財務年度總結(jié)范文-財務個人年度工作總結(jié)5篇

1、財務年度參考總結(jié)范文_財務個人年度工作參考總結(jié)5篇精選財務年度總結(jié)(一)XX年是財務公司理順核算機制，更新財務核算與治理理念，標準化核算的一年。這一年，財務公司在財務總監(jiān)任汝坤同志的指導與協(xié)助下，較好地完成了核算體系的建立。同時，在總經(jīng)理劉波同志努力下，積極提高融資才能，合理有效使用資金，為工程消費和運營治理工作的開展提供了資金保障。根本完成了財務治理任務，較好地配合了公司的消費運營工作，實現(xiàn)了資金的收支平衡，現(xiàn)將一年來的工作，匯報如下。一、財務指標完成情況1、上交治理費情況各單位按收入應上交集團公司綜合治理費萬元，實際上交萬元，尚欠萬元未交。2、收入情況截止年末，集團公司共實現(xiàn)收入萬元。其中

2、，工程實現(xiàn)收入萬元，其他產(chǎn)業(yè)及房屋銷售實現(xiàn)收入萬元。3、集團公司治理費開支情況本年度集團公司共開支治理費用約萬元。其中：工資約萬元，折舊約萬元。4、固定資產(chǎn)變化情況本年度新增固定資產(chǎn)萬元，減少萬元，凈新增固定資產(chǎn)萬元。5、上交稅金情況本年度集團公司共計向國家上繳各種稅金萬元。6、與總公司資金往來情況截止本年度末，各單位應付款合計為萬元，應收款合計為：萬元，二者相抵后，各單位應付款凈額為：萬元，各單位應付集團公司凈額為：萬元。二、主要財務工作完成情況XX年度，財務公司在財務總監(jiān)的指導下，進一步按照業(yè)務性質(zhì)，理順核算流程，建立完好的核算體系，為XX年的財務精細化核算打下了堅實的根底。1、完成XX年

3、財務決算編報工作。3月初，財務公司接受農(nóng)行指定的會計師事務所對公司的財務報表審計工作，以及稅務局指定的稅務師事務所對公司的所得稅匯算鑒證工作。全面梳理XX年財務報表工作，順利完成了XX年度財務決算報表編報工作，為XX年財務工作的全面開展打下了良好根底。2、重建財務核算流程。財務公司在財務總監(jiān)的親身指導和規(guī)劃下，先后組織各行業(yè)財務人員，認真研究和討論所屬行業(yè)運營流程，從而制訂合理有效的本錢核算流程，以便對本錢和費用進展操縱。財務總監(jiān)更是親身到各個公司進展業(yè)務調(diào)研、設(shè)計核算程序圖，并進展檢查落實，針對征詢題處理征詢題。3、組織財務檢查，針對檢查中出現(xiàn)的征詢題及時提出整改要求，并監(jiān)視落實。自第一季度

4、財務總監(jiān)覺察各單位在財務核算中存在的35個共性的征詢題后，財務公司及時組織財務人員開會，要求對存在的征詢題進展整改，并就整改措施進展檢查和落實。第二、三季度結(jié)合財務檢查中，又覺察存在著共性的征詢題47個，并針對存在的征詢題逐條提出整改意見。財務總監(jiān)和財務公司經(jīng)理屢次親身到各個單位進展財務檢查和財務指導。目前存在的征詢題根本整改完畢。三、資金調(diào)度和信貸工作今年工程建立工程逐步增多，資金需求日益增加。尤其在各單位上交綜合治理費較少的情況下，財務公司承受了宏大的資金壓力。為了滿足消費對資金的需要，總經(jīng)理親身主抓本項工作，大量的時間用于籌措資金、安排調(diào)度資金。我部按照工程建立和公司開展的要求，為確保公

5、司消費運營的順利開展，積極完成各銀行系統(tǒng)的信譽等級評定工作，全力籌措資金、合理安排調(diào)度資金。1、向金融機構(gòu)借款本年度共完成貸款轉(zhuǎn)貸筆，累計金額為萬元。新增貸款筆，累計金額為萬元。年初貸款余額為萬元，年末貸款金額為萬元，增加萬元，減少萬元，凈增加萬元。2、向村鎮(zhèn)借款本年度年初余額為萬元，年末余額為萬元，歸還萬元。3、公司內(nèi)部借款本年度年初余額為萬元，年末余額為萬元。其緣故是：本年新增集資款萬元，減少原集資款萬元，凈新增加萬元。4、利息支出本年度共支付金融機構(gòu)借款利息萬元，支付村鎮(zhèn)借款利息萬元，支付集資款利息萬元，合計支付利息：萬元。資金的成功運作，保證了公司消費運營的正常運轉(zhuǎn)，更是接著樹立了公司

