ERP培訓(xùn)上機(jī)實(shí)驗(yàn)與指導(dǎo)一總賬、報(bào)表單項(xiàng)操作技能訓(xùn)練

1、PAGE 第 PAGE 14 頁 共 NUMPAGES 14 頁ERP綜合合應(yīng)用實(shí)驗(yàn)一：總總賬、報(bào)表表單項(xiàng)操作作技能訓(xùn)練練培訓(xùn)目標(biāo)標(biāo)通過本模模塊的培訓(xùn)訓(xùn)，使學(xué)員員能獨(dú)立運(yùn)運(yùn)用財(cái)務(wù)軟軟件完成從從賬套初始始設(shè)置、記記賬憑證的的填制和審審核、系統(tǒng)統(tǒng)記賬結(jié)賬賬、會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表生成到到賬簿查詢?cè)兒唾~套備備份的完整整操作程序序。培訓(xùn)組織織方式采用集中中布置任務(wù)務(wù)和獨(dú)立操操作相結(jié)合合的組織形形式，運(yùn)用用“教、學(xué)、做、評(píng)”一體化的的教學(xué)模式式，對(duì)學(xué)員員的操作過過程進(jìn)行指指導(dǎo)，并對(duì)對(duì)操作結(jié)果果進(jìn)行評(píng)價(jià)價(jià)。實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)據(jù)一、任 務(wù)務(wù)根據(jù)模擬資資料，完成成以下任務(wù)務(wù)：1、初始化化設(shè)置操作作2、記賬憑憑證填制與與審核3、記賬

2、和和結(jié)賬操作作4、編制報(bào)報(bào)表操作5、賬表查查詢輸出和和賬套備份份操作二、要 求求（一）賬套套初始化（220分）1、增加操操作員2、建賬3、設(shè)置操操作員權(quán)限限：資料詳見見附件一012李建建國填制記記賬憑證，0014張明明靜出納簽簽字，013王麗麗完成審核核憑證， 0111黃燕完成成記賬操作作。（二）記賬賬憑證的填填制與審核核（40分分）根據(jù)20111年1月月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)填制與審審核記賬憑憑證。資料料詳見附件件二（三）系統(tǒng)統(tǒng)記賬和結(jié)結(jié)賬（5分分）對(duì)20111年1月份份的記賬憑憑證進(jìn)行記記賬、結(jié)賬賬。（四）會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表的生生成（155分）根據(jù)20111年1月月的會(huì)計(jì)憑憑證生成資資產(chǎn)負(fù)債表表、利潤表表，并

3、分別別輸出EXXCEL文文件保存在在考生文件件夾中，EEXCELL文件名分分別為“利潤表”和“資產(chǎn)負(fù)債債表”。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)導(dǎo)1、調(diào)用預(yù)預(yù)置報(bào)表模模板（1）UFFO報(bào)表窗窗口，單擊擊“新建”圖標(biāo)，生生成一張空空白表。（2）執(zhí)行行“格式”“報(bào)表模板板”命令，選選擇“20077年新會(huì)計(jì)計(jì)制度科目目”，“資產(chǎn)負(fù)債債表”或“利潤表”，確定，模模板格式將將自動(dòng)覆蓋蓋當(dāng)前格式式。2、生成會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表（1）錄入入關(guān)鍵字。在數(shù)據(jù)狀狀態(tài)下，執(zhí)執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”命令，打打開“錄入關(guān)鍵鍵字”對(duì)話框，輸輸入相關(guān)的的關(guān)鍵字。（2）生成成報(bào)表。打打開“是否重算算第1頁？”提示框，單單擊“是”。（五）賬套套備份（55分

4、）將該賬套備備份到E盤下的以以考生名字字命名的文文件夾中。例E:555懷懷化立誠賬賬套備份+姓名實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)導(dǎo)1、建議在在每次備份份時(shí)都新建建一個(gè)文件件夾，并注注明該備份份文件的內(nèi)內(nèi)容。例E:5555懷化化立誠賬套套備份完完成會(huì)計(jì)科科目設(shè)置錄錄入期初余余額，E:5555懷化立立誠賬套備備份完成成11題憑憑證錄入。2、企業(yè)應(yīng)應(yīng)該在每月月末結(jié)賬前前進(jìn)行賬套套備份。3、只有系系統(tǒng)管理員員（Admmin）有有權(quán)進(jìn)行賬賬套輸出。4、在輸出出（或刪除除）賬套時(shí)時(shí)，必須關(guān)關(guān)閉所有系系統(tǒng)模塊。（六）賬簿簿的查詢與與輸出（115分）1、將1月月份序時(shí)賬賬以EXCCEL輸出出，輸出EEXCELL文件名為為“序時(shí)賬”，

