費(fèi)用報(bào)銷制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程目的為規(guī)范公司員工因公發(fā)生的各類費(fèi)用報(bào)銷流程，有效控制費(fèi)用支出，更好支持和保障業(yè)務(wù)發(fā)展，特制定本制度。適用范圍所有本公司及關(guān)聯(lián)公司員工因公產(chǎn)生的公司營運(yùn)費(fèi)用。職責(zé)費(fèi)用報(bào)銷員工：根據(jù)本制度，提出費(fèi)用申請，提供合法、真實(shí)、有效的費(fèi)用單據(jù)，禁止使用替代發(fā)票作為報(bào)銷依據(jù)。任何弄虛作假，采用替代發(fā)票的行為將按照員工手冊進(jìn)行處罰，并追究相應(yīng)公司損失。直屬上級：根據(jù)本制度，對員工報(bào)銷事項(xiàng)真實(shí)性及合理性進(jìn)行審核。HR：負(fù)責(zé)審批培訓(xùn)、文化活動、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等是否在預(yù)算內(nèi)并符合公司

2、各項(xiàng)政策。財(cái)務(wù)：會計(jì)：審核原始憑證，確保單據(jù)完整、合法、合規(guī)，并審閱申請人所提供的單據(jù)是否能充分反映該筆業(yè)務(wù)的商業(yè)目的；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：對財(cái)務(wù)支出合理性和合規(guī)性進(jìn)行審批；資金專員：在審批通過且所有單據(jù)齊全后7個工作日內(nèi)進(jìn)行付款。費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則市內(nèi)交通費(fèi)：員工在市內(nèi)辦理因公業(yè)務(wù)時，應(yīng)盡可能乘坐公共交通工具出行，以下情形可選擇出租車出行：該路段或時段無公交車，或換乘復(fù)雜，遇緊急公務(wù)或攜帶大型設(shè)備，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；住所（含酒店）或辦公場所到機(jī)場的交通出行；需提供相應(yīng)有效發(fā)票。通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：員工150元/人/月，合伙人或其他高級管理人員300元/人/月，額度內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，若根據(jù)工作需要，需超出該標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，需

3、經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及CEO審批；需提供與姓名相符的通訊費(fèi)發(fā)票。差旅費(fèi)：指員工為公務(wù)發(fā)生在常駐工作地以外地點(diǎn)的費(fèi)用。差旅費(fèi)用主要包含交通費(fèi)、住宿費(fèi)及餐費(fèi)。所有因公出差都應(yīng)以業(yè)務(wù)需要為準(zhǔn)，只有在缺乏更經(jīng)濟(jì)的做法時，才考慮出差。確實(shí)需要安排出差時應(yīng)在不影響公務(wù)的前提下盡可能的節(jié)約差旅成本，成本最優(yōu)化。出差前7天員工需要填寫出差申請單，審批通過后方可出差，緊急無法審批的，應(yīng)以電話或短信確認(rèn)為準(zhǔn)，并事后補(bǔ)填申請單。交通及住宿安排優(yōu)先選擇行政部預(yù)定，行政無法預(yù)定個人墊付時需按本制度規(guī)定額度執(zhí)行。交通工具國內(nèi)出差，選擇直飛經(jīng)濟(jì)艙或高鐵/動車二等座；國際出差，選擇國際直飛或分段飛行經(jīng)濟(jì)艙；出差城市公共交通或打車費(fèi)用

4、，參照“市內(nèi)交通費(fèi)”標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；報(bào)銷時需提供出差申請、機(jī)票或其他交通工具票據(jù)。住宿最高標(biāo)準(zhǔn)：北上廣深RMB450元/間/天，其他城市RMB350元/間/天，國際RMB1000元/間/天;需提供消費(fèi)清單和有效發(fā)票。差旅餐費(fèi)：國內(nèi)出差，按照每天120元標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；國際出差，按照每天50美元標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；需提供當(dāng)天就餐發(fā)票。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：公司各部門因工作需要，宴請外部公司人員發(fā)生的餐費(fèi)。業(yè)務(wù)招待前需填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請，審批通過后方可進(jìn)行業(yè)務(wù)招待；業(yè)務(wù)招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：員工RMB100元/人/餐，合伙人或其他高級管理人員RMB150元/人/餐。團(tuán)隊(duì)建設(shè)費(fèi)：公司各部門因內(nèi)部團(tuán)隊(duì)建設(shè)需要，內(nèi)部活動經(jīng)費(fèi)。團(tuán)建需填寫團(tuán)隊(duì)建

5、設(shè)申請寫明團(tuán)建活動內(nèi)容，參與人數(shù)，經(jīng)費(fèi)，獎品明細(xì)等，審批通過后方可進(jìn)行團(tuán)建，事后補(bǔ)申請需增加CEO審批同意；團(tuán)建每季度可申請一次，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為RMB100元/月/人；需提供有效發(fā)票，刷卡單，點(diǎn)菜清單或其他相關(guān)行程單等明細(xì)予以說明。活動費(fèi)用：年會，周年慶，節(jié)日慶祝，生日慶?；蚱渌捏w類活動所需費(fèi)用。活動需有預(yù)算審批，無預(yù)算需請財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和CEO做預(yù)算外申請；原則上須公對公支付，如無法采用公對公支付時，需列明費(fèi)用項(xiàng)目，收費(fèi)清單等支持性文件；含活動場地，設(shè)備，組織排練，獎品費(fèi)用及為活動產(chǎn)生的差旅等。會務(wù)費(fèi)：由于業(yè)務(wù)需要參加外部會務(wù)或公司舉辦大型會議所需費(fèi)用。原則上須公對公支付，如無法采用公對公支付時，