6、在銀行系統(tǒng)“資信企業(yè)”的良好形象。四、財務公司除要認真負責處理公司內(nèi)部財務關(guān)系外，為完成本單位的任務，還要妥善處理外部各方面的財務關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)絡。本年度財務公司友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商、建立等各部門有關(guān)材料的申報。五、存在的征詢題我部的財務工作距財務治理的要求還有特別大的差距。財務工作更多的還僅僅是會計工作，僅僅停留在事中記賬、事后算賬，對事務開展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到征詢題處理征詢題，不能做到防患于未然;另外，財務人員對企業(yè)運營活動的參與不夠主動，不

7、能深化的掌握公司運營活動的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導的要求報送數(shù)據(jù)、材料，還不能針對公司的運營進展必要的分析，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。會計工作中仍有許多待改良之處，尤其在一些征詢題的執(zhí)行上不夠堅決，在對一些已構(gòu)成適應做法的征詢題處理上，改變起來還有一定困難。治理工作的方式化、外表化，有特別多的日常治理工作做的還不夠細致、深化，往往只拘于方式或停留在外表，沒有起到真正的治理作用。對照制度的要求，還存在征詢題，針對這種治理中存在的征詢題如何將治理工作做細作深，將是我部今后工作中的又一重點。缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位。財務工作是對企業(yè)運營活動的反映、監(jiān)視，對本部門以外的信息應及時理解

8、，目前部門之間的協(xié)作沒有征詢題，確實是對財務臨時沒用或是不相關(guān)的信息、知識沒有主動與其他部門進展溝通、理解，到用時都不知該找誰;另外和公司領(lǐng)導的溝通還存在征詢題，對領(lǐng)導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以致于使本人的工作有時特別被動。六、XX年工作思路XX年度，財務公司在保證為公司消費運營所需的資金融通上加大力度外，還將在財務根底工作、標準化核算本錢、費用，及時進展財務分析等方面進展全面的標準。重點做好以下方面的工作：1、強化本錢核算體系的建立，在公司文件規(guī)定的范圍內(nèi)進展本錢核算，特別是工程本錢的核算工作，按時對本錢核算中遇到的征詢題進展歸類、分析，完善本錢核算體系，為領(lǐng)導及時提供相

9、關(guān)數(shù)據(jù)以便領(lǐng)導決策進展參考。2、理順機制，更新觀念，打造財務監(jiān)視與效勞并重的工作理念。全面打破已經(jīng)適應的財務治理思維與方式，從源頭上理順財務機制，加強效勞認識，以效勞為主旨，全心全意為公司機關(guān)、消費運營做好效勞保障工作。在工作中認認真真，踏踏實實辦事，積極加強與銀行金融機構(gòu)的聯(lián)絡，積極加強與財政、稅務等政府部門的協(xié)調(diào)力度，為爭取更多的資金和政策支持，全力打造財務監(jiān)視與效勞并重的工作理念。3、強化資金監(jiān)視，做到收支平衡。財務公司將通過與工程部的合作，加強對資金支出進展詳細分析，按科目進展分類統(tǒng)計，以節(jié)省、節(jié)約、高效為原則，建立嚴格資金支付流程，加快工程的決算。做到先審后支，不審不支，支出必有來源

10、;實行“先批后支，計劃先行”的報賬程序，全過程監(jiān)視預算執(zhí)行，提高財務治理，保證了收支平衡。4、做好XX年年決算工作，為XX年的標準核算工作打下堅實的根底。此項工作擬在XX年1月份全面完成。完成財務預算編制工作，在本月底完成。5、做好XX年度銀行信譽審計工作，全面保證公司在銀行系統(tǒng)的信譽審計不降級，為XX年度甚至以后年度的融資信貸業(yè)務作好預備。此項工作擬在XX年3月底前完成。6、完成XX年度所得稅匯算、清繳工作，合理降低公司的各項稅務風險。此項工作擬在XX年4月初完成。7、按照集團預算治理指標，跟蹤預算的執(zhí)行情況，監(jiān)控預算費用的執(zhí)行和超預算費用的初步審核，按月準確及時地提供預算執(zhí)行情況的匯總分析

