2022年公司內(nèi)控管理制度

1、第PAGE47頁共NUMPAGES47頁2022年公司內(nèi)控管理制度內(nèi)部控制是全面管理的重要組成部分，是企業(yè)為履行職能、實現(xiàn)總體目標、應(yīng)對風險的自我約束和規(guī)范的過程，由此而建立起來的系統(tǒng)的內(nèi)部管理規(guī)范就是內(nèi)部控制制度。下面是公司內(nèi)控管理制度范文。2022年公司內(nèi)控管理制度（二）第一條為加強公司財務(wù)管理和內(nèi)部控制，規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為，提高經(jīng)營管理水平和效益，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，根據(jù)有關(guān)的規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。第二條本公司財務(wù)內(nèi)部控制制度由財務(wù)部負責，其基本任務(wù)和方法是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核等內(nèi)部控制工作，以達到合理籌集資金、參與經(jīng)營投資決算、有效利用公司各

2、項資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟效益。第三條建立和健全公司的內(nèi)部控制制度。第四條本公司內(nèi)部控制的基本原則。1.權(quán)力分隔，每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的處理程序，不能由一個部門和一個人全部包辦，以防止出現(xiàn)差錯和弊端。2.合理分管，實行賬物分管、錢賬分管、印鑒分管及鑰匙分管等。3.審批稽核，任何經(jīng)濟業(yè)務(wù)的處理都要有明確的授權(quán)與審批，同時要經(jīng)過財務(wù)部門的審核與稽核。4.責任明確，各部門和人員要職責分明，以便任何情況都能落實到個人責任。5.憑證控制，建立和健全憑證制度及嚴格傳遞程序，直到會計資料歸檔。6.例行核對，對每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和會計記錄，都要進行例行核對，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物及賬款核對一致。第二章財務(wù)收支內(nèi)部

3、控制第五條實行財務(wù)收支預(yù)算控制。1.在財務(wù)部的指導(dǎo)下，公司各部門要編好月份和年度現(xiàn)金(包括銀行)收支預(yù)算。月份提前一周，年度提前一個月編報財務(wù)部。2.在財務(wù)部的指導(dǎo)下，公司所屬企業(yè)要編好月份和年度資金上繳與下?lián)芗皹I(yè)務(wù)往來的財務(wù)收支預(yù)算。月份提前一周，年度提前一個月編報財務(wù)部。3.財務(wù)部和所屬企業(yè)財務(wù)收支預(yù)算匯總，加上公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬部分，即為全公司的財務(wù)收支預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。4.凡預(yù)算外的財務(wù)收支，需單列項目呈報總經(jīng)理批準后辦理。第六條建立定額備用金制度。1.各部門零用現(xiàn)金定額規(guī)定如下：生產(chǎn)部_元經(jīng)銷部_元綜合部_元工程部_元辦公室_元2.對各部門零用現(xiàn)金實行限額開支審核報銷辦法。(1)

4、各部門單項支出低于_元的，先備用現(xiàn)金開支，然后匯總填制備用金支付單(略)，將取得合法的_單據(jù)附在后面，經(jīng)本部門負責人簽批后，再到財務(wù)部辦理審核報銷手續(xù)，由會計填制付款憑證，憑此證到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補充部門備用金。(2)各部門單項支出高于_元的，不能在備用金中支付，應(yīng)由用款部門填制請款單，經(jīng)歸口的負責人簽批后，到財務(wù)部辦理預(yù)支款手續(xù)，由會計填制付款憑證，憑此單到出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。(3)用款部門辦妥購置物品驗收或付費等業(yè)務(wù)手續(xù)后，應(yīng)及時將取得合法的_單據(jù)(在_背面要注明用途，有經(jīng)辦人、驗收人、主管簽字)附在原請款單存根聯(lián)后面，到財務(wù)部辦理單項報銷審核手續(xù)。如預(yù)支款與實際支付不符時，應(yīng)在報銷時

5、辦理多退款(或少補款)手續(xù)。(4)單項低于_元的零用金支出，所取得的_單據(jù)要在月末之前及時報銷，不得跨月。單項在_元以上的支出，所取得的_單據(jù)要及時報銷，不得掛賬。第七條執(zhí)行按簽批金額權(quán)限審批付款。1._元以上支出，由各部門負責人審核后報總經(jīng)理審核批準。2._元以下辦公支出，由財務(wù)部審核批準。3.專項用途資金支出，在確定的金額內(nèi)，由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審核批準。4.因經(jīng)營需要代收、代付款項，由財務(wù)部審核批準，必須堅持先收后付，不改變原款形式及用途原則。第三章貨幣資金內(nèi)部控制第八條建立會計和出納職責分工制度。財務(wù)部應(yīng)設(shè)置專職出納員，負責辦理貨幣資金(現(xiàn)金、銀行存款)的收付業(yè)務(wù)。會計不得兼任出納，

6、出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。除登記現(xiàn)金、銀行日記賬外，不得保管憑證及其他賬目。第九條加強對現(xiàn)金的稽核管理。所有現(xiàn)金(包括銀行存款)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)憑收入憑證和收入日報表，并經(jīng)內(nèi)部稽核和兌換外幣。第十條控制現(xiàn)金的使用范圍。依照有關(guān)部門現(xiàn)金管理規(guī)定，庫存現(xiàn)金只能用于工資支出，個人福利勞保支出、農(nóng)副產(chǎn)品收購、差旅費、零星開支、備用金及銀行結(jié)算金額起點以下的小額款項。其他特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)部批準后方可使用現(xiàn)金。第十一條嚴格付款審批和支票的簽發(fā)。所有付款均應(yīng)按審批金額權(quán)限及兩人以上有關(guān)人員辦理。付款支票必須經(jīng)過兩人或兩人以上的簽章方為有效。財務(wù)和支票專用圖章，須分別掌管，不得由一人包辦。不準開空頭票和空

7、白支票，開出支票要進行登記。第十二條收付款項要通過會計填制記賬憑證。所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，均須通過經(jīng)辦會計審核原始憑證無誤后填制收付款憑證，由出納檢查所屬原始憑證是否齊備后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋收訖或付訖戳記。第十三條遵守核定的現(xiàn)金庫存限額和銀行結(jié)算紀律。按日常3-_天開支的現(xiàn)金需要核定現(xiàn)金庫存限額，不得超額，不準以白條抵庫存;企業(yè)單位間的經(jīng)濟往來，一般應(yīng)通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算;不準出借銀行賬戶和套取現(xiàn)金。第十四條及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬和結(jié)賬。現(xiàn)金日記賬按幣種設(shè)置，銀行日記賬按賬號分別設(shè)置，每日均須結(jié)出余額。由出納每日核對庫存現(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金是否相符，由