6、需提供會議邀請函、日程安排、收費(fèi)明細(xì)等支持性文件；會務(wù)費(fèi)中可包含會務(wù)餐費(fèi)。培訓(xùn)費(fèi)：因公司組織外部或內(nèi)部培訓(xùn)而產(chǎn)生的費(fèi)用。外部培訓(xùn)，充分評估課程質(zhì)量，擇優(yōu)選擇供應(yīng)商；內(nèi)部培訓(xùn)，場地、會務(wù)組織、教學(xué)費(fèi)等；繼續(xù)教育或高級管理人員培訓(xùn)費(fèi)，證書考試等；涵蓋因培訓(xùn)產(chǎn)生的差旅費(fèi)，參照4.3差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。HR福利費(fèi)：HR部門負(fù)責(zé)福利預(yù)算申請及審批。體檢支出：年度體檢費(fèi)用，原則上須對公支付；其他福利項(xiàng)目，如醫(yī)療項(xiàng)目等支出。加班福利因工作加班（含周末及節(jié)假日）至20:00以后，可按30元/人/餐標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，或由行政采購餐食；加班至21:00以后，可報(bào)銷工作地至家庭所在地打車費(fèi)用。報(bào)銷需提供與實(shí)際相符的有效發(fā)票。辦

7、公雜費(fèi)：除上述費(fèi)用之外，金額在RMB1000元以內(nèi)的辦公費(fèi)用。原則上須由行政部進(jìn)行物資采購，以對公支付；單筆超過RMB1000元的采購，需請財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和CEO確認(rèn)，書面同意后方可交行政部采購；報(bào)銷時需提供報(bào)價單、訂單明細(xì)、簽收記錄、有效發(fā)票等。費(fèi)用報(bào)銷原則員工應(yīng)按照審慎、合理、合規(guī)原則申請并報(bào)銷，同時提供所有相關(guān)報(bào)銷憑證，任何弄虛作假，采用替代發(fā)票將按員工手冊予以處罰；所有發(fā)票必須附真實(shí)有效發(fā)票，發(fā)票抬頭與費(fèi)用承擔(dān)公司一致；對于發(fā)票抬頭錯誤可在原發(fā)票上修改抬頭并加蓋發(fā)票開具公司公章或發(fā)票專用章；發(fā)票丟失，可提供發(fā)票開具公司提供的加蓋公章或發(fā)票專用章的發(fā)票復(fù)印件，如果是增值稅專用票，需提供稅務(wù)局

8、開具的已報(bào)稅證明單；報(bào)銷期限：通訊費(fèi)3個月，其他費(fèi)用1個月內(nèi)；報(bào)銷憑證記錄記錄名稱保存時間保存部門處置方式記錄保管人費(fèi)用報(bào)銷10年財(cái)務(wù)部銷毀費(fèi)用會計(jì)出差申請10年財(cái)務(wù)部銷毀費(fèi)用會計(jì)團(tuán)隊(duì)建設(shè)申請10年財(cái)務(wù)部銷毀費(fèi)用會計(jì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請10年財(cái)務(wù)部銷毀費(fèi)用會計(jì)附件費(fèi)用報(bào)銷出差申請團(tuán)隊(duì)建設(shè)申請業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請費(fèi)用報(bào)銷XXX20XX年XX月份費(fèi)用報(bào)銷表費(fèi)用實(shí)際發(fā)生日期報(bào)銷日期姓名城市支出項(xiàng)目金額發(fā)票項(xiàng)目發(fā)票號碼備注制表人：日期審批人：日期：差旅費(fèi)用報(bào)銷表XX20XX年XX月份差旅費(fèi)用報(bào)銷表費(fèi)用實(shí)際發(fā)生日期報(bào)銷日期姓名城市支出項(xiàng)目金額發(fā)票項(xiàng)目差旅行程發(fā)票號碼備注合計(jì)制表人：日期審批人：日期：出差申請表申請人

9、： 部門： 職位： 聯(lián)系電話：出差日期：由 至 共 天地點(diǎn):出差事由：交通工具:汽車火車飛機(jī)自用車 其他出差注意事項(xiàng):在出差時期間，不得隨意變更公司所規(guī)定的路線及事項(xiàng)，如特殊情況及時與公司保持聯(lián)系；出差人員不得利用工作之便，擅自回家及游玩；注意個別的言談舉止，把維護(hù)公司的利益放在第一位，不得做出任何影響公司形象的行為；要求平安回來，祝大家一路順風(fēng)。請認(rèn)真閱讀后簽名:預(yù)計(jì)出差費(fèi)用:借款：大寫：部門領(lǐng)導(dǎo)：財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理：人力資源和行政部（接收）：銷假時間： 年 月 日簽字：附：出差計(jì)劃日期行程安排工作計(jì)劃說明:1、出差申請人須提前一天以上認(rèn)真詳細(xì)填寫本表，附出差計(jì)劃、工作交接清單，并上報(bào)審批。（否則不予受理）2、獲準(zhǔn)后交人力資源部一份備查，個人留一份備底。3、出差完畢返回完成出差報(bào)告交部門負(fù)責(zé)人處，七天內(nèi)憑本表及相關(guān)票據(jù)憑證按制度申請報(bào)銷。團(tuán)隊(duì)建設(shè)活動申請表申請人：申請日