株冶集團關于對五礦集團財務有限責任公司的風險持續(xù)評估報告

1、1株洲冶煉集團股份有限公司關于對五礦集團財務有限責任公司的風險持續(xù)評估報告按照上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第5號 交易與關聯(lián)交易的要求， 株洲冶煉集團股份有限公司 (以 下簡稱“本公司”) 通過查驗五礦集團財務有限責任公司(以 下簡稱“財務公司”) 金融許可證、營業(yè)執(zhí)照等證 件資料， 審閱了財務公司驗資報告、審計報告及定期財務報 告，對財務公司的經營資質、業(yè)務和風險狀況進行了評估， 具體情況報告如下：一、財務公司基本情況財務公司是中國五礦集團有限公司(以下簡稱“中國五 礦”)下屬金融機構，于1992年經中國人民銀行批準設立，2001 年改制為有限責任公司， 是由中國五礦集團公司(現(xiàn)變更為

2、 中國五礦股份有限公司) 、五礦投資發(fā)展有限責任公司(現(xiàn) 更名為五礦資本控股有限公司) 兩方共同出資，接受中國銀 行保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的非銀行金融機構。財務公司的 注冊資本為人民幣350,000 萬元(含1,500 萬美元)。注冊地址：北京市海淀區(qū)三里河路5號A247-A267(單)A226-A236(雙)C106法定代表人：張樹強金融許可證機構編碼： L0001H111000001統(tǒng)一社會信用代碼：91110000101710917K經營范圍：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證2及相關的咨詢、代理業(yè)務；協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收 付；經批準的保險代理業(yè)務； 對成員單位提供擔保；辦理

3、成 員單位之間的委托貸款及委托投資；對成員單位辦理票據承 兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、 清算方案設計； 吸收成員單位的存款； 對成員單位辦理貸款 及融資租賃； 從事同業(yè)拆借； 經批準發(fā)行財務公司債券； 承 銷成員單位的企業(yè)債券； 對金融機構的股權投資； 有價證券 投資。二、財務公司風險管理的基本情況(一)風險控制組織架構財務公司已按照公司法的規(guī)定設立了股東會、董事 會、監(jiān)事會， 并對董事會和董事、監(jiān)事、高級管理人員在風 險管理中的責任進行了明確規(guī)定。董事會下設風險管理委員 會， 由非財務公司高管的董事組成，是財務公司組織和實施 公司全面風險管理的權威性機構， 輔助董事

4、會進行重大風險 管理方面的調研和決策。財務公司治理結構健全， 管理運作 規(guī)范， 建立了分工合理、職責明確、互相制衡、報告關系清 晰的組織結構，為風險管理的有效性提供必要的前提條件。 財務公司按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡 的原則設置了組織結構。(二)風險的識別與評估財務公司編制完成了內部控制管理辦法， 并成立了 風險管理委員會， 負責組織開展各項風險管理工作。風險管 理委員會的主要職責有： 審查財務公司風險控制情況、各項3風險指標的控制情況， 負責對財務公司風險控制制度的執(zhí)行 情況進行監(jiān)督； 監(jiān)督財務公司資金結算、信貸、投融資等方 面的重大風險控制；對已出現(xiàn)的風險制定化解措施并組

5、織實 施；對財務公司風險狀況進行評估，并向董事會提出完善公 司風險管理和內部控制的建議。財務公司建立了完善的授權 管理制度，各部門間、各崗位間職責分工明確， 各層級報告 關系清晰， 通過部門及崗位職責的合理設定，形成了部門間、 崗位間相互監(jiān)督、相互制約的風險控制機制。(三)風險控制活動1.結算業(yè)務控制情況在結算及資金管理方面， 財務公司根據各監(jiān)管法規(guī)，制 定了人民幣結算辦法、人民幣日常結算資金頭寸管理 辦法、進口結算業(yè)務管理辦法、出口結算業(yè)務管理 辦法等結算管理與業(yè)務制度， 每項業(yè)務制度均有詳細的操 作流程， 明確流程的各業(yè)務環(huán)節(jié)、執(zhí)行角色、主要業(yè)務活動、 關鍵輸入輸出、主要業(yè)務規(guī)則，有效控制