5、保存在在考生號(hào)文文件夾中；2、將1月月份余額表表以EXCCEL輸出出，輸出EEXCELL文件名為為“余額表”，保存在在考生號(hào)文文件夾中；3、將1月月份“制造費(fèi)用用”總賬、“庫存現(xiàn)金金”日記賬、“應(yīng)收賬款款懷化化方圓公司司”明細(xì)賬、“原材料8ccc鋼板”明細(xì)賬和“應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)應(yīng)交增增值稅”明細(xì)賬分別別以EXCCEL文件件形式輸出出，EXCCEL文件件名為“*賬”，并將以以上文件保保存在考生生文件夾中中。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)導(dǎo)多欄式明細(xì)細(xì)賬查詢。在總賬系系統(tǒng)中，普普通多欄賬賬由系統(tǒng)將將要分析科科目的下級(jí)級(jí)科目自動(dòng)動(dòng)生成“多欄賬”。負(fù)債、收入類科科目分析其其下級(jí)科目目的貸方發(fā)發(fā)生額；資資產(chǎn)、費(fèi)用用類科目分分析其下

6、級(jí)級(jí)科目的借借方發(fā)生額額，并允許許隨時(shí)調(diào)整整。（1）執(zhí)行行“總賬”“賬表”“多欄賬”命令，打打開“多欄賬”對(duì)話框。（2）單擊擊“增加”按鈕，打打開“多欄賬定定義”對(duì)話框，選選擇核算科科目“2221101應(yīng)交交增值稅”。（3）單擊擊“自動(dòng)編制制”按鈕，單單擊“選項(xiàng)”按鈕，打打開格式選選項(xiàng)窗口，選選擇“分析欄目目前置”，在“欄目定義義”窗口中，確確定“方向”，其中“2221101011”為“借”方；“2221101022”為“貸”方。（4）單擊擊“確定”，返回“多欄賬”對(duì)話框，輸輸入多欄賬賬查詢條件件，屏幕顯顯示“應(yīng)交增值值稅多欄賬賬”。三、評(píng)分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)電算化會(huì)計(jì)計(jì)處理考核核評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目評(píng)價(jià)內(nèi)

7、容評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重賬套初始化化建立賬套，基基礎(chǔ)檔案、崗位分工工及權(quán)限設(shè)設(shè)置，期初初余額的輸輸入準(zhǔn)確建立賬賬套，完整整設(shè)置基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案，準(zhǔn)準(zhǔn)確錄入期期初余額。賬套建立立不正確不不得分，其其他 項(xiàng)目目每錯(cuò)1項(xiàng)項(xiàng)扣0.55分，扣完完本題分?jǐn)?shù)數(shù)為止20%記賬憑證的的填制與審審核記賬憑證的的填制、修修改、審核核和查詢記賬憑證基基本要素填填寫齊全、正確并已已審核：記記賬憑證會(huì)會(huì)計(jì)分錄錯(cuò)錯(cuò)誤或未審審核本憑證證不得分，其其他項(xiàng)目有有錯(cuò)每項(xiàng)扣扣0.5分分，扣完本本題分?jǐn)?shù)為為止40%系統(tǒng)記賬和和結(jié)賬系統(tǒng)記賬和和期末結(jié)賬賬，余額調(diào)調(diào)節(jié)表的編編制準(zhǔn)確完成記記賬和結(jié)賬賬，余額調(diào)調(diào)節(jié)表編制制正確。未結(jié)賬扣22.5分；余額調(diào)節(jié)節(jié)

