公司航班運(yùn)行的CI成本指數(shù)由時(shí)間成本和燃油價(jià)格兩個(gè)變量決定

1、中國(guó)東方航空股份有限公司動(dòng)態(tài)成本指數(shù)管理規(guī)定（試行）第一章總則公司直接運(yùn)行成本控制和獎(jiǎng)勵(lì)方案實(shí)施以來(lái)，為公司降低運(yùn)行成 本、促進(jìn)節(jié)油管理規(guī)范化起到了重要作用。但各機(jī)型常年使用固定的 成本指數(shù)，盡管便于操作，但不能及時(shí)反映油價(jià)的變化以及公司人力 資源成本的變化，不能及時(shí)反映機(jī)隊(duì)成本的變化，管理模式較為粗放。為進(jìn)一步深化直接運(yùn)行成本控制（DOC），使航班運(yùn)行的成本指 數(shù)更加符合實(shí)際運(yùn)行情況，以更加科學(xué)有效的方法實(shí)施DOC運(yùn)行， 現(xiàn)發(fā)布動(dòng)態(tài)成本指數(shù)的管理規(guī)定（試行），以進(jìn)一步節(jié)約運(yùn)行成本。第二章定義直接運(yùn)營(yíng)成本：即DOC （Direct Operation Cost），它是直接與飛 行運(yùn)營(yíng)有關(guān)的成本

2、，包括燃油費(fèi)用、空勤人員飛行小時(shí)費(fèi)以及與設(shè)備 壽命和使用時(shí)間有關(guān)的其它費(fèi)用。時(shí)間相關(guān)成本：在直接運(yùn)營(yíng)成本中，除燃油成本以外的與飛行時(shí) 間有關(guān)的成本簡(jiǎn)稱為時(shí)間相關(guān)成本。燃油成本：即燃油價(jià)格。成本指數(shù)：即CI (Cost Index),它是使航空公司直接運(yùn)行總成本 最小的一個(gè)運(yùn)行參數(shù)，數(shù)值上等于時(shí)間相關(guān)成本與燃油成本的比值， 其計(jì)算細(xì)則見(jiàn)附件動(dòng)態(tài)成本指數(shù)CI計(jì)算細(xì)則。第三章數(shù)據(jù)來(lái)源成本指數(shù)實(shí)施動(dòng)態(tài)計(jì)算過(guò)程中所需的各項(xiàng)數(shù)據(jù)來(lái)源規(guī)定如下：一、飛機(jī)單位飛行時(shí)間相關(guān)成本(主要由五大項(xiàng)組成)：由財(cái)務(wù) 部根據(jù)上一年度財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，分機(jī)型于每年一月底前向運(yùn)控中心提 供。如飛機(jī)組件折舊和飛機(jī)租賃等其他維護(hù)和運(yùn)行費(fèi)

3、用按飛行時(shí)間平 攤，則此類費(fèi)用也應(yīng)一并提供并注明。二、飛行機(jī)組單位飛行時(shí)間成本：由人力資源部根據(jù)公司小時(shí)費(fèi) 政策，分機(jī)型于每年一月底前向運(yùn)控中心提供。在公司空勤人員小時(shí) 費(fèi)政策變化時(shí)，人力資源部應(yīng)提前一個(gè)月將具體情況和預(yù)計(jì)的小時(shí)費(fèi) 總額變化量向運(yùn)控中心提供，以便及時(shí)根據(jù)公司薪酬政策對(duì)成本指數(shù) 進(jìn)行計(jì)算調(diào)整。三、單位燃油平均油價(jià)：由規(guī)劃部根據(jù)上月財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，于每 月10日前向運(yùn)控中心提供。第四章指數(shù)的動(dòng)態(tài)計(jì)算、調(diào)整和發(fā)布一、成本指數(shù)的動(dòng)態(tài)計(jì)算動(dòng)態(tài)成本指數(shù)必然伴隨著動(dòng)態(tài)計(jì)算過(guò)程。在發(fā)生下述情況時(shí)，由 運(yùn)控中心重新計(jì)算成本指數(shù)。油價(jià)變化：在正常情況下，以規(guī)劃部按月提供的上一月平均 油價(jià)為基礎(chǔ)，重新

4、計(jì)算成本指數(shù)并按月發(fā)布，以保持對(duì)燃油價(jià)格的動(dòng) 態(tài)跟蹤，但又不至于過(guò)于頻繁變動(dòng)。飛行人員小時(shí)費(fèi)政策改變：當(dāng)公司飛行人員（含飛行員、乘 務(wù)員）小時(shí)費(fèi)政策改變時(shí)，隨新的薪酬政策重新計(jì)算成本指數(shù)。維修成本結(jié)構(gòu)變化：當(dāng)公司維修成本結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化時(shí)， 由財(cái)務(wù)部將新的成本結(jié)構(gòu)和測(cè)算結(jié)果提供給運(yùn)控中心，以酌情修改公 司成本指數(shù)計(jì)算方式。二、成本指數(shù)的調(diào)整考慮到運(yùn)行實(shí)際，包括公司飛行員人力資源欠缺、業(yè)載受限航班 等實(shí)際情況，計(jì)算出的成本指數(shù)還需要進(jìn)行調(diào)整，以適應(yīng)運(yùn)行需要?？紤]到運(yùn)行環(huán)境限制，當(dāng)實(shí)際計(jì)算得到的成本指數(shù)比遠(yuǎn)程巡 航速度LRC對(duì)應(yīng)的成本指數(shù)低時(shí)，運(yùn)行用的成本指數(shù)調(diào)整為后者。 其他情況，除滿足下述2、

