證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》考前沖關(guān)模擬題

1、證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷考前沖關(guān)模擬題一、單項選擇題(本類題共60小題，每題05分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分) 1商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向（）提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。 A中國銀監(jiān)會 B中國證監(jiān)會 C中國人民銀行 D國家發(fā)展和改革委員會 2修訂后的公司法和證券法已于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國人大常委會第十八次會議通過，于（）起施行。 A2005年10月27日 B2005年12月27日 C2006年1月1日 D2006年3月1日 3中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（）。 A機構(gòu)、體制與人員

2、的檢查 B財務(wù)處理辦法的檢查 C規(guī)章制度的檢查 D機構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查 42006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用（）方式公開發(fā)行股票。 A上網(wǎng)競價 B發(fā)行認購證 C上網(wǎng)定價D上網(wǎng)資金申購 5證券公司在承銷過程中不按規(guī)定披露信息，除承擔(dān)證券法規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認之日起（）個月內(nèi)不得參與證券承銷。 A20 B12 C36 D40 6股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣（）萬元。 A500 B600 C1000 D2000 7有限責(zé)任公司是由（）個以上、（）個以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額

3、為限承擔(dān)責(zé)任的法人。 A1，100 B2，50 C1，50 D2，100 8債權(quán)人自接到通知書之日起（）日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起（）日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。 A15，20 B15，30 C20，35 D30，45 9公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的（），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（）年內(nèi)繳足。 A10%，l B20%，2 C20%，l D10%，2 10公司董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 A1 B2 C5 D1011企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準

4、日起（）內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準申請。 A1個月 B3個月 C8個月 D12個月 12執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計風(fēng)險，屬于會計報表審計的（）。 A審計回顧階段 B計劃階段 C實施審計階段 D審計完成階段 13（）是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認證。 A價值重估 B資金核實 C清產(chǎn)核資 D損益認定 14國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對材料齊全的，在（）個工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時可組織有關(guān)專家參與備案評審。 A10 B15 C20 D30 15A公司現(xiàn)有長期資本總額10000萬元

5、，其中長期借款3500萬元，長期債券3000萬元，優(yōu)先股2000萬元，普通股l000萬元，留存收益500萬元，各種長期資本成本率分別為6%、l4%、4%、l0%和l3%，則該公司的加權(quán)平均資本成本為（）。 A875% B935% C964% D985% 16主板首次公開發(fā)行股票申請未獲核準的，自中國證監(jiān)會作出不予核準決定之日起（）個月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。 A1 B3 C6 D12 17發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行前股本總額不少于人民幣（）萬元。 A500 B1000 C3000 D5000 18發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間實際盈利低于盈利預(yù)測達（）以上，中國證監(jiān)會可根據(jù)情節(jié)

6、輕重，自確認之日起3個月到12個月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負責(zé)的推薦；情節(jié)特別嚴重的，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格。 A10% B20% C30% D50% 19證券法、首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法對保薦機構(gòu)有一些規(guī)定，其中，在發(fā)行完成后的（）內(nèi)，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送承銷總結(jié)報告。 A5個工作日 B10個工作日 C15個工作日 D30個工作日 20保薦協(xié)議簽訂后，保薦機構(gòu)應(yīng)在（）個工作日內(nèi)報發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。 A5 B10 C15 D2021發(fā)行人臨時報告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財、為他人提供擔(dān)保等重大事項的，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時報告披露之日起（）

7、內(nèi)進行分析并在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站發(fā)表獨立意見。 A5個工作日 B7個工作日 Cl0個工作日 D15個工作日 22詢價對象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后（）內(nèi)對上年度參與詢價的情況進行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守證券發(fā)行與承銷管理辦法對詢價對象的監(jiān)管要求進行說明。 A1個月 B2個月 C3個月 D6個月 23股票上網(wǎng)競價發(fā)行，當(dāng)有效申購量等于或小于發(fā)行量時，（）。 A應(yīng)重新申購 B發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格 C主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量 D主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量 24深圳證券交易所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上海證券交易

8、所略有不同，在申購單位上，深交所規(guī)定申購單位為（）股，每一證券賬戶申購數(shù)量不少于（）股。 A100，100 B100，500 C500，500 D500，1000 25詢價對象應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是，按照證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定被中國證券業(yè)協(xié)會從詢價對象名單中去除的，自去除之日起已滿（）個月。 A6 B10 C12 D24 26戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和累計投標(biāo)詢價，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于（）個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計算。 A6 B12 C18 D24 27董事會秘書空缺（），董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會秘書。