8、會計每月核對銀行存款賬面余額與銀行對賬單，并調(diào)節(jié)其相符。第四章對外投資內(nèi)部控制第十五條長期投資包括股票投資、債券投資和其他投資。1.長期投資項目要在市場預(yù)測的基礎(chǔ)上，立項進行可行性研究，考慮資金的時間價值和投資的風險，經(jīng)過經(jīng)理辦公會研究決定后方可實施。財務(wù)部門要為決策提出參考意見，履行嚴格的財務(wù)手續(xù)，督促、檢查項目的執(zhí)行和效益情況。2.健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴格記名登記制度。主管長期投資的部門，要有兩人以上的人員共同管理，對股票、債券和投資憑證的名稱，數(shù)量、價值及存放日期做好詳細記錄，分別建立登記簿。除無記名證券外，企業(yè)購入的應(yīng)登記于企業(yè)名下，切忌登記于經(jīng)辦人員名下。3.對長期投資

9、項目做好詳細記錄，實施定期盤點。對投資企業(yè)，每隔半年(經(jīng)營年度)清點(清理)一次資產(chǎn)負債和檢_營情況;對非控股企業(yè)必須每年檢查一次投資收益情況。對股票和債券投資，由財務(wù)部門做好會計記錄，對每一種股票和債券分別設(shè)立明細賬，并記錄其名稱、面值、證券編號、數(shù)量、取得日期、經(jīng)紀人(證券商名稱)、購入成本、收取的股息或利息等。對個別其他投資應(yīng)設(shè)置明細賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。每年至少一次清查盤點，保證賬實相符。4.如長期投資出現(xiàn)虧損或總經(jīng)理認為有必要時，公司視具體情況授權(quán)財務(wù)部或委托會計師事務(wù)所，對虧損單位或項目進行審計，并據(jù)此對虧損予以確認，并做出相應(yīng)處理。第十六條短期投資。1.短期投資業(yè)務(wù)，要

10、由總經(jīng)理授權(quán)的主管業(yè)務(wù)部門和主要負責人辦理。一般按照經(jīng)辦提出主管審核總經(jīng)理批準實際投資驗收登記到期收回的程序辦理。2.有價證券的會計記錄、登記保管和定期盤點等制度可參照長期投資辦法進行。3.短期投資如出現(xiàn)虧損時，公司應(yīng)授權(quán)財務(wù)部對業(yè)務(wù)部門經(jīng)營情況進行審計，并呈報總經(jīng)理批準列虧。如虧損較大，公司可委托會計師事務(wù)所對該項目進行審計。第十七條對外大額存款。1.對外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財務(wù)部負責辦理。一般按信用調(diào)查利息比較主管_總經(jīng)理批準對外存款到期收回的程序辦理。2.對大額存款利息商定要有兩人在場，還款收回、利息收入等要做好詳細記錄，及時入賬。第五章銷貨與收款內(nèi)部控制第十八條銷貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口

11、由營業(yè)部辦理，其他部門及人員不得兼辦。銷售業(yè)務(wù)一般按接受訂單通知生產(chǎn)銷貨通知賒銷_發(fā)(送)貨開票收票結(jié)算等程序辦理。第十九條營業(yè)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標和市場預(yù)測，編制營業(yè)收入計劃，承接購貨客戶的訂貨單，通知生產(chǎn)部門_生產(chǎn)、加工等業(yè)務(wù)工作。第二十條銷_由財務(wù)部專人登記保管，營業(yè)部負責開票，發(fā)出銷貨通知給倉庫發(fā)貨和運輸部門發(fā)運或送貨。第二十一條銷貨業(yè)務(wù)的貨款，應(yīng)全部通過財務(wù)部審核結(jié)算收款，在_上加蓋財務(wù)收款專用章。賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過信用_，財務(wù)部應(yīng)相互核對銷貨_、銷貨單、訂貨單、運貨單。第二十二條由營業(yè)部制定價格目錄或定價辦法及退貨、折扣和折讓等問題的處理規(guī)定，由財務(wù)部進行審核監(jiān)督。第二十三條銷貨業(yè)務(wù)發(fā)生

12、的退貨、調(diào)換、修理和補件等三包事項，由營業(yè)部按規(guī)定辦好業(yè)務(wù)手續(xù)后，憑證到財務(wù)部辦理結(jié)算或轉(zhuǎn)賬手續(xù)。第六章購貨與付款內(nèi)部控制第二十四條企業(yè)的購貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由供應(yīng)部負責辦理，其他部門人員不得兼辦。購貨和付款業(yè)務(wù)一般按申購訂貨到貨驗收付款等程序辦理，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。第二十五條供應(yīng)部應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要和庫存情況編制采購供應(yīng)計劃，對計劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。合同訂單要求條款清楚、責任明確、內(nèi)容全面。第二十六條市場臨時采購，由使用部門根據(jù)需求提出請購單，報經(jīng)供應(yīng)部審批后辦理，較大采購項目須報總經(jīng)理審批。第二十七條所有購貨業(yè)務(wù)須做到情報準、質(zhì)量好、價格低、數(shù)量清、供貨及時、運輸方便等

13、。第二十八條采購到貨，要由倉庫和質(zhì)量檢驗部門進行驗收，并由倉庫保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負責人在驗收單上簽章。第二十九條不論是計劃合同訂貨還是市場臨時采購，購貨付款手續(xù)均由供應(yīng)部辦理。第三十條到貨驗收付款后，由供應(yīng)部請款經(jīng)辦人將審核無誤的訂貨單、驗收單、_賬單附在請款單第一聯(lián)后，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管審批，到財務(wù)部辦理審核報銷轉(zhuǎn)賬手續(xù)。第三十一條財務(wù)部核對從倉庫簽收的驗收單和供應(yīng)部報銷轉(zhuǎn)來的_賬單所附的驗收單，以掌握購貨業(yè)務(wù)的請款、報銷及在途物資的情況。第七章生產(chǎn)與費用內(nèi)部控制第三十二條有關(guān)生產(chǎn)業(yè)務(wù)由生產(chǎn)部負責。對于原材料的消耗及成本費用的發(fā)生和控制，應(yīng)由生產(chǎn)部和財務(wù)部及所有有關(guān)部門建立成本責任制，嚴格

14、管理成本費用的開支范圍和開支標準。第三十三條建立嚴格的領(lǐng)退料制度，按技術(shù)消耗定額發(fā)料，按實際消耗計算材料成本。第三十四條加強人事和工資管理，核實工資的計算與發(fā)放，正確處理工資及福利費的核算與分配。第三十五條重視制造費用發(fā)生的核算與分配。注意物料消耗、折舊費的計算、費用項目的設(shè)置等是否合法合理。第三十六條生產(chǎn)成本、運輸成本、營業(yè)成本的計算要真實合理，不得亂擠亂攤成本。要劃清在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品和本期成本與下期成本及各種產(chǎn)品成本之間的界限。第三十七條對期間費用、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)費用、銷售費用的項目要合法合理，支出要符合開支范圍和開支標準，憑證手續(xù)要合規(guī)。第八章存貨與倉庫內(nèi)部控制第三十八條加強存

