財務(wù)管理制度-報銷制度

1、財務(wù)報銷制度（試行） 為了加強公司的財務(wù)管理工作，規(guī)范公司的財務(wù)行為，統(tǒng)一公司的報銷秩序，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況制定本制度。一、借款程序1、出差人員出差需要用款的，必須先填寫出差申請單（附表1），1000元以下的（包含1000元）由部門負(fù)責(zé)人核實、簽字后,直接去財務(wù)部出納處借支.1000元以上的，除部門負(fù)責(zé)人核實外，必須有總經(jīng)理簽字，方可借支。借款人帶自己信用卡到財務(wù)處刷POS機,財務(wù)支付其現(xiàn)金.信用卡業(yè)務(wù)方面咨詢財務(wù)部.2、非出差人員因公事需借款的，須填寫借款單，由部門負(fù)責(zé)人核實、簽字，企管總監(jiān)簽字后，到出納處借支。如果超過1000元者，須有總經(jīng)理簽字，方可借支。3、投標(biāo)保證金借款，借款人必須

2、在借款單上詳細(xì)注明開標(biāo)時間等投標(biāo)的詳細(xì)信息。未中標(biāo)者，必須在10個工作日內(nèi)將所借保證金歸還至財務(wù),否則公司將嚴(yán)格追究責(zé)任。二、報銷程序1、報銷人員須將票據(jù)按時間順序粘貼整齊，并填寫報賬明細(xì)（附表2）后，交于部門負(fù)責(zé)人核實、簽字，再由企管總監(jiān)簽字后,到財務(wù)部報銷或沖抵借條。金額超過5000元,須有總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、出差人員的報銷費用,差旅費補助須有正規(guī)票據(jù)（如加油票，交通票，住宿票，餐飲票).未有正規(guī)票據(jù)的，財務(wù)不予報銷。出差人員必須在返回后一個月之內(nèi)簽字報銷。逾期者，財務(wù)不予辦理。如果工作原因,確實不能返回，可請同事將其簽過字的票據(jù)代為轉(zhuǎn)交至財務(wù).3、所有報銷票據(jù)，貼票前必須查詢其真?zhèn)涡?查詢網(wǎng)

3、址附后）,而且符合財務(wù)制度的報銷規(guī)定，財務(wù)查出假票者，不予報銷且簽字部門主管及個人各承擔(dān)50%責(zé)任。特殊情況者，可由領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)辦理。4、借條費用在一個月內(nèi)沒有沖抵情況下,財務(wù)有權(quán)將其轉(zhuǎn)為應(yīng)收個人款，從其工資當(dāng)月工資內(nèi)扣除。特殊情況者,須由部門負(fù)責(zé)人授權(quán)證明。5、外出參加會議，如果會議統(tǒng)一按排食宿，按會議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不再給予伙食補助。乘坐火車按規(guī)定交通費標(biāo)準(zhǔn)報銷。參加會議第一日與最后一日市內(nèi)交通費實報實銷.三、差旅費的補貼標(biāo)準(zhǔn)；1、補貼標(biāo)準(zhǔn)(包含餐飲費、住宿費及出差地市內(nèi)交通費)職 位一線城市省會城市其他城市銷售助理150120100銷售經(jīng)理180150 120 大區(qū)經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理、辦事處經(jīng)理

4、、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理200180150銷售副總監(jiān)、銷售總監(jiān)、副總經(jīng)理250220180注:（1）、出差期間,未發(fā)生住宿的,按標(biāo)準(zhǔn)的30報銷。 （2)、出差當(dāng)天12點之前離開的，補助費按1天計算。12點之后離開的,補助費按0.5天計算.出差時間未超過24小時的，按1天計算。(3）、以上標(biāo)準(zhǔn)，超標(biāo)不補,節(jié)約歸己.2、交通費標(biāo)準(zhǔn)（1)、銷售部門負(fù)責(zé)人及公司銷售總監(jiān)、副總經(jīng)理的交通工具費用實報實銷.（2）、大區(qū)經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理、辦事處經(jīng)理、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理：A、火車硬臥、長途汽車、客船三等艙或以下,實報實銷。沒有經(jīng)過批準(zhǔn)，不允許乘坐高鐵、動車,否則高出普通車票的部門自行承擔(dān)。（省外出差以火車為主)

5、B、乘坐其他交通工具，費用未超過上述標(biāo)準(zhǔn)的實報實銷，費用超過上述標(biāo)準(zhǔn)的，在上述標(biāo)準(zhǔn)上浮20%的范圍內(nèi)實報實銷。C、如遇特殊情況，需致電上級領(lǐng)導(dǎo)申請。(3）、其他銷售人員A、火車硬臥、長途汽車、客船三等艙或以下，實報實銷.沒有經(jīng)過批準(zhǔn)，不允許乘坐高鐵、動車，否則高出普通車票的部門自行承擔(dān).（省外出差以火車為主）B、乘坐其他交通工具，費用未超過上述標(biāo)準(zhǔn)的實報實銷，費用超過上述標(biāo)準(zhǔn)的,在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷。C、如遇特殊情況,需致電上級領(lǐng)導(dǎo)申請。四、報銷審批；1、所有人員的票據(jù)必須先經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核、簽字后,再由企管總監(jiān)審核簽字.2、對于招待費及打的費，需事先申請,否則不予報銷3部門負(fù)責(zé)人對自己簽字

6、的費用負(fù)有責(zé)任，如若出現(xiàn)問題，要承擔(dān)一定的相關(guān)責(zé)任。五、為了保證財務(wù)工作的正常進(jìn)行，報銷時間定于每周三、六上午12點鐘之前，其他時間不予報銷。報銷的費用將分別于周四、周一的上午12點鐘之前，轉(zhuǎn)至個人銀行卡賬戶。（本規(guī)定自2012年8月8日起實施)鄭州宇動新能源有限公司2012年8月8日簽發(fā)人：附表1出差申請表出發(fā)時間預(yù)計返回時間出差事由借款金額人民幣大寫: （￥: 元）出差人員部門負(fù)責(zé)人簽字： 總經(jīng)理簽字：附表2 報賬明細(xì)年 月 日序號日期費用類型金額備注合計報賬人: 部門負(fù)責(zé)人： 總經(jīng)理：借款人 填寫借款單部門負(fù)責(zé)人 核實 簽字（2000元以下）總經(jīng)理 核實 簽字（2000元以上）財務(wù)部 核準(zhǔn)（審查借支