公司籌資管理新版制度

1、X公司籌資管理制度第一章總則第_條為規(guī)范公司經(jīng)營運作中日勺籌資行為，減少資本成本，減少籌資風險，以提高資 金運作效益，根據(jù)有關(guān)規(guī)范，結(jié)合公司具體狀況，特制定本制度。第二條本制度合用于公司總部、各子公司及各分公司勺籌資行為。第三條本制度所指勺籌資，是指權(quán)益資本籌資和債務(wù)資本籌資。權(quán)益資本籌資是由公 司所有者投入以及以發(fā)行股票方式籌資；債務(wù)資本籌資指公司以負債方式借入并 到期歸還勺資金，涉及短期借款、長期借款、應(yīng)付債券、長期應(yīng)付款等方式籌資。 第四條籌資勺原則遵守國家法律、法規(guī)原則；統(tǒng)一籌措，分級使用原則；綜合權(quán)衡，減少成本原則；適度負債，防備風險原則。第五條資金勺籌措、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作由公司

2、財務(wù)部統(tǒng)一負責。第二章權(quán)益資本籌資第六條權(quán)益資本籌資通過吸取直接投資和發(fā)行股票兩種籌資方式獲得。吸取直接投資是指公司以合同等形式吸取其她公司和個人投資勺籌 資方式。發(fā)行股票籌資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資本勺方式。第七條公司吸取直接投資程序吸取直接投資須經(jīng)公司股東大會或董事會批準。與投資者簽訂投資合同，商定投資金額、所占股份、投資日期以及投 資收益與風險日勺分擔等。財務(wù)部負責監(jiān)督所籌集資金日勺到位狀況和實物資產(chǎn)日勺評估工作，并請會計師 事務(wù)所辦理驗資手續(xù)，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)出資報告。財務(wù)部在收到投資款后應(yīng)及時建立股東名冊。財務(wù)部負責辦理工商變更登記和公司章程修改手續(xù)。第八條吸取投資不得吸取投

3、資者已設(shè)有擔保物權(quán)及租賃資產(chǎn)勺出資。第九條籌集勺資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間內(nèi)，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。第十條投資者實際繳付勺出資額超過其資本金勺差額（涉及公司發(fā)行股票勺溢價凈收入）以及資本匯率折算差額等計入資本公積金。第十一條發(fā)行股票籌資程序發(fā)行股票籌資必須通過股東大會批準并擬訂發(fā)行新股申請報告。董事會向有關(guān)授權(quán)部門申請并經(jīng)批準。發(fā)布公示招股闡明書和財務(wù)會計報表及附屬明細表，與證券經(jīng)營機構(gòu) 簽訂承銷合同。定向募集時向新股認購人發(fā)出認購公示或告知。招認股份，交納股款。改組董事會、監(jiān)事會，辦理變更登記并向社會公示。第十二條公司財務(wù)部建立股東名冊，其內(nèi)容涉及股東姓名、名稱、住所及各股東所

4、持股份、股票編號以及股東獲得股票的日期等。第十三條債務(wù)資本的籌資工作由公司財務(wù)部統(tǒng)一負責。經(jīng)財務(wù)部批準分支機構(gòu)可以 辦理短期借款。第十四條公司短期借款籌資程序根據(jù)財務(wù)預算和預測，公司財務(wù)部應(yīng)先擬定公司短期內(nèi)所需資金，編 制籌資籌劃表。按照籌資規(guī)模大小，分別由財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批籌資 籌劃。財務(wù)部負責簽訂借款合同并監(jiān)督資金的到位和使用，借款合同內(nèi)容涉 及借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的歸還方式以及違 約責任等。雙措施人代表或授權(quán)人簽字。第十五條公司短期借款審批權(quán)限短期借款采用限額審批制，投資限額原則如下（超 過限額原則的由公司董事會批準）：財務(wù)部經(jīng)理審批限額：10萬元；財務(wù)總監(jiān)審批限額：50萬元；總經(jīng)理審批限額：100萬元。第十六條在短期借款到位當天，公司財務(wù)部應(yīng)按照借款類別在短期籌資登記簿中登 記。第十七條公司按照借款籌劃使用該項資金，不得隨意變化資金用途，如有變動須經(jīng) 原審批機構(gòu)批準。第十八條公司財務(wù)部及時計提和支付借款利息并實行崗位分離。第十九條公司財務(wù)部建立資金合賬，以具體記錄各項資金的籌集、運用和本息歸還 狀況。財務(wù)部對于未領(lǐng)取利息單獨列示。第二十條公司長期債務(wù)資本籌資涉及長期借款、發(fā)行公司債券以及長期應(yīng)付款等方式。第二十