15、貨和倉庫的管理，建立倉庫經(jīng)濟核算，必須做到賬、卡、物和資金的一致。第三十九條對存貨數(shù)量較大的企業(yè)，應(yīng)實行永續(xù)盤存制。建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計量、計價、檢驗及定期盤存(每半年一次)與賬面結(jié)存核對的辦法。其本期耗用或銷貨成本，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計價確定。第四十條對存貨實行永續(xù)盤存制有困難的企業(yè)，可實行實地盤存制。第四十一條存貨計價方法。1.按實際成本進行日常核算的，采用加權(quán)平均法計價。2.按計劃成本進行日常核算的，采用計劃價格計價，期末分攤價格差異。第四十二條低值易耗品，采用一次攤銷。如一次領(lǐng)用數(shù)額較大，影響當期成本費用，可通過待攤費用分次攤銷。第九章工資與人事內(nèi)部控制第四十三條職工的聘用、解聘、離職和起薪

16、、停薪及工資變動等事項，應(yīng)由人力資源部及時以書面憑證通知財務(wù)部和員工所在單位，作為人事管理和計算發(fā)放工資的依據(jù)。第四十四條工資的計算和支付，要嚴格按照考勤制度、工時產(chǎn)量記錄、工資標準及有關(guān)規(guī)定進行。并根據(jù)工資總額和有關(guān)部門規(guī)定的標準，正確計提應(yīng)付職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費。第四十五條對職工的責任賠款，應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)部門和人力資源部依據(jù)有關(guān)法規(guī)，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉(zhuǎn)財務(wù)部扣款。第四十六條領(lǐng)取工資均應(yīng)由本人簽章。本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)并簽章。在規(guī)定期限內(nèi)未領(lǐng)取的工資，應(yīng)退回財務(wù)部記入其他應(yīng)付款賬戶。第四十七條根據(jù)成本核算辦法，將工資及職工福利，按職工類別、工時產(chǎn)量統(tǒng)

17、計和單位工資標準，合理分配計入產(chǎn)品直接工資成本、制造費用、銷售費用和管理費用等有關(guān)賬戶。第十章收入利潤內(nèi)部控制第四十八條當期實現(xiàn)的主營業(yè)務(wù)收入包括銷售收入、運輸收入、營業(yè)收入和經(jīng)營收入，要全部及時入賬，并和與之對應(yīng)的銷售成本、運輸成本、營業(yè)成本和經(jīng)營成本相互配比，減去當期應(yīng)變的營業(yè)稅金及附加和期間費用后的余額，即為主營業(yè)務(wù)利潤。第四十九條當期實現(xiàn)的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時入賬，并和與之對應(yīng)的其他業(yè)務(wù)支出相配比，求出其他業(yè)務(wù)利潤。第五十條按規(guī)定計算投資收益，對投資收益的取得要合法，確定要符合權(quán)責發(fā)生制，計算要合規(guī)、入賬要及時、處理要恰當;對投資損失的計算要合法、正確和實事求是。第五十一條對營業(yè)外收

18、支項目的設(shè)置要合法、合理，收支項目的數(shù)額要真實、正確，賬務(wù)處理要恰當。第五十二條企業(yè)利潤總額依照有關(guān)部門規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，再按規(guī)定的順序和一定比例進行分配。第五十三條企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤等彌補，下一年度的利潤不足彌補的，可以在_年內(nèi)延續(xù)彌補。_年內(nèi)仍不足彌補的，用稅后利潤等彌補。第十一章固定資產(chǎn)內(nèi)部控制第五十四條實行財產(chǎn)主管部門、財產(chǎn)使用部門和財務(wù)核算管理部門綜合核算管理的分工負責制。1.財產(chǎn)主管部門，系指本公司工程部，負責固定資產(chǎn)登記管理、建設(shè)和購置、處置和報廢等業(yè)務(wù)。2.財產(chǎn)使用部門，是指占有、使用固定資產(chǎn)的各部門，負責固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修。3.財

19、產(chǎn)核算管理部門，指本公司財務(wù)部，負責固定資產(chǎn)的核算，綜合價值管理，每年_清查盤點一次。第五十五條固定資產(chǎn)的建設(shè)與購置，一般按下列程序辦理。1.申請購建。由各使用部門提出增加固定資產(chǎn)的報告，交工程部進行可行性研究后，提出購建報告。2.審核批準。呈報總經(jīng)理審核批準。3.對外訂貨。由工程部負責對外訂貨，簽訂建設(shè)_工程合同。4.建設(shè)_。由工程部負責監(jiān)督施工單位施工，按工程進度付款。5.驗收使用。由工程部_驗收，交付使用部門使用。6.結(jié)算付款。根據(jù)固定資產(chǎn)購建報告，以訂貨、驗收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、_收據(jù)等憑證單據(jù)，經(jīng)工程部審核無誤后報總經(jīng)理批準，到財務(wù)部辦理付款結(jié)算手續(xù)。第五十六條固定資

20、產(chǎn)的處理與報廢。固定資產(chǎn)的停用、出售或報廢處理，均由各保管使用部門提出意見，交工程部審核，報總經(jīng)理批準后進行處理，并報財務(wù)部審核后作財務(wù)處理。第十二章分析和考核第五十七條本公司和所屬企業(yè)，可按照行業(yè)的特點，使用下列財務(wù)評價指標：1.流動比率_流動資產(chǎn)/流動負債_%2.速動比率_(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債_%3.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率_賒銷收入/應(yīng)收賬款平均余額_%4.存貨周轉(zhuǎn)率_銷貨成本/平均存貨_%5.資產(chǎn)負債率_負債總額/資產(chǎn)總額_%6.資本利潤率_利潤總額/資本金總額_%7.營業(yè)收入利稅率_利稅總額/營業(yè)收入_%8.成本費用利潤率_利潤總額/成本費用總額_%第五十八條本公司和所屬各分公司內(nèi)部，

21、實行分部核算。核算單位實行自定目標、核定收入、控制成本、責任考核、資產(chǎn)承包及超額有獎的辦法。第十三章內(nèi)部審計第五十九條公司設(shè)專職內(nèi)部審計機構(gòu)和人員，負責公司各部門和所屬各分公司的內(nèi)部審計工作。第六十條公司每年對所屬企業(yè)進行一次年度例行審計。第六十一條如董事會或總經(jīng)理認為有必要，可隨時對所屬公司進行專項審計。第十四章附則第六十二條本制度經(jīng)公司董事會批準，于公布之日起實行。第六十三條本制度解釋和修訂權(quán)歸公司財務(wù)部。公司內(nèi)控管理制度范文2_集團公司本著以德修身，以才經(jīng)營，以誠聚賢，以癡敬業(yè)的宗旨，奉行質(zhì)量第一，信譽第一的原則，向國內(nèi)外客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。為滿足本公司發(fā)展需要，特制定本實施細則?；?/p>

