額四、備注（以上表格內(nèi)容無(wú)法完全涵蓋企業(yè)申請(qǐng)事項(xiàng)的，可在此欄中填寫）：五、承諾：請(qǐng)勾選 本企業(yè)所填寫境外放款外匯業(yè)務(wù)

32、申請(qǐng)表中各項(xiàng)內(nèi)容及所提交的所有書(shū)面材料均真實(shí)有效，所有復(fù)印件均與原件完全相同。本企業(yè)保證所提交的各項(xiàng)表格、文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，否則本企業(yè)及其法定代表人將承擔(dān)由此而導(dǎo)致的一切后果。法定代表人簽名（或授權(quán)托付人簽名）: 單位公章： 申請(qǐng)日期： 年 月 日填表講明：1、申請(qǐng)人辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定如實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫并提交本申請(qǐng)表。2、本申請(qǐng)表中所涉金額欄目，均按注冊(cè)幣種折算后填寫阿拉伯?dāng)?shù)字，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位；3、“境外放款額度登記”指境內(nèi)主體向境外機(jī)構(gòu)放款，需到外匯局辦理額度登記；4、“境外放款額度變更登記”指境內(nèi)主體已登記的境外放款的

33、額度、期限、利率、境外借款人所在國(guó)家/地區(qū)、境外借款人類型等發(fā)生變動(dòng)的，需到外匯局辦理額度變更登記；5、“境外放款注銷登記”指已登記境外放款業(yè)務(wù)中止，需到外匯局辦理注銷登記；6、“正常注銷”指境外放款期限到期，且本息已全部?jī)斍宓那闆r下注銷；7、“非正常注銷”指境外放款由于債務(wù)豁免、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)等緣故，在本息未完全歸還的情況下注銷；8、“境內(nèi)放款人名稱”指境內(nèi)放款主體，依照營(yíng)業(yè)執(zhí)照或有效證明文件填寫；9、“境內(nèi)放款人代碼”，依照境內(nèi)主體組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)或者有效身份證明文件填寫；10、“境內(nèi)放款人所屬行業(yè)”，依照國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類（GB/T4754-2002）填寫；11、“境外借款人名稱”指境外借款的

34、主體名稱；12、“境外借款人類型”指境外借款主體是否屬于境外投資企業(yè)、專門目的公司等專門類型主體；13、“是否托付貸款”指該筆放款是否通過(guò)銀行托付貸款的方式發(fā)放；14、“所在國(guó)家/地區(qū)”指境外借款人的注冊(cè)國(guó)家/地區(qū)；15、“境外放款總額度”指雙方簽署的放款合同總額；16、“境外放款年利率”指雙方簽署的放款合同中約定的年借款利率；17、“境外放款期限”指雙方簽署的放款合同中約定的借款有效期；18、“境外放款到期日”指雙方簽署的放款合同中約定的借款到期日；19、“未回收境外放款本息金額”，指辦理非正常注銷時(shí)，尚未收回的境外放款本息金額；20、“債務(wù)注銷金額”指境內(nèi)放款人豁免借款人的債務(wù)金額；21、

35、“債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)金額”指境內(nèi)放款人將境外債權(quán)轉(zhuǎn)做境外股權(quán)的金額；22、“其他用途金額”指除上述兩種方式外，其他的債務(wù)處置情況。23、關(guān)聯(lián)公司定義：同一操縱人操縱的，相互之間無(wú)持股關(guān)系的公司。2.3 事項(xiàng)名稱：境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記1.設(shè)定依據(jù)：（1）中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）（2）境內(nèi)外匯賬戶治理規(guī)定（銀發(fā)1997416號(hào)） （3）.國(guó)家外匯治理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯治理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)200924號(hào)）（4）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯治理政策的通知（匯發(fā)201259號(hào)）（5）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整資本項(xiàng)目外匯治理政策的通知（

36、匯發(fā)20142號(hào)）（6） 其他相關(guān)法規(guī)2.申請(qǐng)條件、辦理材料：（1）變更 = 1 * GB3 境外放款外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表。 = 2 * GB3 變更后的放款協(xié)議。 = 3 * GB3 放款人最近一期財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。 = 4 * GB3 針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充講明材料。（2）注銷 = 1 * GB3 境外放款外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表。 = 2 * GB3 境外放款還本付息完畢（含債轉(zhuǎn)股、債務(wù)豁免或擔(dān)保履約），或確有客觀緣故無(wú)法收回境外放款本息的，需提交相關(guān)證明材料。 = 3 * GB3 針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充講明材料。3.辦理時(shí)限 10個(gè)工作日。需要集體審議處理的，應(yīng)于20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。4