11、，為實現(xiàn)本集團的預算指標提出可行性措施或建議。8、配合工程部，完成對工程經(jīng)理、工程檔案涉及財務方面的材料提供。此項工作擬在4月底前完成。9、為了全面提高核算的時效性及準確性，在集團公司財務系統(tǒng)實行會計電算化核算。隨著公司業(yè)務的接著拓展，承接工程數(shù)量的增多，財務核算工作量將更大，要能準確、及時完成核算工作，必須將會計人員從大量、繁瑣的手工核算中解放出來，因此，有必要實行會計電算化核算的方法。此項工作擬在4月份全面實行。10、配合公司進展加強本錢、費用的操縱，財務公司將加強對非消費費用和可控費用的核算、監(jiān)視力度，不能超支的絕不超支。11、加強資金治理，統(tǒng)一調(diào)配，按照集團消費運營的需要，籌集、調(diào)控好

12、各項運營用資金。12、接著完善各項財務治理制度和內(nèi)部操縱制度，如財務核算治理制度、銷售與收款、采購與付款內(nèi)操縱度、會計、統(tǒng)計、收費、出納等財務人員崗位考評方法等。13、加強財務人員的業(yè)務知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學習，結(jié)合財務人員考評方法，逐步提高財務人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)推斷才能。14、加強財務檢查工作，及時覺察征詢題、改正征詢題，保證公司的財務核算和財務治理工作正常運轉(zhuǎn)。上述9至14項工作貫穿全年。財務公司將在XX年結(jié)合全年的工作需要，隨時調(diào)整工作計劃，以滿足公司對財務核算、財務治理的要求。以上這些工作，都是XX年財務治理要重點考慮和處理的主題，也是每一位財務人員如何提高自

13、我、效勞企業(yè)所要考慮和改良的必修課。作為財務人員，我部在公司加強治理、標準經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的義務與責任。我部將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策本人，加強學習，以適應時代和企業(yè)的開展，與公司共同進步，與公司共同成長。參考財務年度總結(jié)(二)各部門同事的大力支持配合下，財務部以強烈的責任心和敬業(yè)精神，出色完成了財務部各項日常工作，較好地配合了各分公司及合作方的業(yè)務工作，及時準確地為公司領(lǐng)導、有關(guān)政府部門提供財務數(shù)據(jù)。因此，在完成工作的同時也還存在一些缺乏。下面向公司領(lǐng)導匯報一下財務部20 xx年度的工作：一、公司本部的財務治理和財務核算工作(一)作為職能工作部門，合理操縱本錢費用

14、，以“認真、嚴謹、細致”的精神，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)視治理職能是我們工作的重中之重。20 xx年財務部在本錢操縱方面比往年有了一定的提高，隨著公司業(yè)務的不斷拓展，新增工程前期投入較大，本錢費用也隨之增加，每月的日常辦公消耗用品和辦公設(shè)備是一筆不小的開支，財務部積極主動配合公司行政部門，在采購工作中嚴格把關(guān)，本錢操縱方面獲得了一定成效。(二)20 xx年度，財務部的日常會計核算工作詳細如下：1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我們堅持原則、嚴格遵照公司的財務治理制度，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。2、在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據(jù)，不把征詢

15、題帶到下個環(huán)節(jié)。3、每月核算100多人的工資是財務部最為繁重的工作，除了計算發(fā)放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構(gòu)成及公司相關(guān)規(guī)定，這就要求財務人員必須耐心細致，盡量做到少出過失或不出過失。通過努力，公司每月根本上能準時發(fā)放工資。4、按時完成公司的納稅申報、發(fā)票購置和治理、臺帳登記工作。5、完成各政府相關(guān)部門下達的工作：公司的工商年檢、會計師事務所的財務審計、對統(tǒng)計局的季度申報等。6、催收款項是財務部門最為重要的工作。由于受其他緣故阻礙，工程款的催收難度也有所增加，盡管我們盡了特別大努力，也獲得一定的成效，但卻不是特別理想?？傊?，隨著公司業(yè)務的不斷擴大，20 xx年度財務部工作量越來越大，