22、守則_集團公司(以下簡稱本公司)為健全管理制度和_功能，特依據(jù)外商投資企業(yè)勞動人事法規(guī)和本公司人事政策制定本細則.公司持續(xù)健康的經(jīng)營發(fā)展，取決于每一位員工的綜合素質(zhì)、工作態(tài)度和行為符合公司的期望。全體員工都應(yīng)身體力行本公司的基本守則。(1)恪盡職守，勤奮工作，高質(zhì)量地完成工作任務(wù)。(2)奉行奉獻精品、做高做強、持續(xù)創(chuàng)新宗旨。(3)聽從上級的工作批示和指導(dǎo)。對工作職務(wù)報告遵循逐級向上報告的原則，不宜越級呈報。上下級之間誠意相待，彼此尊重。(4)正確、有效、及時地與同事、與其它部門溝通意見看法。遇到問題不推卸責任，共同建立互信互助的團隊合作關(guān)系。(5)嚴格遵守公司的制度規(guī)定、辦事程序，絕不泄露公司

23、的_。(6)鉆研業(yè)務(wù)知識的技能，開發(fā)自身的潛力，表現(xiàn)出主動參與、積極進取的精神。(7)愛惜并節(jié)約使用公司的一切財資物品。(8)注意保護自身和周圍人的安全與健康，維持良好的作業(yè)、辦公等區(qū)域的清潔和秩序。(9)掌握規(guī)范正確的職業(yè)禮儀，體現(xiàn)文明禮貌的形象舉止。(10)在工作時間之內(nèi)，不兼任本公司以外的職務(wù)及工作。(11)牢記自已代表公司，在任何時間、地點都注意維護公司的形象聲譽。實施細則1.1凡本公司所屬員工，除法律法規(guī)另有規(guī)定者外，必須遵守本細則規(guī)定.1.2凡本細則所稱員工，系指正式被聘于本公司并簽訂勞動合同或聘用合同者.2.1聘用關(guān)系新員工聘用設(shè)有三個月的試用期，銷售人員的試用期為六個月。如果員

24、工的工作表現(xiàn)不能令上司滿意，被證明不符合錄用條件，公司可以在試用期內(nèi)終止聘用，或?qū)⒃囉闷谘娱L，以作進一步觀察，但延長期最多不超過十二個月。在試用期內(nèi)，員工及公司任何一方都可提前十五個工作日通知對方，終止聘用關(guān)系。(1)曾經(jīng)被本公司開除或未經(jīng)核準而擅自離職者;(2)被剝奪公民權(quán)利者;(3)通緝在案未撤銷者;(4)受有期徒刑之宣告，尚未結(jié)案者;(5)經(jīng)指定醫(yī)院體檢不合格者;(6)患有精神病或傳染病或吸用_者;(7)未滿_周歲者;(8)政府法規(guī)定的其他情形者。(1)在欺騙公司的情況下與公司簽訂勞動合同，致本公司誤信造成損失者;(2)違反勞動合同或本細則規(guī)則經(jīng)本公司認定情節(jié)重大者;(3)營私舞弊，收受

25、_，嚴重失職，對公司造成損害者;(4)對本公司各級管理者或其他同事實施暴行或有重大侮辱之行為而使之受到傷害者;(5)故意損耗本公司物品，或故意泄露公司技術(shù)、經(jīng)營_者;(6)無故曠工_日以上，或一年內(nèi)累計曠工_日以上者;(7)被判有期徒刑以上的刑事責任者;(8)本公司制度規(guī)定的其他嚴肅紀律處分而開除的情形。(1)員工有病或非因工負傷，醫(yī)療期滿不能從事原工作，或不能從事公司另行安排的工作的;(2)員工不能勝任工作，經(jīng)過培訓或者調(diào)整工作崗位后，仍不能勝任工作的;2.2勞動合同依據(jù)勞動法，外商投資企業(yè)勞動人事管理的規(guī)定和公司的人事政策，本公司與員工訂立勞動合同書。以正式確認并保證雙方在聘用過程中的權(quán)利

26、的義務(wù)。勞動合同期限。分為有固定期限勞動合同(期限至少為一年)和無固定期限的勞動合同兩種。勞動合同期滿，合同即行終止。員工與公司雙方同意續(xù)約的，雙方應(yīng)于合同期滿前一個月續(xù)簽勞動合同書。合同期滿雙方未續(xù)簽的但勞動聘用關(guān)系仍然存在，即視為原合同續(xù)延_年。2.3工作時間員工的工作時間按政府的有關(guān)規(guī)定，每周工作五天，每天八小時。2.4培訓進入本公司的員工，必須通過下列內(nèi)容的培訓：(1)公司的規(guī)章制度、安全生產(chǎn)、培訓;(2)崗位的專業(yè)知識、技能的培訓;(3)崗位的職責和操作規(guī)程的培訓;(4)iso9002質(zhì)量體系的知識培訓。員工的培訓及其成績記錄由企劃部(人事)放入員工個人檔案。對培訓合格的員工，公司發(fā)

27、給上崗證，員工必須持證上崗。2.5調(diào)職公司根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要和員工的技能，可安排員工調(diào)動職位。員工也可以根據(jù)公司企劃部公布的空缺職位申請調(diào)動。職位的調(diào)動應(yīng)先征得本部門主管、經(jīng)理的同意。一般情況下，新員工在試用期內(nèi)不得申請調(diào)職。2.6離職員工申請辭職的，一般應(yīng)提前_天以書面形式通知公司。離職程序：違反離職程序，或擅自離職的員工將承擔由此引起的不良后果。2.7員工檔案員工檔案分為工作檔案和人事(歷史)檔案。工作檔案在員工進入本公司后建立，人事檔案要員工被錄用后一個月內(nèi)轉(zhuǎn)至本公司或公司指定的檔案管理機構(gòu)。若故意不轉(zhuǎn)移人事檔案的，公司可終止聘用關(guān)系。_人事記錄(1)住址和_號碼;(2)婚姻狀況;

28、(3)小孩誕生及家庭人員的變化;(4)_號碼。(1)簽發(fā)：員工加入公司時一律應(yīng)獲簽發(fā)的上崗證。憑此證進入公司上班。員工離職前將上崗證交回。(2)遺失和補發(fā)上崗證：員工遺失上崗證的，應(yīng)及時通知企劃部，由企劃部補辦上崗證，并收取補發(fā)證件的費用。公司交給員工的所有鑰匙必須妥為保管，不得復(fù)制，不得借與他人，在上班的最后一天交還給企劃部。員工遺失鑰匙的應(yīng)立即報告。員工在公司工作期間應(yīng)愛護一切公物，員工若離開公司，必須按登記的分物清單進行移交給各有關(guān)部門，若有遺失或損壞，應(yīng)照價賠償。2.9薪酬政策公司實行考核工資制度，效益與工資掛勾，按月發(fā)放考核工資。業(yè)務(wù)或銷售未完成月計劃的_%時，員工發(fā)_元，中層干部發(fā)