9、A超過1個月之后 B超過3個月之后 C超過6個月之后 D超過1年之后 28發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（）內(nèi)曾發(fā)生變動的，應(yīng)披露變動情況和原因。 A近1年 B近2年 C近3年 D近5年 29若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過（）的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。 A500人 B100人 C200人 D300人 30發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前（）名股東和前（）名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。 A5，5 B5，10 C10，5 D10，1031發(fā)行人（），應(yīng)說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。 A重大會計政策或會計估計將要進行變更的

10、B存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項的 C未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的 D存在重大期后事項的 32上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，最近（）內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近（）內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。 A12個月，16個月 B36個月，36個月 C12個月，12個月 D36個月，12個月 33上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。 A6個月 B12個月 C2年 D3年 34主板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。 A證券上市當(dāng)年剩余時間 B證券上市后l個完

11、整會計年度 C證券上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度 D證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度 35上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購日，（）日，發(fā)布網(wǎng)下累計投標(biāo)詢價結(jié)果公告。 AT一3 BT一2 CT一1 DT+3 36保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。 A5 B7 C30 D10 37公開增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（）不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形。 A1期末 B2期末 C3期末 D4期末 38公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3

12、個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。 A3% B5% C6% D7% 39根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束（）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。 A1個月 B2個月 C6個月 D1年 40認股權(quán)證的存續(xù)期間（）。 A超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于l年 B超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月 C不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月 D不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個月41公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)（）。 A不高于最近l期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn) B不高于擔(dān)保金額 C不低于最近l期

13、末經(jīng)審計的凈資產(chǎn) D不低予擔(dān)保金額 42回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。 A無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán) B無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán) C無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán) D同時持有發(fā)行人出售的l張美式賣權(quán) 43可轉(zhuǎn)換公司債券獲準上市后，上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市前（）個交易日內(nèi)，在指定媒體上披露上市公告書。 A5 B7 C10 D20 44（）是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。 A可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回 B可轉(zhuǎn)換公司債券的回售 C可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換 D可轉(zhuǎn)換公司債券的債券償還 45下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券期限的說法中，正確的是（）。 A最短期限為1

14、年，最長期限為6年 B最短期限為2年，最長期限為6年 C最短期限為2年，最長期限為5年 D最短期限為3年，最長期限為5年 46經(jīng)中國銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣（）。 A70% B50% C25% D20% 47交易商協(xié)會負責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊，交易商協(xié)會設(shè)立注冊委員會，其注冊會議原則上每周召開一次，由（）名注冊委員會委員參加。 A2 B3 C5 D7 48對于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司，資質(zhì)良好但成立不滿（）年的，應(yīng)由具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保。 A1 B

15、2 C3 D4 49公司債券進入銀行間債券市場交易流通的條件之一是，單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的（）。 A10% B20% C30% D50% 50定向發(fā)行債券合格投資者需要具備的條件之一，要求注冊資本在（）萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。 A2000 B1000 C3000 D500051國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，按合理預(yù)期市盈率計算，籌資額不少于（）萬美元。 A1000 B2000 C5000 D6000 52內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共

16、持有新申請人已發(fā)行股本的（）。 A20% B35% C50% D70% 53所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)獲準境外發(fā)行上市后（）履行信息披露義務(wù)。 A次日 B第3日 C第4日 D第5日 54H股控股股東必須承諾上市后（）個月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。 A3 B6 C10 D12 55內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為（）萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。 A3000，25% B5000，20% C3000，20% D50

17、00，25% 56上市公司購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以（）為準。 A被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額 B被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者 C成交金額 D被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積 57進行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實有資產(chǎn)總額不低于（）億美元或管理的境外實有資產(chǎn)總額不低于（）億美元。 A2，3 B2，5 C1，5 D1，3 58收購人擬通過協(xié)議方式收購一個上市公司的股份超過（）的，超過的部分應(yīng)當(dāng)改以要約方式進行。 A10% B20% C30% D40% 59對特殊情況需要延長出資時間者，經(jīng)審批機關(guān)批準后，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起

18、6個月內(nèi)支付全部對價的（）以上，1年內(nèi)付清全部對價，并按實際繳付的出資比例分配收益。 A20% B60% C70% D80% 60財務(wù)顧問將申報文件報中國證監(jiān)會審核期間，委托人和財務(wù)顧問終止委托協(xié)議的，財務(wù)顧問和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告，申請撤回申報文件，并說明原因。 A3 B5 C7 D10二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分) 1狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場活動，著重指一級市場上的（）的財務(wù)顧問。 A承銷業(yè)務(wù) B并購業(yè)務(wù) C基金管理 D融資業(yè)務(wù) 2個