16、財務人員的人數(shù)并沒有相應增加。但我們能夠分清輕重緩急，有序地開展各項工作。一年來，我們完成了財務部的日常核算工作，并及時提供了各項準確有效的財務數(shù)據(jù)，根本上滿足了公司各部門及外部有關(guān)單位對我部的財務要求。二、分公司及合作方的財務核算工作(一)跟進收取各分公司的款項，在運營部的協(xié)助下，根本上能夠按照協(xié)議準時收取各分公司的款項。本年度，由于a分部的業(yè)務量增大，b分公司、c分公司和d分公司等的部分業(yè)務轉(zhuǎn)到總公司開具發(fā)票、收退合作款，大大增加了我們的工作量。比方，a分部的年產(chǎn)值比20 xx年增長了50%;對b、c和d三個分公司20 xx年的開具發(fā)票、合作款的收取跟進、核算退回、投標保證金的支付收取等工

17、作，財務部做了全力配合。(二)今年合作方的業(yè)務量也比往年有較大的增加，這部分的利潤占公司的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發(fā)票、工程款的收取跟進、核算退回，投標保證金的支付收取等工作，財務部也全力予以配合完成，工作態(tài)度和工作成績得到了合作方的充分確信。三、缺乏和有待改善的地點一年中，財務部尚有應做而未做、應做好而未做好的工作，比方在資產(chǎn)實物性治理的建章建卡方面，在各項治理費用的操縱上，在標準財務核算程序、統(tǒng)一財務治理表格方面，在更及時準確地向公司領(lǐng)導提供財務數(shù)據(jù)、施行財務分析等方面。在財務工作中我們也覺察公司的一些根底治理工作比較薄弱;日常本錢費用支出比較隨意;這些應是20 xx年財務治理要

18、著重考慮和處理的征詢題。作為財務人員，我們在公司加強治理、標準經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應盡更大的努力。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策本人，加強學習，以適應時代和企業(yè)的開展，與各位共同進步，與公司共同成長。經(jīng)典的財務年度總結(jié)(三)20 xx年來，自覺服從組織和領(lǐng)導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結(jié)合詳細情況，全年的財務會計個人工作總結(jié)如下：20 xx年順利完成的工作：1、以認確實態(tài)度積極參加xx市財政局集中所得稅培訓，做好財務軟件記賬及系統(tǒng)的維護。2、及時準確的完成各月記賬、結(jié)賬和賬務處理工作，及時準

19、確地填報市各類月度、季度、年終統(tǒng)計報表，按時向各部門報送。完成了稅務申報與繳納，以及往來銀行間的業(yè)務和各種日常費用的繳納。3、對各類財務會計檔案，進展了分類、裝訂、歸檔。20 xx年學習方面和個人修養(yǎng)和綜合素養(yǎng)的提升：1、認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。2、通過報紙雜志、電腦網(wǎng)絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。3、不斷改良學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫穿，理論聯(lián)絡實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，穩(wěn)定和豐富綜合知識，使本身綜合才能不斷得到提高。4、努力研究業(yè)務知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務技能的

20、培訓，不斷把加強效勞認識作為一切工作的根底;不斷把工作放在嚴謹、細致、扎實、務實上，腳踏實地工作。20 xx年中仍然存在的缺乏：盡管我們圓滿完成了今年的各項工作任務，但必須看到工作存在的缺乏：1、只干工作，不擅長總結(jié)，因此有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時有發(fā)生，今后要逐步學慣用科學的方法，善總結(jié)、勤考慮，逐步到達事半功倍的的效果。2、忙于應付事務性工作多，深化討論、考慮、認認真確實研究條件及財務治理方法、工作制度少，工作有廣度，沒深度。3、理論水平不高，當前社會財務會計知識和業(yè)務更新?lián)Q代比較快，缺乏對新的業(yè)務知識和會計法規(guī)的系統(tǒng)學習，導致了財務會計根底知識和財務會計根底工作