29、元，副總經(jīng)理級發(fā)_元的生活費，到年終按考核實績結(jié)算。個人收入所得稅由員工承擔，公司按有關(guān)規(guī)定代為扣繳。3.0發(fā)薪日公司的發(fā)薪日為每月的_日發(fā)上一個月的工資。如遇休息日可提前或順延。在外地辦事處工作的員工由部門負責郵寄。3.1加班費公司按法定假的_天假(春節(jié)_天、元旦_天、五一節(jié)_天、國慶節(jié)_天)發(fā)放加班人員的加班費。加班員工每人每天發(fā)加班費_元。除此以外的加班計入考核工資。4.1法定假員工每年可享受有薪法定假_天：元旦_天、春節(jié)_天、勞動節(jié)_天、國慶節(jié)_天_公司假每年有_天的有薪公司假。由公司根據(jù)實際可能，具體安排日期。通常情況公司假與春節(jié)等休假安排在一起，以使員工有寬裕的時間安排活動。員工在

30、享受公司假無故超假的，將作為曠工處理。4.3病假員工因病假不能上班，應(yīng)提前通知部門經(jīng)理，以便安排工作。急癥病假也應(yīng)盡早與部門經(jīng)理聯(lián)系。病假須遞交公司指定許可醫(yī)院一某些人病假單，并經(jīng)部門經(jīng)理批準，企劃部(人事)認可為有效。急診病假不受醫(yī)院限制。(1)工作年限不滿_年，發(fā)本人基本工資的_%;(2)工作年限滿_年，不滿_年，發(fā)本人基本工資的_%;(3)工作年限滿_年或_年以上的，發(fā)本人基本工資的_%;計算公式：月薪_%_病假天數(shù)_比例當員工因嚴重疾病(需經(jīng)公司確認)連續(xù)病假_個月或年內(nèi)累計病假_天，并在合同期內(nèi)的員工，參照國家規(guī)定，停發(fā)基本工資，適當給予生活補助費，標準為本地區(qū)最低工資的_%.4.4

31、工傷假工傷主要指員工在工作時間、地點且因公(包括在社會上見義勇為、搶險救災(zāi)等)所遇的負傷、致殘、死亡。被公司經(jīng)管確認為工傷的假期，其薪資按_%發(fā)給。4.5事假超過_天以上的事假將不被批準。請假_天，由部門經(jīng)理批準;請假_-_天，由部門經(jīng)理簽字后報企劃部(人事)批準;請假_天以上的，逐級上報，由公司總經(jīng)理批準。依據(jù)公司各部門生產(chǎn)、經(jīng)營及管理的考核制度，對工作績效、專業(yè)技能、工作態(tài)度、計劃目標的完成情況以及全年的功過記錄等，以客觀的態(tài)度，對所有員工予以評定。每年的績效評估在_月份實施。同時，公司鼓勵管理人員在日常工作中多與員工進行溝通，輔導(dǎo)員工取得優(yōu)良績效。4.7考績標準a、杰出，工作成績優(yōu)異卓越

32、，對公司作出較大貢獻。b、優(yōu)秀，全面完成工作，成績在大多方面超出標準。c、勝任，工作完成合乎要求，達到標準。d、需改善，尚有未達標準方面，但經(jīng)努力可以改進。e、不合格，工作差等，經(jīng)過提醒教導(dǎo)也未改善?？冃гu估，可結(jié)合年終考核、評選同步進行。4.8紀律規(guī)定員工行為如不符合適當?shù)囊?guī)范，違反公司制度，一經(jīng)查實，將受到根據(jù)過失程度而執(zhí)行不同的紀律處分。下面所列舉的過失行為并非包括所有的應(yīng)采取紀律處分的過失。(1)擅自不按規(guī)定出勤上班，擅離職守、崗位;(2)工作懈怠，不按規(guī)定和要求完成工作任務(wù);(3)無理拒絕的工作安排、指令;(4)收受任何種類的_;(5)利用職權(quán)_，侵害公司的經(jīng)濟利益;(6)偽造和涂改

33、公司的任何報告或記錄;(7)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)允許，擅取公司的任何數(shù)據(jù)、記錄或物品;(8)滋事干擾公司的管理和業(yè)務(wù)活動;(9)弄虛作假，違反公司的管理規(guī)定;(10)散布謠言，致使同事、主管或公司蒙受不利;(11)疏忽職守，使公司財務(wù)、設(shè)備等遭受不利;(12)違反安全規(guī)定，或其行為危害他人安全;(13)擅自出借公司的場地、物品、設(shè)施;(14)在工作時間內(nèi)干私活;(15)擅自從事公司以外的第二職業(yè);(16)利用職務(wù)營私舞弊，損公利已;(17)偷盜公司的財款、資源;(18)遺失經(jīng)管的財物、重要文件、數(shù)據(jù)等;(19)侮辱、恐嚇、毆打同事、主管等;(20)在公司_、酗酒或出現(xiàn)有傷風化道德的行為;(21)其他違反公

34、司政策、程序、規(guī)定的不良行為。4.9、安全與健康公司依照有關(guān)安全、衛(wèi)生法規(guī)和政策管理安全衛(wèi)生工作，建立整潔有序及安全衛(wèi)生的工作環(huán)境;備注(1)本細則規(guī)則未盡事宜，均按政府有關(guān)法規(guī)和本公司的規(guī)定處理。(2)_、地_府或本公司如有新頒布的政策規(guī)定與本細則則相悖時，以前者為準。(3)本細則的解釋、修訂和發(fā)行由公司企劃部負責。_：使用電話須知1、電話鈴響起時，迅接電話，旁桌無人而電話鈴響時，也必須盡快代接電話，妥善處理。2、通話時語言保持簡短扼要，通話前計劃好通話內(nèi)容，避免重復(fù)。3、工作時間盡量避免打私人電話。如有必須處理的私事，盡可能放在午餐時間。4、通話態(tài)度和氣熱情，多使用文明禮貌用語。切勿大聲喧

35、嘩。5、任何員工接到有_司重要事項的電話，在不清楚應(yīng)有認負責的情況下，要做好電話記錄(來電者姓名、回電號碼、單位、事項)，并及時交企劃部處理。6、電話費列入各部門的考核費用，電話費由部門承擔。打私人國內(nèi)外長途電話需個人付費2022年公司內(nèi)控管理制度（三）第一條為強化集團內(nèi)部管理，有效落實公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運作中防范和化解各類風險，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)_證券交易所上市公司內(nèi)部控制制度指引、_證監(jiān)局加強上市公司內(nèi)部控制工作指引及中糧地產(chǎn)(集團)股份有限公司章程等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。第二條本制度所稱內(nèi)部控制

36、是指公司董事會、監(jiān)事會、高級管理人員及其他有關(guān)人員為實現(xiàn)下列目標而提供合理保證的過程：(一)遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定;(二)提高公司經(jīng)營的效益及效率;(三)保障公司資產(chǎn)的安全;(四)確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平。第三條職責：(一)董事會：全面負責公司內(nèi)部控制制度的制定、實施和完善、并定期對公司內(nèi)部控制情況進行全面檢查和效果評估;(二)總經(jīng)理：全面落實和推進內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、實施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和控制制度的情況;(三)公司總部各職能部門。具體負責制定、完善和實施本專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風險管理和控

