企業(yè)的預算大綱

1、 HYPERLINK / 更多企業(yè)學院： 中小企業(yè)治理全能版183套講座+89700份資料總經理、高層治理49套講座+16388份資料中層治理學院46套講座+6020份資料國學智慧、易經46套講座人力資源學院56套講座+27123份資料各時期職員培訓學院77套講座+ 324份資料職員治理企業(yè)學院67套講座+ 8720份資料工廠生產治理學院52套講座+ 13920份資料財務治理學院53套講座+ 17945份資料銷售經理學院56套講座+ 14350份資料銷售人員培訓學院72套講座+ 4879份資料某企業(yè)預算大綱關于編制2002年預算及中期經營預算的通知各部、課： 2002年是公司調整經營思想、調整

2、產品結構的轉折年。為確保2002年銷售摩托車57600輛的目標，執(zhí)行委員會要求各部課本著“從嚴操縱投資、費用，減員增效”的原則，編制本部課和公司2002年度預算及中期經營打算。現將有關要求通知如下：預算原則與要求一、2002年度預算前提條件、內容、要求 1、本次預算前提條件：2002年生產打算及中期生產打算（附件4）。生產打算9月26日配布，因本次預算時刻緊，請制造部各課先將與產量無關的費用提早作預算。生產打算僅配布制造部各課，其他部門若需要請與治理部企劃課聯系。 匯率：1美元=8.3元人民幣，1美元=116日元，1元人民幣=14日元。 進口設備關稅0%，消費稅10%，增值稅17%，所得稅15

3、%。 2、2002年固定資產投資預算（含無形資產投資）投資方針：全年投資總額操縱在1300萬元人民幣以內。以模具、夾具更新為主，不考慮新增生產能力。（1）前期結轉項目：2001年及2001年往常已定貨，但可能2001.12.31日前不能到貨付款的項目；2001年及2001年往常已付部分預付款，而在2002年收取發(fā)票，需2002年支付余額或結算的項目余額；全部要重新編入2002年投資預算，請相關部課認真核查確認，幸免漏編。 2001年有預算，但未申請執(zhí)行的項目，不再做為結轉項目，但依照2002年生產打算確有需要的，請重新編入2002年度預算。（2）由JYM投資提供模具和設備給配套廠家使用的項目，

4、由購買部編入2002年投資預算。但應盡量考慮誰生產、誰投資。 制造部各課的生產類設備由制造技術課按使用課統一編入該課2002年預算； 計算機預算由使用部門編制后須經生產治理課確認。生產治理課要嚴格操縱數量和型號。 投資預算按預算用附表1（國內）及預算用附表2（進口）格式填報，并于10月8日前將預算表和磁盤交治理部企劃課。 3、2002年人員打算及研修打算（1）各部門應依照實際情況嚴格操縱人員編制。 2002年公司在不增加人員情況下，減員指標由各部門本著實際情況編制相關的人員預算打算。 人員打算按預算用附表3格式填報。制造本部各課人員打算9月28日交生產治理課匯總初審并經本部長審核后，9月30日

5、交總務課；營業(yè)部和治理部各課人員打算經部長、本部長審核后于9月30日交總務課?？倓照n匯總，報經治理本部長和總經理批準后，再測算出各課人職員資費用及勞務費用預算報經治理本部長批準后于10月8日交財務課，用于各課人職員資和勞務費用預算。（2）2002年職員培訓（含海外研修）預算職員培訓打算按附表4格式填報，于9月26日前交歸口治理部門審批，審批后于9月30日前交總務課?？倓照n匯總、平衡后，報經主管本部長和治理本部長批準，于10月8日前交財務課。 公司職員培訓歸口治理部門：質量治理、質量技能方面的培訓由品證課歸口審核；生產制造技術、操作技能培訓由制技課歸口審核；特種人員技能、安全培訓由保全課歸口審核