37、.授權(quán)范圍 注冊(cè)地外匯局辦理。2.4 事項(xiàng)名稱：境內(nèi)居民個(gè)人專門目的公司外匯補(bǔ)登記1.設(shè)定依據(jù)：（1）中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）（2）關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定（中華人民共和國(guó)商務(wù)部 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督治理委員會(huì) 國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家工商行政治理總局 中國(guó)證券監(jiān)督治理委員會(huì) 國(guó)家外匯治理局令2006年第10號(hào)）（3） 國(guó)家外匯治理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)專門目的公司境外投融資及返程投資外匯治理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)201437號(hào)）（4）其他相關(guān)法規(guī)2.申請(qǐng)條件、辦理材料：（1）書(shū)面申請(qǐng)與境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表（一式兩份）。（2）境內(nèi)居民個(gè)人身份證明文件。（3）專門目的

38、公司登記注冊(cè)文件及股東或?qū)嶋H操縱人證明文件（如股東名冊(cè)、認(rèn)繳人名冊(cè)等）。（4）境內(nèi)外企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)同意境外投融資的決議書(shū)（企業(yè)尚未設(shè)立的，提供權(quán)益所有人同意境外投融資的書(shū)面講明）。（5）境內(nèi)居民個(gè)人直接或間接持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者合法持有境外資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件。（6）在前述材料不能充分講明交易的真實(shí)性或申請(qǐng)材料之間的一致性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。（7）境內(nèi)居民個(gè)人以境內(nèi)外合法資產(chǎn)或權(quán)益已向?qū)ｉT目的公司出資但未按規(guī)定辦理境外投資外匯登記的講明函。3.辦理時(shí)限 20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。4.授權(quán)范圍 境內(nèi)居民個(gè)人以境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益向?qū)ｉT目的公司出資的，應(yīng)在境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益所在地的外

39、匯局辦理。境內(nèi)居民個(gè)人以境外合法資產(chǎn)或權(quán)益出資的，應(yīng)在戶籍所在外匯局辦理。附表：境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表一、境內(nèi)居民個(gè)人差不多信息境內(nèi)居民個(gè)人姓名境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益所在地或境內(nèi)個(gè)人戶籍所在地（境外個(gè)人填寫在中國(guó)境內(nèi)的適應(yīng)性居住地）居民身份證件號(hào)碼或護(hù)照號(hào)碼二、申請(qǐng)事項(xiàng)境外投資企業(yè)新設(shè)登記境內(nèi)資產(chǎn)/權(quán)益出資境外資產(chǎn)/權(quán)益出資境內(nèi)資產(chǎn)/權(quán)益名稱：境外資產(chǎn)/權(quán)益名稱：貨幣出資出資形式：申請(qǐng)金額：其他出資形式：申請(qǐng)金額：境外投資企業(yè)變更登記 差不多信息變更 增資 減資 出資形式 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 （中方轉(zhuǎn)外方 外方轉(zhuǎn)中方 外方轉(zhuǎn)外方 中方轉(zhuǎn)中方）境外投資企業(yè)注銷登記 注銷緣故： 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 清算 其他 聯(lián)

40、系人聯(lián)系電話三、境外投資企業(yè)差不多信息（變更登記的，填寫變更后的差不多信息；注銷登記的，填寫注銷前差不多信息）境外企業(yè)名稱注冊(cè)地注冊(cè)日期上市地上市日期總資產(chǎn)已發(fā)行總股數(shù)預(yù)留職員期權(quán)股數(shù)四、 境外投資企業(yè)的中方股東投資信息（變更登記的，填寫變更后的信息；注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息）中方股東名稱幣種出資額出資比例（）持股數(shù)持股比例（）五、境外投資企業(yè)的外方股東投資信息（變更登記的，填寫變更后的信息；注銷登記的，填寫當(dāng)前股東信息,股權(quán)結(jié)構(gòu)分散的，可酌情填寫要緊外方股東信息）外方股東名稱幣種投資金額出資比例（）持股數(shù)持股比例（）六、擬返程投資企業(yè)差不多信息（變更登記的，填寫變更后的信息；注銷登記的，