37、制情況的檢查。第二章主要內(nèi)容第四條本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風險管理和控制內(nèi)部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等內(nèi)容。第五條環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制。(一)公司建立合理的法_理結(jié)構(gòu)和科學的_架構(gòu)，有健全的逐級授權(quán)制度，確保公司的各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行。各級授權(quán)基本適當，對已獲授權(quán)的部門和人員建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)能夠及時修改或取消授權(quán)。1、股東大會：公司章程明確股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，以下事項須由股東大會討論：(1)決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃;(2)選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董

38、事、監(jiān)事的報酬事項;(3)審議批準董事會的報告;(4)審議批準監(jiān)事會報告;(5)審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案;(6)審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;(7)對公司增加或者減少注冊資本作出決議;(8)對發(fā)行公司債券作出決議;(9)對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議;(10)修改本章程;(11)對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議;(12)審議批準第四十一條規(guī)定的擔保事項;(13)審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)_%的事項;(14)審議批準變更募集資金用途事項;(15)審議股權(quán)激勵計劃;(16)審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程

39、規(guī)定應(yīng)當由股東大會決定的其他事項。上述股東大會的職權(quán)不得通過授權(quán)的形式由董事會或其他機構(gòu)和個人代為行使。2、董事會：董事會議事規(guī)則明確董事會是公司的經(jīng)營決策機構(gòu)，對股東大會負責。董事會行使下列職權(quán)：(1)召集股東大會，并向股東大會報告工作;(2)執(zhí)行股東大會的決議;(3)決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案;(4)制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案;(5)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;(6)制訂公司增加或者減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案;(7)擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案;(8)在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)

40、抵押、對外擔保事項、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等事項;(9)決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置;(10)聘任或者解聘公司經(jīng)理、董事會秘書;根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項;(11)制訂公司的基本管理制度;(12)制訂公司章程的修改方案;(13)管理公司信息披露事項;(14)向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務(wù)所;(15)聽取公司經(jīng)理的工作匯報并檢_理的工作;(16)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或公司章程授予的其他職權(quán)。董事會應(yīng)當嚴格按照股東大會和公司章程的授權(quán)行事，不得越權(quán)形成決議。3、監(jiān)事會：監(jiān)事會議事規(guī)則明確監(jiān)事會行使下列職權(quán)：(1)對董事

41、會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見;(2)檢查公司財務(wù);(3)對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違_律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議;(4)當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正;(5)提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會;(6)向股東大會提出提案;(7)依照公司法第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟;(8)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行調(diào)查;必要時，可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機構(gòu)協(xié)助其工作，費用由公司承擔。(9)

42、公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。4、總經(jīng)理：總經(jīng)理工作細則明確規(guī)定總經(jīng)理全面負責公司日常生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作，對董事會負責，可以行使下列職權(quán)：(1)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，_實施董事會決議，并向董事會報告工作;(2)_實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案;(3)擬訂公司內(nèi)部管理_方案;(4)擬訂公司的基本管理制度;(5)制定公司的具體規(guī)章;(6)提請董事會聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會計師等;(7)決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員;(8)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)代表公司購買或出售資產(chǎn)、對外投資(含委托理財、委托貸款等)、租入或租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的

43、合同(含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等)。(9)簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財務(wù)文件。(10)公司章程或董事會授予的其他職權(quán)。同時總經(jīng)理工作細則還明確規(guī)定副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會計師經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)在管理分工上各有側(cè)重，在分管或協(xié)管領(lǐng)域?qū)偨?jīng)理負責，并在授權(quán)范圍內(nèi)簽署有關(guān)文件、合同?？偨?jīng)理可以根據(jù)工作需要調(diào)整副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會計師的職責和分工。5、總部職能部門。根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃要求，中糧地產(chǎn)總部設(shè)立戰(zhàn)略管理部、人力資源部、財務(wù)部、審計部、項目發(fā)展部、工程管理部、合約管理部、設(shè)計管理部、市場營銷部、工業(yè)地產(chǎn)部、物業(yè)管理部、證券事務(wù)部、綜合辦公室和黨群工作部等十

44、四個職能部門，統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)中糧地產(chǎn)在全國的地產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保公司戰(zhàn)略的有效執(zhí)行和戰(zhàn)略目標的最終實現(xiàn)。各部門均有明確的部門職責、部門權(quán)力、部門_結(jié)構(gòu)和部門崗位設(shè)置。6、子公司控制。公司對所屬各子公司實行扁平化的直線管理，各職能部門對各子公司的相應(yīng)對口部門進行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。各子公司必須統(tǒng)一執(zhí)行公司頒布的各項規(guī)范制度，必須根據(jù)公司的總體經(jīng)營計劃進行土地儲備及項目開發(fā)經(jīng)營等，公司對各子公司的_、資金調(diào)配、人員編制、職員錄用、培訓、調(diào)配和任免實行統(tǒng)一管理，以此保證公司在經(jīng)營管理上的高度集中。(二)公司已建立起科學的聘用、請(休)假、加班、辭退、培訓、退休、晉升、薪酬計算與發(fā)放、社會保險繳納等勞動人

45、事制度，由公司人力資源部負責制定相關(guān)細則并負責具體實施和改善。第六條業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權(quán)部門根據(jù)公司自身的行業(yè)特點及生產(chǎn)經(jīng)營活動內(nèi)容，制定各項業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個風險點制定必要控制程序等。公司各業(yè)務(wù)管理部門負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，并負責實施和改善，主要包括工程管理類、項目發(fā)展類、公司辦公類等。第七條會計系統(tǒng)控制可分為會計核算控制和財務(wù)管理控制，主要包括：(一)依據(jù)會計法、會計準則、企業(yè)會計制度、財務(wù)通則、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范等法律法規(guī)制定公司會計制度、財務(wù)管理制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各風險控制點建立嚴密的會計控制系統(tǒng)，在崗位分工基礎(chǔ)上明確各會

46、計崗位職責，嚴禁需相互監(jiān)督的崗位由一人兼任。(二)建立嚴格的成本控制制度、業(yè)績考核制度、財務(wù)收支審批制度、費用報銷管理辦法等控制制度。(三)制定完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度，嚴格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)據(jù)的毀損、散失和_。(四)針對印鑒使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、財產(chǎn)管理、實物資產(chǎn)盤點、背書保證、負債承諾及或有事項管理、職務(wù)授權(quán)及代理、會計電算化信息管理等與保障財務(wù)安全有關(guān)的活動制定相應(yīng)的控制程序。會計系統(tǒng)控制由集團財務(wù)部負責制定相關(guān)細則并負責具體實施和改善。第八條集團綜合辦公室負責對公司計算機管理信息系統(tǒng)管理維護，并負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)細則。除了明確劃分職責權(quán)限外，至少還應(yīng)包括針