19、人申請保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)（）。 A具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷 B參加中國證監(jiān)會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效 C最近3年未受到中國證監(jiān)會的行政處罰 D未負有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù) 3證券公司有下列（）行為之一的，除承擔(dān)證券法規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認之日起36個月內(nèi)不得參與證券承銷。 A承銷未經(jīng)核準的證券 B在承銷過程中，進行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票 C在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 D在承銷過程中不按規(guī)定披露信息 4以下哪項須由股東大會以特別決議通過（）。 A董事會擬訂的利潤分配方案和彌補虧損方

20、案 B公司章程的修改 C公司增加或者減少注冊資本 D變更公司形式 5公司因（）事項而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清算。A股東大會決議解散 B因公司合并或者分立需要解散 C依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷 D公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn) 6重大關(guān)聯(lián)交易指（）。 A上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于300萬元的關(guān)聯(lián)交易 B上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于500萬元的關(guān)聯(lián)交易 C上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的3%的關(guān)聯(lián)交易 D上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易 7以下

21、關(guān)于股東的出席和代理出席股東大會，正確的是（）。 A股東可以親自出席會議，也可以委托代理人代為出席和表決 B個人股東親自出席會議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證和持股憑證 C法人股東法定代表人出席會議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證 D無記名股票持有人出席股東大會的，應(yīng)當(dāng)于會議召開l0日前至股東大會閉會時止，將股票交存于公司 8根據(jù)證券法規(guī)定，股份有限公司申請股票上市的要求有（）。 A股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行 B公司股本總額不少于人民幣3000萬元 C公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l

22、0%以上 D公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載 9我國企業(yè)改革的目的在于實現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以（）分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。 A經(jīng)理 B董事會 C監(jiān)事會 D股東大會 10對占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評定重估價值（）。 A外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購人成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值 B自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值 C自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本評定重估價值 D自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力評定重

23、估價值11發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的（）投入擬發(fā)行上市公司。 A固定資產(chǎn) B在建工程 C無形資產(chǎn) D其他資產(chǎn) 12MM理論的假設(shè)條件有（）。 A企業(yè)的增長率為l00%，所有現(xiàn)金流量都是固定年金 B沒有交易成本，投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款 C所有債務(wù)都是無風(fēng)險的，債務(wù)利率為無風(fēng)險利率 D現(xiàn)在和將來的投資者對企業(yè)未來的EBIT估計完全相同，即投資者對企業(yè)未來收益和這些收益風(fēng)險的預(yù)期是相等的 13可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點有（）。 A一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股 B如果可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余

24、控制權(quán) C可轉(zhuǎn)換證券有利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整 D可轉(zhuǎn)換證券通過出售看漲期權(quán)可降低籌資成本 14保薦機構(gòu)提交發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔(dān)下列（）工作。 A指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進行專業(yè)溝通 B按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進行盡職調(diào)查或者核查 C保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢 D組織發(fā)行人及證券服務(wù)機構(gòu)對中國證監(jiān)會的意見進行答復(fù) 15首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有（）情形。 A涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見 B最近24個月內(nèi)違反工商、稅收：土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴重 C最近36

25、個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏 D最近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài) 16首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格。詢價包括（）。 A初步詢價 B再次詢價 C累計投標(biāo)詢價 D逐步投標(biāo)詢價 17根據(jù)上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則，上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份在（）情形下不得轉(zhuǎn)讓。 A本公司股票上市交易之日起。l年內(nèi) B本公司股票上市交易之日起2年內(nèi) C董事、監(jiān)事和高級管理人員離

26、職后半年內(nèi) D董事、監(jiān)事和高級管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限內(nèi)的 18首次公開發(fā)行股票的基本原則包括（）。 A“公開、公平、公正”原則 B靈活原則 C高效原則 D經(jīng)濟原則 19發(fā)行人應(yīng)披露主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況，包括（）。 A質(zhì)量控制標(biāo)準 B出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛 C質(zhì)量控制負責(zé)人 D質(zhì)量控制措施 20發(fā)行人對外擔(dān)保采用（）方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價值等相關(guān)情況。 A抵押 B質(zhì)押 C保證 D按揭21董事會秘書為上市公司高級管理人員，對公司和董事會負責(zé)，有權(quán)參加（）。 A監(jiān)事會會議 B股東大會 C董事會會議 D高級管理人員相關(guān)會議 22上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。