8、表每錯(cuò)一一項(xiàng)扣0.5分，扣扣完2.55分為止5%會(huì)計(jì)報(bào)表的的生成報(bào)表格式和和公式設(shè)置置，報(bào)表的的生成和輸輸出輸出的報(bào)表表準(zhǔn)確無誤誤。每錯(cuò)11項(xiàng)扣0.5分，扣扣完本題分分?jǐn)?shù)為止15%賬套備份賬套備份賬套保存在在指定路徑徑和文件名名中。未備備份不得分分，路徑錯(cuò)錯(cuò)誤扣1分分，文件名名錯(cuò)誤扣11分5%賬簿的查詢?cè)兏鞣N賬簿的的查詢與輸輸出輸出的賬簿簿準(zhǔn)確無誤誤。缺少一一個(gè)賬戶（總總賬或明細(xì)細(xì)賬）扣11分，有期期初余額的的賬戶缺少少或者錯(cuò)誤誤扣0.55分，扣完完本題分?jǐn)?shù)數(shù)為止15%小計(jì)100%附件一：（一）企業(yè)業(yè)的基本情情況企業(yè)名稱（所所屬行業(yè)）湖南懷化立立誠有限公公司（工業(yè)業(yè)）主要業(yè)務(wù)及及產(chǎn)品類型型鉆機(jī)

9、系列：鉆機(jī)700型、鉆機(jī)機(jī)80型單位地址及及聯(lián)系電話話地址：懷化化市河西6639號(hào)電話：07745-227756678開戶行及賬賬號(hào)中國工商銀銀行銀行懷懷化河西支支行90056600588940003512234納稅人登記記號(hào)430011155556667777適用稅率增值稅稅率率為17%城建稅率77%教育費(fèi)附加加3%運(yùn)輸費(fèi)按77%抵扣存貨核算方方法存貨采用實(shí)實(shí)際成本計(jì)計(jì)價(jià)核算，存貨發(fā)出成成本采用全全月一次加加權(quán)平均法法。主要會(huì)計(jì)崗崗位及人員員賬套主管：黃燕 審核員員：王麗制單及會(huì)計(jì)計(jì)：李建國國 出納員：張明靜其他會(huì)計(jì)核算采采用記賬憑憑證賬務(wù)處處理程序；運(yùn)輸費(fèi)用按按貨物重量量分?jǐn)傆?jì)入入成本。（

10、二）初始始化設(shè)置操操作1、用戶及及權(quán)限編號(hào)姓名口令所屬部門權(quán) 限限011黃燕財(cái)務(wù)部賬套主管，擁擁有所有的的權(quán)限012李建國財(cái)務(wù)部公共目錄設(shè)設(shè)置、總賬賬憑證憑證處理理總賬期末末轉(zhuǎn)賬設(shè)置置、轉(zhuǎn)賬生生成013王麗財(cái)務(wù)部公共目錄設(shè)設(shè)置、總賬賬憑證審核憑證證014張明靜財(cái)務(wù)部總賬-憑證證-出納簽簽字 總總賬-出納納權(quán)限2、賬套信信息（1）賬套套信息：賬賬套號(hào)：5555；賬賬套名稱：湖南懷化化立誠有限限公司；賬賬套路徑：默認(rèn)；啟啟用會(huì)計(jì)期期：20111年1月月；會(huì)計(jì)期期間設(shè)置：1月1日日至12月331日。（2）單位位信息：單單位名稱：湖南懷化化立誠有限限公司；單單位簡稱：懷化立誠誠；單位地地址：懷化化市河

11、西6639號(hào)；法人代表表：李玫；聯(lián)系電話話及傳真：07455-277756788。（3）核算算類型：記記賬本位幣幣：人民幣幣（RMBB）；企業(yè)業(yè)類型：工工業(yè)；行業(yè)業(yè)性質(zhì)：22007年年新會(huì)計(jì)制制度科目；賬套主管管：黃燕；要求按行行業(yè)性質(zhì)預(yù)預(yù)置會(huì)計(jì)科科目。（4）基礎(chǔ)礎(chǔ)信息：存存貨、客戶戶、供應(yīng)商商無分類，無無外幣業(yè)務(wù)務(wù)。（5）分類類編碼方案案：科目編編碼級(jí)次采采用42222；其他他編碼級(jí)次次設(shè)置采用用默認(rèn)值。（6）數(shù)據(jù)據(jù)精度：采采用系統(tǒng)默默認(rèn)值（7）系統(tǒng)統(tǒng)啟用：啟啟用模塊：總賬；啟啟用時(shí)間：20111年1月11日。3、基礎(chǔ)檔檔案（1）部門門檔案部門編碼部門名稱1管理部2財(cái)務(wù)部3銷售部4供應(yīng)部5生

