財務(wù)收支自查報告

1、中鐵十二局集團有限公司四的除期9斶吟1部2015年度財務(wù)收支自查報告中鐵十二局集團第四工程有限公司：按照中鐵十二局集團第四工程有限公司財務(wù)收支檢查工作方案的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將我項目部 2015年度財務(wù)自查工作開展情況報 告如下：一、自查自糾工作組織開展情況徐州地鐵項目部自接到公司文件通知后， 認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，依公司中鐵十二局集團第四工程公司有限公司財務(wù)收支檢查工作方案有關(guān)規(guī)定，成立了以項目經(jīng)理為組長，財務(wù)人員為成員的自查小組，在 會計基礎(chǔ)、會計核算、資金管理、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)管理、稅務(wù)管理、“小金庫”治理、社保金提取等方面開展自查自糾工作，對于發(fā)現(xiàn)的 問題及時整改。二、財務(wù)自查分析總結(jié)財務(wù)基礎(chǔ)工作自查

2、：項目部根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要及公司相 關(guān)規(guī)定設(shè)立了健全的財務(wù)管理制度組并建立了會計機構(gòu)、配備了會計人員和專職出納員，由取得相關(guān)資格證書的職工出任并遵循了直系親 屬回避制度，崗位人員職責(zé)清晰、符合規(guī)定，會計憑證的粘貼、裝訂、報賬手續(xù)及流程基本符合此次檢查的工作要求，部分零星發(fā)票正在整改中，會計報表根據(jù)公司要求上報，上報數(shù)據(jù)及時準(zhǔn)確無遺漏。會計核算自查：切實規(guī)范徐州地鐵項目財務(wù)管理與會計核算，規(guī)范會計確認(rèn)、會計計量和會計報告，結(jié)合徐州地鐵2 號線09 標(biāo)一工區(qū)管理體制和管理模式的實際情況，根據(jù)會計法 、 企業(yè)會計準(zhǔn)則 、 企業(yè)會計準(zhǔn)則 - 應(yīng)用指南 、公司會計核算辦法及集團公司有關(guān)規(guī)定， 編制了會計核

3、算方法， 在會計核算方法和會計政策選擇上嚴(yán)格遵循會計準(zhǔn)則和集團公司統(tǒng)一的會計政策辦法， 項目部建立了責(zé)任成本管理及核算實施辦法并按公司規(guī)定及時編制上報。資金管理工作自查：項目部銀行賬戶管理使用及票據(jù)管理情況嚴(yán)格根據(jù)公司規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行操作、 按照公司規(guī)定定期進(jìn)行庫存現(xiàn)金盤點、抽檢和銀行存款對賬調(diào)節(jié)，不存在白條抵庫、不存在個人大額備用金長期掛賬及大額備用金整借整還情況； 我項目部 2015 年 9 月進(jìn)場，由于合同等各類因素的影響，公戶一直未能開設(shè)， 經(jīng)考量， 墊資款打到個人卡上作為前期資金周轉(zhuǎn)費用一次取出留作工程施工用。項目資金的支付審批手續(xù)及程序符合公司規(guī)定。固定資產(chǎn)管理自查：因新上項

4、目，無固定資產(chǎn)購置的情況。 一旦產(chǎn)生必定按公司規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計提并定期盤點， 確保賬實相符；臨時設(shè)施、周轉(zhuǎn)材料按規(guī)定攤銷，做到賬務(wù)處理依據(jù)充分、手續(xù)齊全。資產(chǎn)管理工作自查：項目部資產(chǎn)的購置已經(jīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行了審批并組資； 不存在與業(yè)主簽訂租車協(xié)議且車輛等購置申請報告不存在“給業(yè)主使用”等字樣，不存在經(jīng)營費用購置車，不存在有車輛實力，沒有車輛保險費，維修等費用開支情況；不存在安排親屬人員機械設(shè)備之類的參與其中，嚴(yán)格按照集團公司及公司的規(guī) 章制度執(zhí)行。（六）稅務(wù)管理工作自查：財務(wù)人員有較強的稅務(wù)防范意識，做 到無發(fā)票不審核不支付，降低企業(yè)的納稅風(fēng)險；個人所得稅足額扣繳。（七）“小金庫”治理工