6、了業(yè)務風險。一方面，財務公司主要依靠資金結算系統(tǒng)進行系統(tǒng)控制， 資金結算系統(tǒng)支持客戶對業(yè)務的多級授權審批，防范客戶操 作風險。成員單位在財務公司開設結算賬戶， 通過登入五礦 資金管理與結算系統(tǒng)線上提交指令及提交書面指令實現(xiàn)資 金結算。另一方面，財務公司嚴格遵循平等、自愿、公平和誠實 信用的原則為成員單位辦理存款業(yè)務， 相關政策嚴格按照銀 保監(jiān)會和中國人民銀行相關規(guī)定執(zhí)行， 充分保障成員單位資4金的安全，維護各當事人的合法權益。2.信貸管理在信貸業(yè)務管理方面， 財務公司嚴格執(zhí)行授信管理，根 據成員單位的融資余額及融資需求，結合財務公司資金狀況， 確定客戶授信額度計劃，并嚴格在授信額度內辦理信貸業(yè)

7、務， 嚴控風險，使業(yè)務的開展既有計劃性又有均衡性。同時信貸 部對每項信貸業(yè)務、貸款、貼現(xiàn)等均制定了詳細的管理辦法 及操作流程，對于創(chuàng)新業(yè)務貫徹了“制度先行，后開展業(yè)務” 的管理原則。財務公司信貸業(yè)務切實執(zhí)行三查制度規(guī)范開展，三查制 度分別是貸前調查、貸時審查和貸后檢查。信貸業(yè)務經逐級 審批后方可辦理放款。3.信息系統(tǒng)控制財務公司作為集團內成員單位與企業(yè)法人，既是集團內 部信息系統(tǒng)的使用者， 同時為集團內部成員單位提供信息系 統(tǒng)服務。 2017年， 財務公司在信息系統(tǒng)建設方面， 實施了五 礦資金管理與結算系統(tǒng)建設， 取代原有的五礦資金集中結算 系統(tǒng)，并于2017年9月底正式上線，并逐年強化系統(tǒng)功

8、能建 設，配套建設了獨立的財務公司機房和異地災備機房，信息 化水平得到了較大提高。機房部署了高性能防火墻，實施內外網隔離， 并采用國 內先進技術以確保網絡安全； 使用數字證書進行用戶身份認 證，并使用各項技術措施以確保系統(tǒng)應用安全； 采用備份策 略以確保系統(tǒng)數據安全。財務公司已獲得與工、農、中、建、5交、招等十九家銀行核心業(yè)務系統(tǒng)的對接允可， 并采取多項 措施確保數據傳輸過程中的安全與高效。4.稽核監(jiān)督紀檢審計部負責財務公司內部審計，針對內部控制執(zhí)行 情況和財務活動的合法合規(guī)性、安全性、準確性、效益性進 行監(jiān)督檢查， 發(fā)現(xiàn)內部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由 此導致的各種風險，向管理層提出有價

9、值的改進意見和建議。(四)風險管理總體評價財務公司的各項業(yè)務均能嚴格按照制度和流程開展，無 重大操作風險發(fā)生；各項監(jiān)管指標均符合監(jiān)管機構的要求； 業(yè)務運營合法合規(guī)，管理制度健全，風險管理有效。三、財務公司經營管理及風險管理情況(一)經營情況截至2022年6月30日，財務公司資產規(guī)模278.15億元， 資產負債率80.41%，2022年1-6月實現(xiàn)凈營業(yè)收入2.9億元， 利潤總額1.84億元。財務公司經營穩(wěn)定， 各項業(yè)務發(fā)展較快。(二)管理情況自成立以來， 財務公司一直堅持穩(wěn)健經營的原則， 嚴格 按照中華人民共和國公司法、企業(yè)會計準則、企 業(yè)集團財務公司管理辦法和國家有關金融法規(guī)、條例以及 公司

10、章程規(guī)范經營行為， 加強內部管理。根據對財務公 司風險管理的了解和評價，截至2022年6月30日未發(fā)現(xiàn)與財 務報表相關資金、信貸、稽核、信息管理等風險控制體系存 在重大缺陷。6(三)監(jiān)管指標根據企業(yè)集團財務公司管理辦法規(guī)定，截至2022年 6月30 日止， 財務公司的各項監(jiān)管指標均符合規(guī)定要求。(四)本公司存貸款情況1.截至 2022 年 6 月 30 日， 本公司及所屬子公司向財務 公司借入資金余額為 0，未發(fā)生相應的借款利息支出。2.截至2022年6月30日，本公司及所屬子公司存放于財 務公司的款項金額合計為902.52萬元。本公司在財務公司的 存款安全性和流動性良好，未發(fā)生財務公司因現(xiàn)金頭寸不足 而延遲付款的情況。四、風險評估意見基于以上分析與判斷，本公司認為：(一) 財務公司具有合法有效的金融許可證、營 業(yè)執(zhí)照， 建立了較為完善合理的內部控制制度， 能夠較好 地控制風險；(二) 未發(fā)現(xiàn)財務公司存在違反中國