47、對以下活動的控制：(一)電腦維護部門的職能及職責劃分(二)開發(fā)電腦系統(tǒng)及修改程序的控制(三)電腦程序及資料的存取控制(四)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入輸出控制(五)資料備份、檔案及設(shè)備的安全控制(六)硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護的控制(七)系統(tǒng)復(fù)原及測試程序的控制第九條信息傳遞控制分為內(nèi)部信息溝通控制和_息披露控制，主要包括：(一)建立內(nèi)部信息傳遞體系，規(guī)范信息傳遞流程，針對各部門間信息溝通的方式、內(nèi)容、時限等制定相應(yīng)的控制程序。(二)建立信息披露責任制度，將信息披露的責任明確到人，確保董事會秘書能及時知悉公司各類信息并及時、準確、完整地對外披露。信息傳遞控制由公司董事會辦公室和綜合辦公室負責制定相關(guān)細

48、則并負責具體實施和改善。第十條審計部負責獨立承擔監(jiān)督檢查內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、評價內(nèi)部控制有效性、提出完善內(nèi)部控制和糾正錯弊的建議等工作。(一)審計部直接向董事下設(shè)的審計委員會負責，接受審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。(二)審計部內(nèi)部配置專職內(nèi)部審計人員，這些內(nèi)部審計人員至少應(yīng)具備會計、法律、管理或與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)專業(yè)等任一方面的專業(yè)知識。(三)內(nèi)部審計部門負責人的任免，應(yīng)經(jīng)董事會決議通過。(四)內(nèi)部審計部門應(yīng)根據(jù)公司實際情況制定內(nèi)部控制審計實施細則，該實施細則至少應(yīng)包括下列項目：1、對內(nèi)部控制制度設(shè)計的完整性、科學性進行檢查或評估的程序和方法。2、對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進行檢查、評估的程序和方法。

49、3、對檢查、評估發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。(五)審計部每年擬定年度內(nèi)部控制審計計劃，據(jù)以檢查、評估公司的內(nèi)部控制制度，并編制工作底稿、收集相關(guān)資料，出具內(nèi)部控制審計報告;內(nèi)部審計人員應(yīng)對報告中反映的問題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫落實情況報告，對相關(guān)部門的整改措施進行評估。上述工作底稿、內(nèi)部控制審計報告、整改落實報告及其他相關(guān)資料等至少應(yīng)保存五年。(六)審計部應(yīng)于每年_月底前向董事會提交上一年度內(nèi)部控制審計總結(jié)報告，內(nèi)部控制審計總結(jié)報告應(yīng)據(jù)實反映內(nèi)部審計部門在上一年度中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的缺陷及異常事項、對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內(nèi)容。第三章內(nèi)部控

50、制效果的評估第十一條公司建立內(nèi)部控制的自我評估制度，定期對公司的內(nèi)部控制進行自我評估，以協(xié)助董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理層及時了解公司內(nèi)部控制的有效性，及時應(yīng)對公司內(nèi)、外環(huán)境的變化，確保內(nèi)部控制的設(shè)計及執(zhí)行持續(xù)有效。第十二條公司內(nèi)部各部門應(yīng)定期自行檢查其內(nèi)部控制，并由內(nèi)部審計部門對各部門內(nèi)部控制執(zhí)行效果進行考核。第十三條審計部應(yīng)從以下幾個方面，對公司總體內(nèi)部控制的有效性進行評估：(一)控制環(huán)境指影響內(nèi)部控制效果的各種綜合因素?？刂骗h(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行及內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)。主要包括：董事會的結(jié)構(gòu);經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力;經(jīng)理層的管理哲學及經(jīng)營風格;聘雇、培

51、訓、管理員工及劃分員工權(quán)責的方式;信息溝通體系等。(二)風險評估指公司對可能導(dǎo)致內(nèi)部控制目標無法實現(xiàn)的內(nèi)、外部因素進行評估，以確認這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結(jié)果可協(xié)助公司制定必要的內(nèi)部控制制度。(三)控制活動指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執(zhí)行的政策或程序，主要包括核準、驗證、調(diào)節(jié)、復(fù)核、定期盤點、記錄核對、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計劃、預(yù)算、與前期效果的比較等內(nèi)容。(四)信息及溝通內(nèi)部控制必須能產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時取得相關(guān)信息，主要包括與內(nèi)部控制目標有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。(五)監(jiān)督指對內(nèi)部控制的效果進行評估的過程，包括評估控制

52、環(huán)境是否良好，風險評估是否及時、準確，內(nèi)部控制活動是否適當、確實，信息及溝通系統(tǒng)是否良好順暢等。監(jiān)督可分為持續(xù)性監(jiān)督及專項監(jiān)督，持續(xù)性監(jiān)督是經(jīng)營過程中的例行監(jiān)督，包括經(jīng)理層的日常管理與監(jiān)督，員工履行其職務(wù)時所采取的監(jiān)督等;專項監(jiān)督是由公司內(nèi)部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構(gòu)就某一特定目標進行的監(jiān)督。第十四條審計部應(yīng)針對上述五個方面的內(nèi)容，制定具體的評估項目(參見附件)。第十五條審計部應(yīng)于每年_月底前完成對上一年度內(nèi)部控制的評估工作并向董事會提交內(nèi)部控制評估報告。評估報告至少應(yīng)包括對附件所列五個方面的評價及對公司內(nèi)部控制總體效果的結(jié)論性意見。第十六條公司內(nèi)部控制效果的結(jié)論性意見，可分為有效的內(nèi)部控制或有重

53、大缺陷的內(nèi)部控制。所謂有重大缺陷的內(nèi)部控制，是指附件所列五個方面中任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導(dǎo)致內(nèi)部控制目標無法實現(xiàn)。第十七條董事會應(yīng)就上述內(nèi)部控制報告召開專門的董事會會議并形成決議。2022年公司內(nèi)控管理制度（四）1、總則：1.0、根據(jù)特種設(shè)備監(jiān)察條例和公司目前廠區(qū)情況，為確保廠區(qū)內(nèi)的道路通暢，保證在公司院內(nèi)行駛的各類機動車(包括外租單位、來訪車輛)和機動車駕駛員的安全，特制定本制度。2、機動車輛管理：2.1、公司內(nèi)各類機動車輛，均應(yīng)有市交管部門頒發(fā)的機動車牌照，廠內(nèi)機動車及特種車輛應(yīng)有技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的廠內(nèi)機動特種車輛牌照及使用合格證，方可上路行駛。2.2、各類機動車和特種車輛，必須參