6、；上述培訓以外的其它培訓由總務課歸口審核。赴日研修和YMC派員指導要慎重考慮、嚴格操縱，必要的研修和指導，人員和時刻安排要相對集中，盡量少派翻譯。 4、2002年費用預算（1）請各課參照2000年2001年費用預算執(zhí)行情況，編制費用預算（含原價小組的臨時費用預算），費用預算于10月8日前將預算表和磁盤交治理部企劃課。（2）有關費用標準：差旅費暫按公司1997111號文預算。交際費按公司199852號文預算。研修、指導費用按附件5的標準單獨預算。其他費用參照2001年實際執(zhí)行情況，編制預算。（3）費用項目分類及范圍見附件6。 費用預算按費用預算總表及明細分不填報。制造部各課填制造費用預算表（附表

7、6和附表7）。 營業(yè)本部各課填營業(yè)費用預算表（附表6和附表8）。 其他各課填治理費用預算表（附表6和附表9）。（4）制造部各課修理費預算（含設備大、中、小修費用）編制完成后，須交保全課審定。（5）制造部內各課使用的，且構不成固定資產的夾具、模具、刀具、臺車等物品，需作2002費用預算。原則上新機種由制技課提供預算依據交使用部門作預算；現有機種由使用部門自行調查并作預算。（6）投資總額在10萬元以下的生產線或置場的新建、改建，所購的夠不成固定資產的零星物品，不能列入固定資產預算，由制技課向使用部門提供物品明細，使用部門將其列入費用預算的“修理費用科目”。投資總額在10萬元以上的，由制技課統一編制

8、固定資產預算。（7）制造部各課廢品損失費中應將社內索賠費預算在內；制造部以外各課應將因本部門工作質量緣故，造成他部門廢品損失費用預算在低耗品費用中。因外購部品造成的廢品損失暫由公司掛帳，購買部負責對外索賠并消帳，購買部不作相關費用預算。 （8）營業(yè)治理課預算運輸費時，以單臺車為計算單位，并依照運輸距離地點預算。沿海事務所的費用包含在營業(yè)課費用中。（8）部長費用預算課不，見附件7。（9）低值易耗品的預算以當月的耗量為計算依據即： 數量價格（購買部菜單價）1.17(10)全公司耗用的水電氣費用，制造本部、治理本部由保全課統一作預算，按2001年耗用水平分解到各課，并于10月8日前提供給財務課；營業(yè)

9、本部各課自行編制。（11）公司制造部以外各課，單項金額在10000元以上的費用（不包括研修費、培訓費），如會議費、盤存所發(fā)生的差旅費、修理費，經銷商出國費等需填單項費用預算表（附表5），經本部長、治理本部長批準后的項目才能列入2002年費用預算內。（12）營業(yè)部廣告費應分項目預算。（13）各課使用公司自有車輛所需運輸費，由總務課依照上年度各課實際發(fā)生額，并結合公司明年整體預算要求，按課不作出預算，交財務課列入各課運輸費預算。 5、2002年國產化打算 國產化打算由國產化辦公室于9月30日前完成并交財務課。國產化零部件平均降價率。所有車型、全部車國產化零部件價格匯總資料。2002年新的國產化零部

10、件名稱、價格；2002年國產化率。公司預算大綱中期經營概算及打算1、中期投資概算（20032004年） 按附表10及附表11內容填報。2、中期費用、人員概算（20032004年） 按附表12內容填報。3、中期國產化打算（20032004年） 以上資料請各課于10月8日前完成交企劃課。預算日程 1、預算完成日期及提出順序一覽表，見附件1。 2、2002年度預算日程，見附件2。 3、2002年度預算商討日程，見附件3。預算提交方式 本次所有預算表格都由企劃課提供拷貝磁盤一份隨文件一起公布，各課在提交1份打印資料的同時要提交1份拷貝磁盤文件。預算工具附件類: 附件1. 預算完成日期及提出順序一覽表。 附件2. 2002年度預算日程。 附件3. 2002年度預算商討日程。 附件4. 2002年生產打算及中期生產打算。（僅配布制造部） 附件5. 研修、指導費用預算標準。 附件6. 費用項目分類及范圍。 附件7. 2002年部長費用預算課不。附表類： 附表1：2002年固定資產投資項目預算匯總表（國內購買）。 附表2：2002年固定資產投資項目預算匯總表（國外購買）。 附表3：2002年人員打算表。 附表4：2002年人員培訓打算表（國內送外培訓）。 附表5：2002年人員國外研修和YMC派員指導打算表。 附表6：2002年費用預算明細表。 附表7：2002年制造費用預算表。 附表8：20