41、填寫當(dāng)前股東信息）返程投資企業(yè)名稱組織機(jī)構(gòu)代碼外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)編號(hào)七、境外投資企業(yè)的外方股東向中方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得付款打算（股權(quán)轉(zhuǎn)讓外方轉(zhuǎn)中方需填寫）：中方股東名稱（受讓方）外方股東名稱（出讓方）外方股東國(guó)不/地區(qū)轉(zhuǎn)讓股份數(shù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)1境外支付金額2需匯出境外金額八、境外投資企業(yè)的中方股東向外方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得處置打算（股權(quán)轉(zhuǎn)讓中方轉(zhuǎn)外方需填寫）：中方股東名稱（出讓方）外方股東名稱（受讓方）轉(zhuǎn)讓股份數(shù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)1、留存境外金額2、調(diào)回境內(nèi)金額九、境外投資企業(yè)的中方股東減資所得處置打算（中方減實(shí)際出資需填寫）：中方股東名稱減少股份數(shù)減資所得金額1、留存境外金額2、調(diào)回境內(nèi)金額十、境外投資企業(yè)注銷

42、后中方股東所得資產(chǎn)處置打算：（境外投資企業(yè)注銷后有剩余資產(chǎn)調(diào)回境內(nèi)的需填寫）中方股東名稱（出讓方）清算所得金額1.留存境外金額2.需調(diào)回境內(nèi)金額十一、備注（以上表格內(nèi)容無(wú)法完全涵蓋企業(yè)申請(qǐng)事項(xiàng)的，可在此欄中填寫）：十二、承諾：請(qǐng)勾選 本人所填寫境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表中各項(xiàng)內(nèi)容及所提交的所有書(shū)面材料均真實(shí)有效，所有復(fù)印件均與原件完全相同。本人保證按照有關(guān)規(guī)定完整、真實(shí)地辦理外匯登記及變更手續(xù)，如有違反，本人愿承擔(dān)由此而導(dǎo)致的一切后果。以上資料真實(shí)完整地反映了本人（或本人及本人所代理的所有境內(nèi)居民個(gè)人）的境外持股狀況，如存在虛假陳述、騙取外匯登記的行為，本人情愿承擔(dān)由此而導(dǎo)致的法律責(zé)任。本

43、人承諾，本人用于境外投資的境內(nèi)外資產(chǎn)及權(quán)益均通過(guò)合法渠道取得，其中不含：司法、紀(jì)檢監(jiān)察等部門依法限制對(duì)外轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)，本人或近親屬涉及尚未審結(jié)的國(guó)內(nèi)刑事、民事訴訟案件的財(cái)產(chǎn)，法律規(guī)定不得對(duì)外轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)，以及不能證明合法來(lái)源的財(cái)產(chǎn)等。如有虛假承諾，本人情愿承擔(dān)由此而導(dǎo)致的法律責(zé)任。本人及所設(shè)立的專門目的公司，不存在危害中國(guó)國(guó)家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反中國(guó)法律法規(guī)，或損害中國(guó)與有關(guān)國(guó)家（地區(qū)）關(guān)系，或違反中國(guó)對(duì)外締結(jié)的國(guó)際條約，或涉及中國(guó)禁止出口的技術(shù)和產(chǎn)品等情況。境內(nèi)居民個(gè)人（托付人）簽名： 申請(qǐng)日期： 年 月 日 銀行（外匯局）： （蓋章） 填表講明：1、申請(qǐng)人辦理境內(nèi)居民個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱

44、中方）專門目的公司外匯（補(bǔ)）登記、外匯變更登記和注銷登記等業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定如實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫并提交本表（一式兩份）。銀行辦理境內(nèi)居民個(gè)人專門目的公司外匯登記的，應(yīng)在境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表上加蓋銀行業(yè)務(wù)專用章，留存一份備查，另一份返還給登記申請(qǐng)人。外匯局辦理境內(nèi)居民個(gè)人專門目的公司外匯補(bǔ)登記的，應(yīng)在境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表上加蓋資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)專用章，留存一份備查，另一份返還給登記申請(qǐng)人。2、本表中所涉金額欄目，均按注冊(cè)幣種折算后填寫阿拉伯?dāng)?shù)字；保留小數(shù)點(diǎn)后兩位；3、請(qǐng)依照申請(qǐng)內(nèi)容勾選申請(qǐng)事項(xiàng)，若勾選“境外投資企業(yè)變更登記”，請(qǐng)選擇變更類型，變更類型可多選；4、“境外投資企業(yè)新