27、 A最近12個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載 B不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會的行政處罰，或者受到刑事處罰的行為 C不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰的行為 D不存在違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴重的行為 23關(guān)于定價增發(fā)操作流程，假設(shè)T日為網(wǎng)上網(wǎng)下申購日，下列說法正確的是（）。 AT一2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見報 BT+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務(wù)所進行網(wǎng)下申購定金驗資 CT+3日，主承銷商刊登網(wǎng)下發(fā)行結(jié)果公告，退還未獲配售的網(wǎng)下申購定金 DT+3日，網(wǎng)上申購資金解凍，網(wǎng)下發(fā)行申

28、購資金驗資 24增發(fā)新股過程中涉及的（）等，須在至少一種中國證監(jiān)會指定報刊上刊登。 A招股意向書摘要 B網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告 C提示性公告 D上市公告書 25新股發(fā)行中，董事會應(yīng)當(dāng)就（）等事項作出決議，并提請股東大會批準。 A新股發(fā)行的方案 B本次募集資金使用的可行性報告 C前次募集資金使用的報告 D其他必須明確的事項 26影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素包括（）。 A股票波動率 B贖回、回售條款 C轉(zhuǎn)股價格、轉(zhuǎn)股期限 D票面利率 27申請發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列（）規(guī)定。 A本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40% B公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元 C應(yīng)當(dāng)將預(yù)

29、備用于交換的股票設(shè)定為當(dāng)次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物 D當(dāng)次發(fā)行債券的金額不超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告目前20個交易日均價計算的市值的50% 28上市公司向證券交易所申請可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)提交的文件包括（）。 A申請上市的董事會和股東大會決議 B發(fā)行結(jié)束后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的驗資報告 C上市報告書(申請書) D登記公司對新增股份和可轉(zhuǎn)換公司債券登記托管的書面確認文件 29商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是（）。 A最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為 B最近2年連續(xù)盈利 C核心資本充足率不低于8% D貸款損失準備計提充足 30發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件是

30、（）。 A本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近l期末凈資產(chǎn)額的40% B募集的資金必須符合股東會或股東大會核準的用途，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策 C最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券l年的利息 D經(jīng)資信評級機構(gòu)評級，債券信用級別一般點擊查看： 證券發(fā)行與承銷經(jīng)典真題匯總(12章)31企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件是（）。 A企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值 B企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求 C企業(yè)經(jīng)濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)2年盈利 D企業(yè)財務(wù)會計制度符合國家規(guī)定 32已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。 A公司前1次發(fā)行的

31、股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好 B公司從前l(fā)次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為 C公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設(shè)立的公司，不可連續(xù)計算 D公司凈資產(chǎn)總值不低于15億元人民幣 33國際推介活動中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（）。 A防止推銷違例 B把握推銷發(fā)行的時機 C宣傳的內(nèi)容一定要真實 D推銷時間應(yīng)盡量延長 34內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，公眾持股市值與持股量方面要求是（）。 A如新申請人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，由公眾人士持有的股份的市值不得少于3000萬港元 B若新申請人上市時市值不超過40億港元，則無論在任何時

32、候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25% C如新申請人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，由公眾人士持有的股份的市值不得少于l5億港元 D若新申請人上市時市值超過40億港元，則公眾持股量必須為下述兩個百分比中的較高者：由公眾持有的證券達到市值10億港元所需的百分比或發(fā)行人已發(fā)行股本的20% 35有（）情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)。 A投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響 B投資者可以實際支配上市公司股份表決權(quán)超過30% C投資者為上市公司持股20%以上的控股股東 D投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任 36常見

33、的反收購條款有（）。 A每年部分改選董事會成員 B限制董事資格 C超級多數(shù)條款 D“白衣騎士”策略 37外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，以下出資時間符合規(guī)定的有（）。 A外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對價 B對特殊情況需要延長者，經(jīng)審批機關(guān)批準后，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)支付全部對價的60%以上，l年內(nèi)付清全部對價 C外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25%，投資者以現(xiàn)金出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清 D外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25%，投資者以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)