12、產(chǎn)部（2）人員員檔案職員編碼職員姓名人員類別所屬部門性別是否業(yè)務(wù)員員001黃燕在職人員財(cái)務(wù)部女是002李建國在職人員財(cái)務(wù)部女否003王麗在職人員財(cái)務(wù)部女否004張明靜在職人員財(cái)務(wù)部男否005李玫在職人員管理部女是006李明在職人員銷售部男是（3）客戶戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱001懷化方圓公公司懷化方圓002長沙遠(yuǎn)大公公司長沙遠(yuǎn)大003益陽長城公公司益陽長城（4）供應(yīng)應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào)號(hào)供應(yīng)商名稱稱供應(yīng)商簡稱稱001長沙市成業(yè)業(yè)公司長沙成業(yè)002武漢前進(jìn)公公司武漢前進(jìn)003桂林金黃公公司桂林金黃4、其他相相關(guān)資料憑證類別：記賬憑證證指定出納簽簽字會(huì)計(jì)科科目：現(xiàn)金金總賬科目目：庫存現(xiàn)現(xiàn)金銀行

13、總賬科科目：銀行行存款根據(jù)期初余余額信息設(shè)設(shè)置相應(yīng)明明細(xì)科目及及輔助科目目，并錄入入期初余額額及進(jìn)行試試算平衡。（1）各總總賬賬戶的的余額會(huì)計(jì)科目輔助核算及及其他核算算借方余額貸方余額庫存現(xiàn)金（11001）日記賬3 0000.00銀行存款（11002）日記賬、銀銀行賬165 0000.000應(yīng)收賬款（11122）設(shè)置客戶往往來輔助核核算，不受受控25 0000.000其他應(yīng)收款款（12221）設(shè)置個(gè)人輔輔助核算原材料（11403）50 0000.000 5cc鋼鋼板（14403011）數(shù)量核算(噸)40 0000.0005噸 8cc鋼鋼板（14403022）數(shù)量核算(噸)10 0000.000

14、1噸庫存商品（11405）800 0000.000鉆機(jī)70型型（1400501）數(shù)量核算(臺(tái))300 0000.00020臺(tái)鉆機(jī)80型型（1400502）數(shù)量核算(臺(tái))500 0000.00025臺(tái)固定資產(chǎn)（11601）900 0000.000累計(jì)折舊（11602） 143 000.00應(yīng)付賬款（22202）設(shè)置供應(yīng)商商往來輔助助核算，不不受控30 0000.000應(yīng)付職工薪薪酬（22211） 工 資（22211011） 福利費(fèi)費(fèi)（2211102）應(yīng)交稅費(fèi)（22221）應(yīng)交增值稅稅（2222101）進(jìn)項(xiàng)稅額（2222100101）銷項(xiàng)稅額（2222100102）應(yīng)交城市維維護(hù)建設(shè)稅稅（2222

15、102）應(yīng)交教育費(fèi)費(fèi)附加（2221103）未交增值稅稅（2222104）應(yīng)交所是稅稅（2222105）實(shí)收資本（44001）1 4700 0000.00資本公積（44002）60 0000.000盈余公積（44101） 40 0000.000利潤分配（44104）200 0000.000未分配利潤潤（4100401）200 0000.000生產(chǎn)成本（55001） 鉆機(jī)770型（55001001） 鉆機(jī)880型（55001002）主營業(yè)務(wù)收收入(60001)鉆機(jī)70型型(6000101)數(shù)量核算(臺(tái))鉆機(jī)80型型(6000102)數(shù)量核算(臺(tái))主營業(yè)務(wù)成成本(64401)鉆機(jī)70型型(64001

16、01)數(shù)量核算(臺(tái))鉆機(jī)80型型(6400102)數(shù)量核算(臺(tái))合 計(jì) =SUM(ABOVE) 1 9433 000.000 =SUM(ABOVE) 1 9433 000.000（2）應(yīng)收收賬款輔助助賬余額日期客戶摘要金額2010-12-225懷化方圓公公司銷售商品25 0000.000（3）應(yīng)付付賬款輔助助賬余額日期客戶摘要金額2010-12-118長沙市成業(yè)業(yè)公司購買原材料料30 0000.000附件二：湖南懷化立立誠有限公公司20111年1月月份的經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）2日日，簽發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金支票一一張，提取取現(xiàn)金80000元備備用。附件件1張。借：庫存現(xiàn)現(xiàn)金 88000貸：銀行存存款 80000