45、設(shè)登記”指境內(nèi)居民個(gè)人直接或間接取得境外公司操縱權(quán)的行為。境內(nèi)外資產(chǎn)或權(quán)益包括但不限于貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)、無(wú)形資產(chǎn)等；5、“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”指境外投資企業(yè)的股權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓；6、“中方轉(zhuǎn)外方”指境外投資企業(yè)的原中方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人；7、“外方轉(zhuǎn)中方”指境外投資企業(yè)的原外方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人；8、“外方轉(zhuǎn)外方”指境外投資企業(yè)的原外方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人；9、“中方轉(zhuǎn)中方”指境外投資企業(yè)的原中方股東將所持股權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人；10、“境外投資企業(yè)注銷登記”境外投資企業(yè)因清算、股權(quán)

46、轉(zhuǎn)讓等緣故，需辦理境外投資企業(yè)注銷登記；11、“差不多信息變更”指境外投資企業(yè)名稱等要緊事項(xiàng)發(fā)生變動(dòng)；12、“境外企業(yè)名稱”指境內(nèi)居民個(gè)人在直接設(shè)立或操縱的專門目的公司；13、“注冊(cè)地”指境外企業(yè)的所在國(guó)家或地區(qū)；14、“注冊(cè)日期”指境外企業(yè)在境外設(shè)立的日期；15、“上市地”指在公開(kāi)發(fā)行股票的證券交易所所在國(guó)家或地區(qū)；16、“上市日期”指股票公開(kāi)發(fā)行的日期；17、“返程投資企業(yè)名稱” 指境內(nèi)居民個(gè)人通過(guò)專門目的公司直接或間接操縱的境內(nèi)公司名稱；18、“外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)編號(hào)”指商務(wù)主管部門頒發(fā)的返程投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)編號(hào)；19、“股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)”指出讓股權(quán)的價(jià)格；20、“境外支付金額”指中方股東

47、以其境外持有的合法資產(chǎn)或權(quán)益對(duì)境外投資企業(yè)出資金額；21、“減資所得金額”指中方股東減少注冊(cè)資本所得金額；22、“境內(nèi)居民個(gè)人（受托人）簽名”指直接或間接持有境外專門目的公司股份或股權(quán)的境內(nèi)居民個(gè)人需自行或托付他人簽名確認(rèn)填表內(nèi)容的真實(shí)性。2.5 事項(xiàng)名稱：專門目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯1.設(shè)定依據(jù)：（1）中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）（2）關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定（中華人民共和國(guó)商務(wù)部 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督治理委員會(huì) 國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家工商行政治理總局 中國(guó)證券監(jiān)督治理委員會(huì) 國(guó)家外匯治理局令2006年第10號(hào)）（3）國(guó)家外匯治理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯治理

48、政策的通知（匯發(fā)201259號(hào)）（4）國(guó)家外匯治理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)專門目的公司境外投融資及返程投資外匯治理有關(guān)問(wèn)題的通知（匯發(fā)201437號(hào)）（5）其他相關(guān)法規(guī)2.申請(qǐng)條件、辦理材料：境內(nèi)個(gè)人確需購(gòu)付匯的相關(guān)申請(qǐng)及證明材料3.辦理時(shí)限 20個(gè)工作日內(nèi)處理完畢。4.授權(quán)范圍 境內(nèi)居民個(gè)人以境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益向?qū)ｉT目的公司出資的，應(yīng)在境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益所在地的外匯局辦理。境內(nèi)居民個(gè)人以境外合法資產(chǎn)或權(quán)益出資的，應(yīng)在戶籍所在外匯局辦理。3 事項(xiàng)名稱：外債及租賃對(duì)外債權(quán)相關(guān)的外匯治理一、實(shí)施部門 國(guó)家外匯治理局上海市分局資本項(xiàng)目治理處二、設(shè)定依據(jù) 國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定（中華人