5、3、4款外，一律采用實(shí)際計(jì)算的成本指數(shù)。對(duì)于飛行資源不足的機(jī)型，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可適當(dāng)提高成本 指數(shù)運(yùn)行，以從整體上減少該機(jī)型總飛行時(shí)間。當(dāng)遇有航班延誤，可能影響旅客中轉(zhuǎn)；或者預(yù)計(jì)飛機(jī)到達(dá)目 的地機(jī)場(chǎng)時(shí)處于宵禁時(shí)刻邊緣，以及在簽派和機(jī)長(zhǎng)都認(rèn)為有必要采用 更大速度飛行會(huì)更加有利于公司利益的情況時(shí)，簽派員可以臨時(shí)修改 當(dāng)日該航班飛行計(jì)劃上的成本指數(shù)，采用更大的CI值，或采用一個(gè) 指定馬赫數(shù)制作飛行計(jì)劃。DOC系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)讀取SABRE飛行計(jì)劃上的成本指數(shù)值，并且以 此為CI考核標(biāo)準(zhǔn)；當(dāng)SABRE飛行計(jì)劃基于固定馬赫數(shù)時(shí)，DOC系 統(tǒng)會(huì)默認(rèn)該航班符合CI考核。航線受到載量限制時(shí)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可根據(jù)實(shí)際

6、情況采用 較小的成本指數(shù)制作飛行計(jì)劃，以提高航班載量，確保公司利益。 DOC系統(tǒng)按此要求進(jìn)行考核。三、成本指數(shù)的發(fā)布當(dāng)計(jì)算（并經(jīng)調(diào)整，如適用）得到的成本指數(shù)與現(xiàn)有使用的 成本指數(shù)存在差異時(shí)，經(jīng)公司批準(zhǔn)，由運(yùn)控中心發(fā)布更新后的各機(jī)型 成本指數(shù)。當(dāng)計(jì)算（并經(jīng)調(diào)整，如適用）得到的成本指數(shù)與現(xiàn)有使用的 成本指數(shù)相同時(shí)，無(wú)需再次重申和發(fā)布。第五章其它一、本規(guī)定適用于股份公司所有實(shí)施DOC運(yùn)行的飛行單位，子 公司參照?qǐng)?zhí)行。二、公司將逐步完善動(dòng)態(tài)成本指數(shù)政策，監(jiān)督各單位動(dòng)態(tài)成本指 數(shù)政策的執(zhí)行情況。三、公司運(yùn)行狀況或成本結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化時(shí)，運(yùn)控中心將根據(jù) 公司實(shí)際成本組成，報(bào)請(qǐng)公司批準(zhǔn)后，修改成本指數(shù)的計(jì)算

7、方法，以 保持與公司實(shí)際情況一致。附件：動(dòng)態(tài)成本指數(shù)CI計(jì)算細(xì)則。附件動(dòng)態(tài)成本指數(shù)CI計(jì)算細(xì)則成本指數(shù)具體以公式表達(dá)為:成本指數(shù)=時(shí)間相關(guān)成本燃油成本考慮公司成本結(jié)構(gòu)，時(shí)間相關(guān)成本主要由飛機(jī)單位飛行時(shí)間相關(guān) 成本和飛行機(jī)組單位飛行時(shí)間成本兩項(xiàng)組成，而燃油成本可按實(shí)際油 價(jià)進(jìn)行計(jì)算。由于不同機(jī)型維護(hù)成本不同，計(jì)算時(shí)應(yīng)按照不同機(jī)型分別計(jì)算， 從而得到不同機(jī)型對(duì)應(yīng)的成本指數(shù)。一、時(shí)間相關(guān)成本：1.飛機(jī)單位飛行時(shí)間相關(guān)成本：對(duì)于飛機(jī)單位飛行時(shí)間相關(guān)成本，考慮公司成本結(jié)構(gòu)和運(yùn)行實(shí) 際，主要由周轉(zhuǎn)件折舊費(fèi)、航材消耗件攤銷、組件發(fā)動(dòng)機(jī)折舊費(fèi)、飛 機(jī)發(fā)動(dòng)機(jī)大修費(fèi)用、飛機(jī)發(fā)動(dòng)機(jī)日常修理費(fèi)用五項(xiàng)組成。如飛機(jī)組件 折舊和飛機(jī)租賃等其他維護(hù)和運(yùn)行費(fèi)用按飛行時(shí)間平攤，則還需要增 加此類費(fèi)用?？紤]到維修周期因素，飛機(jī)單位飛行時(shí)間相關(guān)成本應(yīng)以年度為周 期計(jì)算，以避免因設(shè)備維修短期內(nèi)較為集中或過(guò)于分散造成數(shù)據(jù)失 真。因此，飛機(jī)單位飛行時(shí)間相關(guān)成本由相關(guān)機(jī)型上述成本年度總額 除以該機(jī)型年度總飛行時(shí)間得到。2.飛行機(jī)組單位飛行時(shí)間成本：飛行機(jī)組單位飛行時(shí)間成本即為考慮航線及航程特點(diǎn)的該機(jī)型機(jī)組單位小時(shí)費(fèi)總額（含飛行機(jī)組和