財務部門職能分配職責

1、財務部門職能分配職責一、財務部職能職責（一）、職能財務部是公司財務工作的管理、核算、監(jiān)察指導部門、 其管理職能是依據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃編制和下達公司財務估算，并對估算的實行狀況進行管理；其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資本運轉狀況進行核算；其預警提示職能是關于董事長、總經(jīng)理反應公司資本的運營預警和提示。（二）、職責1、貫徹履行會計法及國家有關各項法例和規(guī)章制度。嚴格履行國家的公司會計 準則、和上司的會計核算方法、投融資資管理方法 。2、擬定公司財務管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)察履行。3、配合輔助公司年度目標任務的制定與分解，編制并下達公司的財務計劃，編制并上 報公司年度財務估算，指導公司司的財務活動。4、負

2、責公司的財務管理、資本籌集、調撥和融通，擬定資本使用管理方法，合理控制 使用資本。5、負責成本核算管理工作，成立成本核算管理體系系，擬定成本管理和考查方法，探 索降低目標成本的門路和方法。6、負責公司網(wǎng)上銀行的安全與正常運營，負責部下各公司應上繳花費、下達與收繳工 作。7、負責公司的財富管理、債權債務的管理工作，參加公司的各項投資管理。1 / 10財務部門職能分配職責8、負責公司年度財務決算工作，審察、編制上司有關財務報表，并進行綜合剖析。9、負責公司的會計電算化管理工作，擬定有關規(guī)章制度，保證會計信息真切、正確和 完好。10、負責公司的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。11、負責財

3、務會計憑據(jù)、賬箭、報表等財務檔案的分類、整理和移交檔案。12、依據(jù)公司財務總看管理方法有關條款規(guī)定，對派往各股份公司的財務總監(jiān)的工作進行管理和查核。13、達成領導交辦的其余事項。二、財富財務部部長職能職責：（一）、職能財務部部長在公司總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理的領導下，負責財富財務部的全面工作和全企業(yè)司的財務管理工作。（二）、職責1、負責組織實行公司的財務管理、成本管理、資本管理、財務估算控制、會計核算和 會計監(jiān)察等方面的各項工作。2、成立健全會計工作崗位責任制、按期查核、加強會計人員的責任感和紀律性。3、主持編制和履行公司的財務進出計劃、信貸計劃，對履行中存在的問題提出改良措 施。指導公司各項財務

4、活動，查核經(jīng)營成就。4、負責組織擬定公司的資本籌備和使用方案，合理安排資本籌集、調撥和融通工作，2 / 10財務部門職能分配職責控制資本的流出量，提升資本的使用成效。5、檢查、監(jiān)察公司財務部門和會計人員履行國家財政法例、法律、制度，查處不切合 法例，不履行計劃和違犯財經(jīng)紀律的事項，規(guī)范公司的會計行為。6、參加公司的新發(fā)展、重要投資、重要經(jīng)濟事項的可行性研究，對公司的重要經(jīng)營決 策提出建講和建議，當好決議顧問。7、按期組織編制財務報表和經(jīng)濟活動的剖析，主持召開處務會和財務專業(yè)例會，研究 解決財務管理方面的問題。8、建議公司財務機構的設置和會計人員的裝備及基層單位財務主管的委派，組織會計 人員的業(yè)

5、務培訓和查核，支持會計人員依法履行職權。9、對派往各股份公司的財務總監(jiān)的工作進行管理和查核。10、按期向領導報告工作，達成領導交辦的其余任務。三、財富財務部副部長職能職責：（一）、職能財務部副部長在部長的領導下，其職能是輔助部長組織實行公司財務管理的詳細業(yè)務工作。（二）、職責1、負責公司的會計核算業(yè)務工作和會計電算化管理工作。2、組織擬定公司的成本管理方法和目標成本控制指標及考查方法，研究剖析降低成本 的方法和門路。3 / 10財務部門職能分配職責3、負責公司的成本核算、展望、剖析、控制等平時管理工作。4、主持匯審編制公司的會計報表和財務決算報告，并進行綜合剖析。5、負責檢查、指導和監(jiān)察公司基