49、民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令2004年第412號(hào)） 三、辦理流程及有關(guān)講明（一）申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書(shū)和申請(qǐng)表格是保證申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)性的重要依據(jù)，申請(qǐng)人承擔(dān)申請(qǐng)事項(xiàng)真實(shí)、合法的責(zé)任。在特定外匯收支形勢(shì)下，申請(qǐng)人應(yīng)按要求講明相關(guān)資本交易定價(jià)的合理性。 （二）在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提供相關(guān)材料的原件和加蓋公章的復(fù)印件；所提交材料以“簡(jiǎn)潔、能講明問(wèn)題”為原則；業(yè)務(wù)辦理完畢，業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)（表）等原件及加蓋公章的其他材料復(fù)印件應(yīng)留存外匯局以存檔。（三）關(guān)于本操作指引中未明確規(guī)定但確有合理需求的資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，申請(qǐng)人可提請(qǐng)外匯分局研究并向國(guó)家外匯治理局請(qǐng)示。相關(guān)業(yè)務(wù)治理原則明確的，可向外匯分局申請(qǐng)按照資本項(xiàng)目個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制

50、度相關(guān)要求辦理。 （四）申請(qǐng)人應(yīng)配合外匯局開(kāi)展相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性的現(xiàn)場(chǎng)核查及非現(xiàn)場(chǎng)核查等工作。 （五）相關(guān)外債申請(qǐng)表格式見(jiàn)“3.1境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債信息表”。 四、辦理時(shí)限：材料齊備受理后20個(gè)工作日內(nèi)作出決定，經(jīng)本局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可延長(zhǎng)10個(gè)工作日。五、申請(qǐng)條件：注冊(cè)地在上海的機(jī)構(gòu)六、辦理時(shí)刻、辦理地點(diǎn)與聯(lián)系電話 科室：外債科 辦理時(shí)刻：周一至周五（節(jié)假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00辦理地點(diǎn)：陸家嘴東路181號(hào)服務(wù)大廳前臺(tái)71號(hào)、72號(hào)、73號(hào)、75號(hào)、76號(hào) 聯(lián)系電話：588452653.1 事項(xiàng)名稱：外債登記治理3.1.1 事項(xiàng)名稱：非銀行債務(wù)人辦理外債簽約登記（

51、一）設(shè)定依據(jù)：1.中華人民共和國(guó)外匯治理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532 號(hào)）。2.外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定（1987 年公布）3.外債登記治理方法（匯發(fā)201319號(hào)）4.其他相關(guān)法規(guī)。（二）申請(qǐng)條件、辦理材料：1.登記申請(qǐng)書(shū)一份，其中需明確借貸雙方、借款金額、期限、用途、提款及還款打算等。申請(qǐng)中需講明最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表中現(xiàn)金、銀行存款、其它應(yīng)收款、凈資產(chǎn)、總資產(chǎn)等的詳細(xì)情況，現(xiàn)金、銀行存款、其它應(yīng)收款等金額較大的，請(qǐng)講明資金充足為何還要借入外債。2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債信息表（外匯局提供，下附）3.借款企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和批準(zhǔn)證書(shū)的復(fù)印件。注冊(cè)資本未到位的，請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)設(shè)立或增資批復(fù)的復(fù)印件。中資企業(yè)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照及借用外

52、債的批復(fù)正本（留存復(fù)印件）。4.借款企業(yè)最近一次驗(yàn)資報(bào)告或外資流入權(quán)益確認(rèn)證明。5.借款合同正本,雙方簽字并加蓋借款方公章（如為外文,需提供加蓋借款企業(yè)公章的要緊條款中文譯本）,合同中須明確借款金額,利率,期限,用途,可能提款和還款時(shí)刻及適用法律等重要條款。6.若向境外個(gè)人借款則需提供個(gè)人護(hù)照復(fù)印件，臺(tái)灣同胞則提供臺(tái)胞證復(fù)印件。7.借款企業(yè)如為融資租賃公司，需提供本企業(yè)上年度審計(jì)報(bào)告； 8.外保內(nèi)貸擔(dān)保履約后十五個(gè)工作日內(nèi)持申請(qǐng)書(shū)、外債合同、擔(dān)保合同、擔(dān)保履約證明、貸款人催款通知、境內(nèi)貸款用途等材料到外匯局辦理外債簽約登記。（三）審核原則：1.除財(cái)政部門、銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人（以下簡(jiǎn)稱“非