17、（2）5日日，銷售部部李明出差差暫借差旅旅費(fèi)40000元，出出納以現(xiàn)金金支付。附附件1張。借：其他應(yīng)應(yīng)收款-李李明 44000貸：庫存現(xiàn)現(xiàn)金 40000（3）8日日，向長沙沙市成業(yè)公公司購入55cc鋼板板5噸，價(jià)價(jià)款400000元，增增值稅68800元，88cc鋼板板4噸，價(jià)價(jià)款400000元，增增值稅68800元，支支付運(yùn)輸費(fèi)費(fèi)900元元，貨款及及運(yùn)輸費(fèi)均均以銀行存存款支付。材料已驗(yàn)驗(yàn)收入庫。附件5張張。借：原材料料-5CCC鋼板 4404655 (4400000+4655) -8CCC鋼板 403772 (400000+372)應(yīng)收稅費(fèi)-應(yīng)交增值值稅（進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)）136663 (68800+6

18、6800+900*7%)貸：銀行存存款 944500 分?jǐn)傔\(yùn)輸費(fèi)費(fèi)：9000*（1-7%）=837元元5CC鋼板板運(yùn)費(fèi)：8837*（55/9）=465元元8CC鋼板板運(yùn)費(fèi)：8837*（44/9）=372元元 （4）111日，生產(chǎn)產(chǎn)部領(lǐng)用88cc鋼板板（編號(hào)11001）11噸用于鉆鉆機(jī)80型型生產(chǎn)，生生產(chǎn)部領(lǐng)用用5cc鋼鋼板（編號(hào)號(hào)10022）2噸用用于鉆機(jī)770型生產(chǎn)產(chǎn)。附件22張。（發(fā)出材料料全月一次次加權(quán)平均均，月末制制單）借：生產(chǎn)成成本-鉆機(jī)機(jī)70 160093 -鉆機(jī)800 100074.44貸：原材料料-5CCC鋼板 160993 -8CC鋼鋼板 100774.45CC鋼板板加權(quán)平均

19、均單價(jià)=（1100000+403372）/（1+44）=100074.48CC鋼板板加權(quán)平均均單價(jià)=（4400000+404465）/（5+55）=80046.55（5）211日，向懷懷化方圓公公司銷售鉆鉆機(jī)70型型10臺(tái)，單單價(jià)為200000元元，貨款22000000元，增增值稅344000元元，鉆機(jī)880型4臺(tái)臺(tái)，單件為為250000元，貨貨款1000000元元，增值稅稅170000元。開開出增值稅稅專用發(fā)票票一張，款款未收。附附件2張。借：應(yīng)收賬賬款-懷化化方圓 33510000貸：主營業(yè)業(yè)務(wù)收入-鉆機(jī)700型 20000000-鉆機(jī)800型 10000000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值值稅（銷項(xiàng)

20、項(xiàng)）510000（6）255日，收到到懷化方圓圓公司前欠欠貨款255000元元，已存銀銀行。附件件1張。借：銀行存存款 255000貸：應(yīng)收賬賬款-懷化化方圓 2250000（7）288日，管理理部持普通通發(fā)票前來來報(bào)銷費(fèi)用用，共計(jì)11000元元。出納以以現(xiàn)金付訖訖。附件11張。借：管理費(fèi)費(fèi)用 10000貸：庫存現(xiàn)現(xiàn)金 10000（8）311日，因流流動(dòng)資金不不足，向銀銀行貸款110萬元，為為期1年。附件2張張。借：銀行存存款 10000000貸：短期借借款 10000000（9）311日，分配配本月應(yīng)付付工資及計(jì)計(jì)提福利費(fèi)費(fèi)。附件11張。職工工資分分配及職工工福利費(fèi)計(jì)計(jì)提表2011年年1月3

21、11日單位：元項(xiàng) 目應(yīng)付工資及及福利費(fèi)合 計(jì)應(yīng)付職工工工資按上年的實(shí)實(shí)際工資提提14%取職職工福利費(fèi)費(fèi)生產(chǎn)工人工工資50 0000.0007 0000.00570000其中：鉆機(jī)機(jī)70型30 0000.0004 2000.00342000 鉆機(jī)880型20 0000.0002 8000.00228000車間管理人人員工資3 0000.00420.0003420企業(yè)銷售部部門工資2 0000.00280.0002280企業(yè)管理人人員工資5 0000.00700.0005700合 計(jì)60 0000.0008 4000.00684000 復(fù)核： 王麗 制單：李李建國借：生產(chǎn)成成本-鉆機(jī)機(jī)70型 34