34、自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清 38財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)管主體有（）。 A中國人民銀行 B中國證監(jiān)會 C中國證券業(yè)協(xié)會 D財政部 39證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)和其他財務(wù)顧問機構(gòu)有（）情形的，不得擔(dān)任財務(wù)顧問。 A最近24個月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄 B最近24個月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分 C最近36個月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰 D最近24個月內(nèi)因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被調(diào)查 40財務(wù)顧問為收購公司提供的服務(wù)有（）。 A幫助準備要約文件、股東通知和收購公告 B商議收購條款 C尋找目標(biāo)公司 D提出收購建議三、判斷題(本類題共60小題，每小題05分，共30分。每

35、小題答題正確的得05分，答題錯誤、不答題的不得分) 1申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請材料分別提交財政部和商務(wù)部。（） A正確 B錯誤 2申請憑證式國債承銷團成員資格的申請人要求營業(yè)網(wǎng)點在50個以上。（） A正確 B錯誤 3企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計劃，在計劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要嚴格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計。（） A正確 B錯誤 4根據(jù)中國證監(jiān)會于2003年8月30日發(fā)布的證券公司債券管理暫行辦法的規(guī)定，證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。（） A正確 B錯誤 51998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。（） A正確 B錯

36、誤 6我國目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認購或募足完畢。（） A正確 B錯誤 7根據(jù)公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中，必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。（） A正確 B錯誤 8董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表ll0以上表決權(quán)的股東、l3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。（） A正確 B錯誤 9一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設(shè)立一個新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。（） A正確 B錯誤 10上市公司

37、董事或者其他高級管理人員不可兼任公司董事會秘書。（） A正確 B錯誤 11企業(yè)接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資，可不對相關(guān)資產(chǎn)進行評估。（） A正確 B錯誤 12具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國家股，界定為國有資產(chǎn)。（） A正確 B錯誤 13經(jīng)國家土地管理部門確認的土地評估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。（） A正確 B錯誤 14法人財產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同時，從經(jīng)濟意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營問題。（） A正確 B錯誤 15簽發(fā)審計報告前的審計工作底稿的復(fù)核，一般由主

38、任會計師負責(zé)，是對整套工作底稿進行實質(zhì)性復(fù)核。（） A正確 B錯誤 16內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項目應(yīng)拒絕，反之則接受；兩者相等時則是最優(yōu)的資本預(yù)算。（） A正確 B錯誤 17股權(quán)融資不利于企業(yè)財務(wù)杠桿作用的發(fā)揮。（） A正確 B錯誤 18對于債務(wù)融資而言，證券市場上的股價下跌會引發(fā)“惡意收購”的風(fēng)險。（） A正確 B錯誤 19凈收入理論認為，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大。（） A正確 B錯誤 20由于融資費用與融資額幾乎是同時發(fā)生的，因此，通常將融資費用視為融資額的抵減項，這樣，資本成本便成為資金的使用代價。（） A正確 B錯誤 21保薦機構(gòu)對證券服務(wù)機構(gòu)及

39、其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應(yīng)當(dāng)主動與發(fā)行人進行協(xié)商。（） A正確 B錯誤 22審計報告是審計工作的最終結(jié)果，不具有法定的證明效力。（） A正確 B錯誤 23每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名。表決投票時同意票數(shù)達到4票為通過。（） A正確 B錯誤 24發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機構(gòu)、保薦機構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。（） A正確 B錯誤 25在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)該最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣l000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。（） A正確 B錯誤 26發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價確定發(fā)

40、行價格區(qū)間，在發(fā)行價格區(qū)間內(nèi)通過累計投標(biāo)詢價確定發(fā)行價格。（） A正確 B錯誤 27詢價對象應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價、不得故意壓低或抬高價格。（） A正確 B錯誤 28保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時指定1名保薦代表人具體負責(zé)保薦工作，作為保薦機構(gòu)與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。（） A正確 B錯誤 29承銷協(xié)議和承銷團協(xié)議可以在發(fā)行價格確定后簽訂。（） A正確 B錯誤 30創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導(dǎo)的期間為股票上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度。（） A正確 B錯誤 31發(fā)行人應(yīng)披露持有3%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾

41、及其履行情況。（） A正確 B錯誤 32招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的中介機構(gòu)及其負責(zé)人、高級管理人員及經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股權(quán)關(guān)系或其他權(quán)益關(guān)系。（） A正確 B錯誤 33如向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的50%或嚴重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例。受同一實際控制人控制的供應(yīng)商，應(yīng)分別計算采購額。（） A正確 B錯誤 34總資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。（） A正確 B錯誤 35發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。（） A正確 B錯誤 36非公開發(fā)行股票的