53、銀行債務(wù)人”），應(yīng)當(dāng)在外債合同簽約后15 個(gè)工作日內(nèi)，到所在地外匯局辦理外債簽約登記手續(xù)。辦理外債簽約登記后，外匯局應(yīng)發(fā)給債務(wù)人加蓋資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)印章的境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表。2.外商投資企業(yè)借用外債應(yīng)同時(shí)符合以下條件：（1）除另有規(guī)定外，外商投資企業(yè)借用的短期外債余額和中長(zhǎng)期外債發(fā)生額之和不得超過(guò)商務(wù)主管部門批準(zhǔn)的投資總額與其注冊(cè)資本的差額（以下簡(jiǎn)稱“投注差”）。外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｈ税l(fā)生履約后形成的境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外債務(wù)，按短期外債納入“投注差”操縱。（2）外商投資企業(yè)首次借用外債之前，其外方股東至少差不多完成第一期資本金的繳付。（3）外商投資企業(yè)借用外債時(shí)，其外方股東應(yīng)當(dāng)繳付的資本符合出資合同或企業(yè)

54、章程約定的期限、比例或金額要求。（4）外商投資企業(yè)實(shí)際可借用外債額度等于外方股東資本金到位比例乘以“投注差”。3.外商投資企業(yè)的中長(zhǎng)期外債辦理展期，或借用新的中長(zhǎng)期外債償還過(guò)去借用的中長(zhǎng)期和短期外債時(shí)，在不增加該企業(yè)現(xiàn)有外債本金余額和不辦理結(jié)匯的前提下，不重復(fù)占用外商投資企業(yè)的“投注差”。4.外商投資性公司的外債規(guī)模按以下原則治理：注冊(cè)資本不低于3000 萬(wàn)美元的，其短期外債余額與中長(zhǎng)期外債發(fā)生額之和不得超過(guò)已繳付注冊(cè)資本的4 倍；注冊(cè)資本不低于1 億美元的，其短期外債余額與中長(zhǎng)期外債發(fā)生額之和不得超過(guò)已繳付注冊(cè)成本的6 倍。5.外商投資租賃公司對(duì)外借款，應(yīng)依照外商投資租賃公司提供的上年度經(jīng)審

55、計(jì)的報(bào)表，計(jì)算出上年度末風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額（A），再計(jì)算凈資產(chǎn)的10 倍（B），然后將（B-A）作為新年度期間該公司可新借外債的余額的最高限額。借用外債形成的資產(chǎn)全部計(jì)算為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。實(shí)際可借外債的額度為外方注冊(cè)資本到位比例乘以最高限額。6.外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的外債按以下原則治理：（1）對(duì)2007 年6 月1 日以后（含）取得商務(wù)主管部門批準(zhǔn)證書(shū)且通過(guò)商務(wù)部備案的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，不予辦理外債簽約登記手續(xù)。（2）對(duì)2007 年6 月1 日往常（不含）成立的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，可在原“投注差”范圍內(nèi)按相關(guān)規(guī)定舉借外債；增資后“投注差”小于其增資前“投注差”的，以增資后“投注差”為準(zhǔn)。（3）外商投資房地

56、產(chǎn)企業(yè)未取得國(guó)有土地使用證的，或開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資本金未達(dá)到項(xiàng)目投資總額35%的，不得借用外債，外匯局不予辦理外債簽約登記手續(xù)。7.以下含有外國(guó)投資的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，除另有規(guī)定外，其舉借外債參照境內(nèi)中資企業(yè)舉借外債的規(guī)定辦理：（1）外國(guó)投資者出資比例低于25%的境內(nèi)企業(yè)；（2）投資總額與注冊(cè)資本相等的外商投資企業(yè)；（3）外國(guó)投資者比例不低于25%，但未明確投資總額的外商投資企業(yè)。8.債務(wù)人辦妥外債簽約登記后，外匯局應(yīng)按照規(guī)定出具外債登記證明文件。（四）審核要素：1.審核材料的規(guī)范性、齊備性及材料之間的一致性；審核申請(qǐng)書(shū)和境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表等填寫的內(nèi)容是否與借款合同內(nèi)容一致。2.審核借款合同中當(dāng)事各方、幣