6、層單位的會計核算和成本管理等方面的業(yè)務工作。6、配合部長組織好按期的經(jīng)營活動剖析和有關的專業(yè)例會，供給剖析報告和有關的分 析資料。7、負責本部勞動紀律和工作人員清廉自律工作，組織好有關業(yè)務活動。8、詳細組織實行公司會計人員的業(yè)務培訓工作，提升財會人員素質，建立優(yōu)秀的職業(yè) 道德。9、實時向部長或分管經(jīng)理報告工作，達成好領導交辦的各項工作任務。四、資本組職能職責：（一）、職能財富財務部資本組在部門領導的領導下，詳細負責公司資本管理、債權清收、 報表編制等工作。（二）、職責A、結算中心會計：1、負責公司結算中心、網(wǎng)上銀行的各項業(yè)務工作，依據(jù)公司經(jīng)理、部長的安排，負責 籌備、調動公司的各項資本。2、制

7、定公司的資本管理、網(wǎng)上銀行管理、資本結算和信貸管理方法。4 / 10財務部門職能分配職責3、依據(jù)公司資本安排，實行各單位上繳花費的收繳，資本的撥付，檢查部下公司的資 金運轉狀況，落實公司的各項資本管理制度。4、負責結算中心、網(wǎng)上銀行的總賬、明細賬的登記工作，編制會計報表。5、編制、報送公司月度資本進出估算，辦理公司與各單位之間的資本來往業(yè)務。6、參加公司組織的按期庫存產(chǎn)品的清點、結算產(chǎn)品價款工作，控制生產(chǎn)資本占用。7、負責檢查各單位的債權債務清理，擬定公司清欠計劃，剖析清欠狀況。8、負責公司的納稅管理，幫助二級單位掌握研究稅收政策，做好稅收籌備。9、達成領導交辦的各項任務。B、結算中心出納：1

8、、負責結算中心、網(wǎng)上銀行的出納工作，登記現(xiàn)金，銀行日志賬。2、審察錢幣資本收付憑據(jù)，貫徹履行國家現(xiàn)金管理制度和銀行結算規(guī)定。3、守舊商業(yè)機密，做到賬實符合，日清月結。4、負責結算中心憑據(jù)的裝訂工作，負責各樣支票和印章的保存和使用。9、達成領導交辦的各項任務。五、估算會計職能職責：（一）、職能估算報表的財富財務部估算會計在部門領導的領導下，詳細負責公司財務估算的編制、報送、年度經(jīng)營測算、收益指標的下達等工作。5 / 10財務部門職能分配職責（二）、職責1、負責公司年度財務估算的編制、并上報估算報表。2、檢查指導基層單位年度、季度、月份財務估算的標準工作，并檢查估算的履行狀況。3、每年四時度參加當

9、年經(jīng)營展望，展望下年度經(jīng)營指標。4、下達各基層單位月份、季度、年度收益指標，并剖析收益達成狀況。5、參加年度財務決算工作。6、達成領導交辦的各項任務。六、成本組職能職責：（一）、職能財富財務部公司領導的領導下，詳細負責公司成本核算、管理與控制、有關報表編制等工作。（二）、職責A:成本控制：1、負責公司生產(chǎn)單位的成本核算、管理與控制工作。2、審察編制生產(chǎn)經(jīng)營調動報表、快報與會計報表，準時報送有關報表。3、負責檢查、指導各單位的成本核算和成本管理工作，落實經(jīng)營計劃和成本管理方法 的履行。6 / 10財務部門職能分配職責4、剖析薪資、資料等成本項目的計劃履行狀況，進行成本綜合剖析。5、綜合剖析影響經(jīng)

10、營盈虧的主要要素。B:會計報表與會計電算化管理：1、負責全公司（月、季、年）會計報表的匯編、裝訂和保存工作。2、負責全公司會計電算化的軟件管理，嚴格履行公司電算化管理的各項規(guī)章制度。3、做好公司的會計信息管理工作，保證會計數(shù)據(jù)合理、真切、正確、完好，提升工作 效率。4、負責公司電算化軟件的保護和聯(lián)網(wǎng)工作，逐漸提升會計監(jiān)控的手段。5、保存好有關會計軟件，提升會計工作與會計信息的質量。6、達成領導交辦的其余業(yè)務工作。C:基建、專項資本管理：1、負責公司的基本建設會計核算，編報基本建設會計報表。2、檢查指導基層單位的基本建設核算業(yè)務，剖析公司基本建設投資達成狀況。3、實時向領導報告公司基本建設財務狀