22、2000-鉆機(jī)800型 222800制造費(fèi)用 43200銷售費(fèi)用 22800管理費(fèi)用 57000貸：應(yīng)付職職工薪酬-工資 6600000-福利費(fèi) 84000（10）331日，用用銀行存款款發(fā)放工資資600000元。附附件2張。借：應(yīng)付職職工薪酬-工資 6600000 貸貸：銀行存存款 600000（11）331日，計(jì)計(jì)提本月固固定資產(chǎn)折折舊50000元，其其中生產(chǎn)部部門40000元，管管理部門11000元元。附件11張。借：制造費(fèi)費(fèi)用 40000管理費(fèi)用 10000貸：累計(jì)折折舊 50000實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)導(dǎo)1、備份路路徑 E:5555懷化化立誠賬套套備份完完成11題憑證證錄入2、在進(jìn)行行月末轉(zhuǎn)賬賬工

23、作之前前，操作員員014、013、011對(duì)對(duì)以上憑證證進(jìn)行出納納簽字、審審核、記賬賬，否則生生成的轉(zhuǎn)賬賬憑證數(shù)據(jù)據(jù)可能有誤誤。3、恢復(fù)記記賬前狀態(tài)態(tài)（取消記記賬操作）：賬套主管管，總賬-期末-對(duì)對(duì)賬-CTTRL+HH鍵-“恢復(fù)記賬賬前狀態(tài)”功能被激激活-確定定；總賬-憑證-恢恢復(fù)記賬前前狀態(tài)-“最近一次次記賬前狀狀態(tài)”。（12）331日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月制制造費(fèi)用。（按生產(chǎn)產(chǎn)工人工資資比例分配配）。附件件1張。制 造 費(fèi)費(fèi) 用 分分 配 表表 22011年年1月311日 單單位 ：元元分配對(duì)象分配標(biāo)準(zhǔn)（生產(chǎn)工人人工資）分配率分配金額鉆機(jī)70型型3000000.148844452鉆機(jī)80型型20000

24、00.148842968合計(jì)5000000.148847420 復(fù)核：王王麗 制單：李李建國手工計(jì)算分分配率=制制造費(fèi)用合合計(jì)/分配配標(biāo)準(zhǔn)=（33420+40000）/500000=0.14484要求：定義義并生成制制造費(fèi)用結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)至生產(chǎn)產(chǎn)成本的“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)”憑證。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)導(dǎo)在總賬系統(tǒng)統(tǒng)下，執(zhí)行行“期末”“轉(zhuǎn)賬定義義”“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)”命令，即即可進(jìn)入“對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)設(shè)置”對(duì)話框。輸入對(duì)應(yīng)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)的編號(hào)號(hào)：1；摘要：結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)本月制造造費(fèi)；轉(zhuǎn)出科目：51011制造費(fèi)用用；轉(zhuǎn)入科目：5001101鉆機(jī)機(jī)70型， 結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)系數(shù)：00.6 =3300000/5000005001002鉆機(jī)880型, 結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)：0.4

25、 =2200000/500000借：生產(chǎn)成成本-鉆機(jī)機(jī)70型 44522-鉆機(jī)800型 29968貸：制造費(fèi)費(fèi)用 74420說明：對(duì)應(yīng)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)兩個(gè)或多多個(gè)上級(jí)科科目的下級(jí)級(jí)科目及輔輔助項(xiàng)有一一一對(duì)應(yīng)關(guān)關(guān)系是，可可進(jìn)行將其其余額按一一定比例系系數(shù)進(jìn)行對(duì)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，可可一對(duì)一結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)，也可可一對(duì)多結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)。本功功能只結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)期末余額額。如結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)本年凈利利潤，轉(zhuǎn)出出科目為“本年利潤潤”，轉(zhuǎn)入科科目為“利潤分配配-未分配配利潤”，結(jié)轉(zhuǎn)系系數(shù)為1，即即全部結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。（13）331日，計(jì)計(jì)算本月應(yīng)應(yīng)交的城市市維護(hù)建設(shè)設(shè)稅及教育育費(fèi)附加。附件1張張。應(yīng) 交 稅 費(fèi) 計(jì)計(jì) 算 表單位名稱 湖南懷懷化立誠有有限公司 20