54、加車輛的年檢，確保制動、轉(zhuǎn)向、燈光等安全部件完好可靠，未參加相關(guān)部門年檢的機動車和特種車輛不準上路行駛。2.3、公司內(nèi)部使用的廠內(nèi)機動車、特種車輛嚴禁駛出公司院外，確因工作需要必須院外工作的，需經(jīng)安保部批準后方可駛出公司院外。3、車輛安全行駛管理：3.1、公司內(nèi)限速規(guī)定：3.2、停車規(guī)定：3.3、機動車拖帶規(guī)定：3.4、機動車載乘員規(guī)定：以人代替配重叉起物件，拖拉機后牽引嚴禁載人。3.5、其他行駛規(guī)定：4、車輛裝卸規(guī)定：4.1、各種車輛裝載貨物、工件等不準超重、超高、超寬、超長，貨物工件等，必須裝載均衡平穩(wěn)，捆扎牢固。4.2、叉車裝運高度，以不影響駕駛員視線為標準，裝運不規(guī)則工件時，必須使用工

55、位器具箱架。4.3、裝卸易散落、飛揚貨物時應(yīng)密封；裝卸易燃_物品時，應(yīng)懸掛警告標志；互相接觸中可能發(fā)生燃燒、爆炸的物品不得混裝。4.4、如生產(chǎn)需要由兩臺叉車同時裝運同一臺設(shè)備或貨物時，應(yīng)按危險作業(yè)審批程序辦理。4.5、如車輛必須超高、超長、超寬裝運時，應(yīng)報安保、綜合、能動或相關(guān)部門審批，作業(yè)單位采取安全措施，按指定時間、路線行駛。5、駕駛員管理：5.1、特種車輛駕駛員需要參加技術(shù)質(zhì)量監(jiān)督部門_的安全技術(shù)培訓考核，取得特種作業(yè)人員操作證后方可駕駛車輛，并按照有關(guān)部門規(guī)定，定期參加復(fù)試、復(fù)檢。凡未參加復(fù)檢或復(fù)試不合格人員，不得繼續(xù)駕駛車輛。5.2、持有廠外駕駛證在公司院內(nèi)駕駛汽車或生產(chǎn)運輸車輛的，

56、必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)同意，并向安保部備案，經(jīng)安全教育后方可上崗。5.3、公司內(nèi)駕駛員必須嚴格遵守本崗安全技術(shù)操作規(guī)程及各項交通管理制度、法規(guī)，定期參加年檢。5.4、一旦在廠內(nèi)發(fā)生事故，駕駛員有義務(wù)保護事故現(xiàn)場，積極參與搶救工作，并及時報告、配合有關(guān)部門進行事故調(diào)查處理。6、道路交通管理：6.1、公司院內(nèi)道路，按國家標準在道口、路口、有關(guān)路段設(shè)置不同類型的交通警告、禁令等標志。6.2、道路應(yīng)平坦，無溝坑，井蓋齊全，破路施工和跨越道路拉線、搭架子等必須有明顯施工標志，夜間要在高處設(shè)置紅燈警示。6.3、嚴禁在道路上堆放雜物、廢件、工程用料、廢土及各種工件器具等。不準向路面排放各種油類、酸、堿等有害物質(zhì)。

57、有關(guān)部門和責任單位，在冬季要及時清除路面積雪。6.4、公司道邊綠化必須保證駕駛員有足夠的視野。6.5、不準在道路上進行阻礙交通的作業(yè)。凡因生產(chǎn)需要占道作業(yè)時，應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門批準，采取相應(yīng)的安全措施。7、職能管理：7.1、安技保衛(wèi)部負責公司內(nèi)機動車輛和交通安全的監(jiān)督檢查工作，負責_參加國家_部門和技術(shù)監(jiān)督部門對機動車輛的年檢、取證工作。7.2、安技保衛(wèi)部負責_、調(diào)查、處理公司內(nèi)機動車輛交通事故，涉及外單位車輛的交通事故，安技保衛(wèi)部即向國家主管部門上報。7.3、安技保衛(wèi)部_公司內(nèi)特種車輛及農(nóng)業(yè)機械駕駛員，按國家有關(guān)規(guī)定參加由國家行政機關(guān)_的駕駛技能相關(guān)初試、復(fù)試、安全技術(shù)取證、培訓等工作。8、違章處

58、罰：8.1、公司內(nèi)交通違章將嚴格按照安全目標責任考核制度進行處罰，對造成事故或經(jīng)濟損失的，按照公司有關(guān)制度進行賠償。8.2、由于違章、違紀造成事故的，按公司有關(guān)違紀違規(guī)制度和重大事故責任追究制度處罰，對觸犯國家法律的責任人，交由司法機關(guān)處理。9、附則：9.1、本制度其他未及規(guī)定或不符之處均按國家和上級有關(guān)現(xiàn)行制度執(zhí)行。9.2、本制度委托安技保衛(wèi)部負責解釋。9.3、本制度自發(fā)布之日起自動執(zhí)行。道路交通安全管理制度一、目的根據(jù)_公路法、_道路交通安全法，為了加強股份公司及其所屬公司生產(chǎn)區(qū)道路的交通安全管理，提高車輛(含內(nèi)轉(zhuǎn)車)的安全運行可靠性，維護正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，減少或避免股份公司及其所屬公司的

59、道路交通安全事故的發(fā)生，保障職工及公司的人身和財產(chǎn)安全，特制定本制度。二、適用范圍1、本制度規(guī)定了本公司及其所屬公司生產(chǎn)區(qū)道路的交通安全管理與交通活動的運行控制規(guī)定和要求。2、本制度適用于進入本公司及其所屬公司生產(chǎn)區(qū)道路所有機動車在其資產(chǎn)所屬區(qū)域及道路上進行可能影響交通安全的活動的管理與處罰。三、職責1、總經(jīng)辦職責(1)負責公司經(jīng)理層領(lǐng)導(dǎo)的公務(wù)用車安排，確保車況安全可靠。(2)負責部室有重要、緊急公務(wù)用車的協(xié)調(diào)安排，確保車況安全可靠。(3)負責對公司小車駕駛員的業(yè)務(wù)、法規(guī)學習及日常管理工作。(4)負責督促公司小車駕駛員做好車輛的定期安全檢查和隱患整改，確保車輛運行的安全可靠。2、安全管理部門職

60、責。(1)負責對公司停車庫的安全管理和考核，督促管理人員維護停車庫的安全使用秩序。(2)負責對公司停車庫的交通標志的設(shè)臵、維護。(3)_、參加對公司駕駛員交通違章、交通事故的責任劃分和處理。(4)督促、考核有關(guān)職能部門對公司小車駕駛員的法規(guī)學習、日常管理、定期查改安全隱患、車輛和駕駛資質(zhì)的年審認證等工作的有效開展。(5)負責對公司所屬公司的道路交通安全工作進行目標管理和監(jiān)督、考核。3、各部門職責1、對本部門的道路交通安全工作負全責。2、負責對本部門所有駕駛?cè)藛T(含內(nèi)轉(zhuǎn)車駕駛員，下同)的駕駛資質(zhì)_和職業(yè)禁忌癥體檢管理，做到安全用工。3、負責對本部門所有駕駛員進行定期技能培訓、業(yè)務(wù)及法規(guī)學習和日常