57、種、金額、期限、利率、借款用途和適用法律等要緊條款。3.關(guān)于外商投資企業(yè)以外的非銀行債務(wù)人，其對(duì)外借款需要事前批準(zhǔn)或納入指標(biāo)治理的，應(yīng)審查借款合同條款與批準(zhǔn)文件內(nèi)容是否一致。（五）注意事項(xiàng)：1.外債的統(tǒng)計(jì)范圍包括居民對(duì)非居民承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的全部債務(wù)。外債的規(guī)模治理范圍與其統(tǒng)計(jì)范圍存在差異。依照外債統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)和治理等實(shí)際需要，目前，外債可進(jìn)行以下分類：（1）按照各部門外債治理職能分工，外債可分為外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款和國(guó)際商業(yè)貸款。（2）按照債務(wù)人類型，外債可分為代表國(guó)家舉借并以國(guó)家信用保證對(duì)外償還的主權(quán)外債以及由境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)借用的非主權(quán)外債。非主權(quán)外債可分為銀行外債、非銀行金

58、融機(jī)構(gòu)外債、中資企業(yè)外債、外商投資企業(yè)外債和其他機(jī)構(gòu)外債。（3）按照債權(quán)人類型，外債可分為：向外國(guó)政府、國(guó)際金融組織和政策性金融機(jī)構(gòu)借款；向境外銀行和其他金融機(jī)構(gòu)借款；向境外企業(yè)和自然人借款。（4）按照債務(wù)工具類型，外債可分為：直接貸款（包括境外機(jī)構(gòu)提供的買方或賣方信貸，銀行的同業(yè)拆借、同行往來(lái)等）；境外發(fā)行的標(biāo)準(zhǔn)化債務(wù)工具，如中長(zhǎng)期債券（含可轉(zhuǎn)換債券）、短期債券（含商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓存單等）；境內(nèi)銀行汲取的非居民存款，境內(nèi)銀行對(duì)外開(kāi)立的遠(yuǎn)期信用證、托付境外銀行辦理的海外代付或其他具有相似性質(zhì)的負(fù)債類銀行貿(mào)易融資；以實(shí)物形式辦理提款而形成的金融性債務(wù)，如融資租賃、補(bǔ)償貿(mào)易中用現(xiàn)匯償還的債務(wù)、

59、貴金屬拆借等；境內(nèi)機(jī)構(gòu)在對(duì)外物資或服務(wù)貿(mào)易中產(chǎn)生的預(yù)收款、應(yīng)付款等企業(yè)間貿(mào)易信貸。（5）按照外債的簽約期限，外債可分為短期外債和中長(zhǎng)期外債。短期外債是指?jìng)鶆?wù)人和債權(quán)人簽訂的約定還款期限在1 年以下（含）的外債；中長(zhǎng)期外債是指?jìng)鶆?wù)人和債權(quán)人簽訂的約定還款期限在1 年以上（不含）的外債。2.境內(nèi)銀行從其在境外設(shè)立的非法人分支機(jī)構(gòu)借款，應(yīng)納入規(guī)模治理和外債統(tǒng)計(jì)。境內(nèi)銀行在境外設(shè)立的非法人分支機(jī)構(gòu)，從境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人辦理借款，不納入規(guī)模治理和外債統(tǒng)計(jì)。除上述規(guī)定外，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立的非法人機(jī)構(gòu)從境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人借款，應(yīng)視同境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外借款進(jìn)行規(guī)模治理，但其對(duì)境外機(jī)構(gòu)承擔(dān)的債務(wù)不納入外債統(tǒng)計(jì)范圍。3.

60、外商投資企業(yè)因增資、轉(zhuǎn)股和改制等緣故，導(dǎo)致外國(guó)投資者出資比例低于25%，或企業(yè)類型發(fā)生改變，而無(wú)法計(jì)算其“投注差”的，則改為參照中資企業(yè)借用外債進(jìn)行治理。其作為外商投資企業(yè)時(shí)已發(fā)生的外債提款，可按本操作指引規(guī)定接著辦理結(jié)匯、還本付息等相關(guān)手續(xù)，但該企業(yè)不得再發(fā)生新的外債提款業(yè)務(wù)。4.非銀行債務(wù)人可自行與境內(nèi)銀行或境外債權(quán)銀行簽訂以鎖定外債還本付息風(fēng)險(xiǎn)為目的，與匯率或利率相關(guān)的保值交易合同，并直接到銀行辦理交割。簽訂保值交易合同、辦理保值交易合同交割時(shí)，非銀行債務(wù)人的交易對(duì)手銀行、辦理交割款項(xiàng)匯出的銀行等，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)該筆交易具備合法、清晰的實(shí)盤背景。（1）非銀行債務(wù)人獲得的保值交易外匯收入，可直接