5、作自查：項目部建立和完善了長期有效 的“小金庫”防范機制，杜絕“小金庫”現(xiàn)象。（八） 社保金提取自查：社?；稹⒐?jīng)費等已足額計提， 不存在少提或多提的情況。三、企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營情況（一）勞務(wù)隊錄用、合同簽定自查：項目部在勞務(wù)隊錄用方面 嚴(yán)格按照公司規(guī)定的勞務(wù)隊伍錄用審批流程進(jìn)行，欲在我項目部進(jìn)行勞務(wù)分包的隊伍，先提供資質(zhì)項目部檢查是否符合要求， 對符合資質(zhì) 要求的勞務(wù)隊，上報公司進(jìn)行審批，審批合格后再請公司成本部門派 專人來項目部協(xié)助項目部計劃人員進(jìn)行合同談判，以保證所簽定的合同單價符合公司指導(dǎo)價規(guī)定，未出現(xiàn)實際支付單價高于合同單價的情 況。（二）勞務(wù)合同執(zhí)行自查：我項目部不存無合同施工、

6、無合同 付款、超計價、超付款及大額現(xiàn)金支付勞務(wù)款等情況，嚴(yán)格按照合同 約定進(jìn)行施工，在施工過程中禁止勞務(wù)隊進(jìn)行資質(zhì)更換、 二次分包或 轉(zhuǎn)包，禁止對勞務(wù)隊進(jìn)行合同外補償，勞務(wù)隊施工完成后及時簽定結(jié) 算協(xié)議。勞務(wù)臺賬自查：在日常工作中，按照工作內(nèi)容，及時登記更新各種臺帳，如勞務(wù)合同管理臺帳 、 勞務(wù)計價流水臺帳 、單項工程計價臺帳 、 勞務(wù)隊結(jié)算臺帳等。（四） 物資設(shè)備采購自查：本項目暫未大宗采購物資。如工程后續(xù)開展后，需采購，則嚴(yán)格按招投標(biāo)管理辦法執(zhí)行。項目部自購材料采購時也會按照三比一擇的方式進(jìn)行詢價比采購且采購發(fā)票與合同簽訂和收款單位相一致，沒有親屬之類的人員參與其中。（五）安全質(zhì)量自查：我

7、項目部自開工以來，未發(fā)生任何質(zhì)量安全事故，不存在任何處理費用；在徐州市政府、業(yè)主、監(jiān)理、指揮部等單位組織的質(zhì)量安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量、安全、文明施工問題，均已按要求完成整改并及時以書面形式予以回復(fù)，整套程序閉合。公用文書自查：集團公司、工程公司的項目任職和成立文件尚未發(fā)至項目， 上報申請的人員任命符合業(yè)主的要求。 其他會議記錄、工作總結(jié)、匯報材料等無潛在風(fēng)險。四、重大經(jīng)濟決策情況重大經(jīng)濟決策自查：項目部“三重一大”事項嚴(yán)格按公司黨組201560 號文要求，重大檢查事項，重要設(shè)備購置、大宗物資采購及人事的任用都嚴(yán)格召開黨工委會議進(jìn)行集體討論研究決定， 無違法違規(guī)問題。 大額資金的支付都需要項目經(jīng)理和黨政主管共同會審簽字后進(jìn)行支付，嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定。五、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守廉潔自律規(guī)定情況我項目部嚴(yán)格遵守集團公司下發(fā)的四項基本制度 ，不存在領(lǐng)導(dǎo)人員濫用職權(quán)安插親屬包工隊、機械設(shè)備為本人及親屬謀取利益的 行為，所有勞務(wù)隊、材料供應(yīng)商、設(shè)備租賃單位的選用、單價談判等 要經(jīng)常項目部黨委、領(lǐng)導(dǎo)班子集團上會討論，然后按照會議結(jié)果錄用 勞務(wù)隊、材料供應(yīng)商、設(shè)備