26、111年1月331日 金額單單位：元稅種、稅目目計(jì) 稅 依 據(jù)適用稅率應(yīng)交稅費(fèi)備 注項(xiàng) 目金 額城建稅應(yīng)交增值稅稅3733777%2613.59教育費(fèi)附加加應(yīng)交增值稅稅3733773%1120.11合 計(jì)3733.7復(fù)核：黃英英制單：李建建國手工計(jì)算應(yīng)應(yīng)交增值稅稅=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=5510000-136663=3373377元要求：首先先，定義并并生成結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)本月未交交增值稅的的“自定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬”憑證。 再定義義并生成計(jì)計(jì)算本月城城建稅、教教育費(fèi)附加加的“自定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬”憑證。實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)導(dǎo)在總賬系統(tǒng)統(tǒng)下，執(zhí)行行“”期末”“轉(zhuǎn)賬定義義”“自定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬”命令，即即可進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”對(duì)話框。1、輸入自自

27、定義轉(zhuǎn)賬賬的編號(hào)：1；摘要：結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)本月未交交增值稅；科目編碼 方向 金額公公式2221004 借 QQM（2222101101,月月,借） 2222101001借方期期末余額222100101 貸 QM（2222100101,月,借） 22210101借方期末余額222100102 借 QQM（2222101102,月月,貸） 2222101002貸方期期末余額2221004 貸 QQM（2222101102,月月,貸） 2222101002貸方期期末余額生成憑證：借：應(yīng)交稅稅費(fèi)-未交交增值稅 136663 貸：應(yīng)交稅稅費(fèi)-應(yīng)交交增值稅（進(jìn)進(jìn)項(xiàng)）133663 借： 應(yīng)交交稅費(fèi)-應(yīng)應(yīng)交增值稅稅（

28、銷項(xiàng)）5510000 貸： 應(yīng)交交稅費(fèi)-未未交增值稅稅 510000 對(duì)該憑證審審核、記賬賬。2、輸入自自定義轉(zhuǎn)賬賬的編號(hào)：2；摘要：計(jì)算算并結(jié)轉(zhuǎn)本本月城建稅稅、教育費(fèi)費(fèi)附加；科目編碼 方向 金金額公式6403 借借 CE（） 取取借貸平衡衡差額2221002 貸 QM（22221044,月,貸）*0.0072221003 貸 QM（22221004,月,貸）*00.03生成憑證：借：營業(yè)稅稅金及附加加 37333.7貸：應(yīng)交稅稅費(fèi)-應(yīng)交交城市維護(hù)護(hù)建設(shè)稅22613.59 -應(yīng)交教育育費(fèi)附加 11200.11說明：自定定義轉(zhuǎn)賬設(shè)設(shè)置功能主主要完成以以下轉(zhuǎn)賬業(yè)業(yè)務(wù)：費(fèi)用分配的的結(jié)轉(zhuǎn)，如如工資費(fèi)用

29、用的分配等等。費(fèi)用分?jǐn)偟牡慕Y(jié)轉(zhuǎn)，如如制造費(fèi)用用等。稅金計(jì)算的的結(jié)轉(zhuǎn)，如如增值稅、營業(yè)稅、所得稅等等。提取各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，如提取取福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)、職工教教育經(jīng)費(fèi)等等。部門核算、項(xiàng)目核算算、個(gè)人核核算、客戶戶核算、供供應(yīng)商核算算的結(jié)轉(zhuǎn)。如果會(huì)計(jì)軟軟件中已啟啟用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)統(tǒng)，那么，在在總賬系統(tǒng)統(tǒng)中，就不不能按客戶戶、供應(yīng)商商輔助項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，只只能按科目目余額進(jìn)行行結(jié)轉(zhuǎn)。（14）331日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月產(chǎn)產(chǎn)品銷售成成本。附件件1張。要求：定義義并生成“銷售成本本結(jié)轉(zhuǎn)”憑證。 實(shí)驗(yàn)指指導(dǎo)在總賬系統(tǒng)統(tǒng)下，執(zhí)行行“”期末”“轉(zhuǎn)賬定義義”“銷售成本本結(jié)轉(zhuǎn)”命令，即即可進(jìn)入“銷售成本本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置置”對(duì)話框。輸入