11、況和投資達成狀況。4、負責公司專項資本的會計核算，檢查、指導基層單位的專項資本管理。5、參加制定公司專項資本管理方法和專項資本計劃，參加專項工程的查收和批復工作。6、負責公司的固定財富核算指導與管理，參加固定財富的清點。7 / 10財務部門職能分配職責A:報銷職責：1、嚴格履行財經(jīng)紀律、法例和財務制度，嚴格恪守公司擬定的規(guī)章制度，嚴格履行財 會電算化管理制度。2、做好資本計劃管理，月初依據(jù)資本計劃申請資本，依據(jù)“保證需求、合理控制、有 效使用”的原則使用資本。3、做好平時花費報銷的審察，規(guī)范報銷單據(jù)的合法、合規(guī),嚴格履行報銷審批制度。認真審察各樣報銷單據(jù)，關于涂改、手續(xù)不全的單據(jù)予以退回，根絕

12、不合理、 不合法的現(xiàn)象發(fā)生，嚴格履行公司下達的花費包干指標，控制不合理開銷。4、依據(jù)審察后的報銷花費，仔細填制記賬憑據(jù)，做好憑據(jù)的錄入、記賬、結賬工作， 做好電話費報銷備查記錄工作。5、每個月中旬，仔細審察機關人職薪資，月底進行薪資分派及計提薪資附帶費。6、月底，仔細做好花費的歸集工作，實時正確地編制會計報表，仔細剖析說明各項指 標的使用狀況，保證會計報表資料的正確性和完好性。7、按期清理備用金欠款，實時敦促出差人員如期報賬清賬。按期向領導報告機關各部 門花費開銷狀況及備用金清收狀況。8、準時達成領導交辦的各項工作。B、資本管理職責1、每天依據(jù)審察無誤的會計憑據(jù)，進行現(xiàn)金的收付業(yè)務：2、嚴格恪

13、守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結，月底盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。8 / 10財務部門職能分配職責3、對銀行業(yè)務應實時進帳。收到銀行回單時，實時登記并交給會計作帳。若有銀行退票，應實時交會計沖帳，并從頭改換支票。4、憑審察無誤的會計憑據(jù)開具支票。填寫支票時，應做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤，交會計主管簽章。開出支票后要按編號次序進行登記。印章與支票應分別保存。空白支票應妥當保存。5、嚴格履行現(xiàn)金管理制度，做到每天盤庫，不白條抵庫，不超限支付，按規(guī)定報銷。6、月初對會計憑據(jù)進行整理，檢查編號有無錯漏，按期做好會計憑據(jù)的裝訂工作，嚴 格恪守會計檔案的管理方法。八、財務軟件系

14、統(tǒng)管理職能職責：（一）、職能財富財務部財務軟件系統(tǒng)管理員在部門領導的領導下，保護公司財務應用軟件系統(tǒng)、計算機硬件系統(tǒng)的安全正常運轉,管理機內會計數(shù)據(jù)。（二）、職責.負責公司財富財務部會計應用軟件運轉環(huán)境的成立以及系統(tǒng)成即刻的各項初始化工 作。.負責公司會計應用軟件平時運轉管理工作,監(jiān)察并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運轉。.負責軟件系統(tǒng)按期的正確性、安全性檢測 ，保證系統(tǒng)軟件、硬件、網(wǎng)絡、數(shù)據(jù)庫的正常運轉；負責在系統(tǒng)發(fā)生故障時 ,實時組織有關人員恢復系統(tǒng)的正確運轉 ,針對系統(tǒng)事故找到 系統(tǒng)事故原由。9 / 10財務部門職能分配職責.在賬套主管的分工安排下，負責對系統(tǒng)各種人員進行分工、管理操作。對用戶的管理一定實時掌握新任成員的增添注冊,離崗成員的辦理操作，人