21、缺乏，阻礙來工作水平的提高。20 xx年嚴格履行財務會計崗位職責，扎實做好本職工作：1、擅長總結(jié)，提出本人的意見和建議，為領(lǐng)導決策提供準確按照，不斷提高單位治理水平和經(jīng)濟效益?？偨Y(jié)經(jīng)歷，建立健全良好的工作機制。2、不斷學習、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時代開展的步伐。財務年度總結(jié)模板(四)201X年財務中心將在接著嚴格執(zhí)行原各項財務制度的根底上，針對不同的運營機制制定和完善相應的財務制度，標準財務行為，加強財務核算和財務監(jiān)視，在完成集團公司日常各項財務核算工作時，進一步加強財務治理，嚴格審核報銷憑證，堅決執(zhí)行審批程序，有效操縱各項費用開支，為領(lǐng)導及時提供有關(guān)財務信息。詳細工作有以下幾個方

22、面：(一)首先在年初完成上年決算和審計工作，做好年度帳務結(jié)轉(zhuǎn)工作。按照集團公司總體運營目的和任務做好當年財務預算，合理安排，實行科學預算，有效操縱各項費用的不合理開支。為一年的工作打好根底。(二)由于門票收入由景區(qū)調(diào)入集團，要同稅務機關(guān)積極協(xié)調(diào)，做好帳務及企業(yè)所得稅調(diào)整工作。由于XX年度已完畢，在年末對全年已發(fā)生的業(yè)務進展調(diào)整難度特別大，有大量的業(yè)務需要從年初開始調(diào)整，我們決定先自行查賬調(diào)整，待中介進入后，邀請國稅、地稅相關(guān)人員共同參與，一次完成此工作，以求調(diào)整后的帳目能滿足審計、稅務各方面的要求，經(jīng)得起以后各相關(guān)部門的檢查。(三)在4-5月主要任務是作好XX年度的企業(yè)所得稅匯算清繳工作，深化

23、研究稅收政策，加強稅收法規(guī)的研究和學習，加強與稅務部門的聯(lián)絡和協(xié)調(diào)，防止因政策法規(guī)理解不透給公司造成損失。(四)在五月末完成新門票的印制工作，保證門票調(diào)價后的正常銷售。此事已同安圖郵政局一起與省地稅相關(guān)部門進展了協(xié)調(diào)，省地稅已承諾能夠保證門票的印制和使用。(五)在日常工作中要加強對各級庫存票據(jù)、現(xiàn)金的核查清點，增加清查的次數(shù)和力度，以及時覺察征詢題、堵塞破綻、防止損失。在門票、發(fā)票的交接領(lǐng)用及銷售環(huán)節(jié)，從嚴從細，完備交接領(lǐng)用手續(xù)，認真填制交接記錄和門禁系統(tǒng)信息，杜絕破綻，明晰各崗位責任。每天的銷售票款等各項收入，要確保及時足額存入指定帳戶，以保證資金平安。(六)在年底之前要提早做好財務決算的預

24、備工作，及時清理應收款項，盤點各項資產(chǎn)。提早同各部門協(xié)調(diào)，能在當年處理的費用一定要當年處理，在以免年終決算后阻礙當年的績效考核和來年考核指標確實定。(七)在年終決算后，協(xié)助集團領(lǐng)導和相關(guān)部門做好各子公司的運營業(yè)績指標考核工作。(八)加強資金治理，統(tǒng)一調(diào)配，按照集團總部及各公司的工作計劃安排和財務預算，科學合理地調(diào)控使用好各項資金，充分發(fā)揮資金利用效率，保證集團各項工作的順利進展。(九)在會計人員治理方面，結(jié)合集團公司財務工作的實際，以更好的做好財務工作為目的，進一步明確各會計人員的崗位職責，真正發(fā)揮核算、監(jiān)視、治理的職能。加強會計人員的業(yè)務培訓，注重工作效率，提高會計人員的整體核算水平，引導財

25、務人員加強稅收政策法規(guī)的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯(lián)絡和協(xié)調(diào)，通過合理利用相關(guān)優(yōu)惠政策為集團增加效益。(十)在原有財務制度的根底上，按照集團公司財務核算的新要求，進一步健全和完善財務治理制度，嚴格財務人員核算治理，制定完善的內(nèi)部財務規(guī)章制度，使財務工作有一個更加標準、完善的制度環(huán)境。加強對票務、現(xiàn)金的監(jiān)管力度，堵住破綻，保證資金平安，定期對各子公司各項財務工作進展自檢，盡量減少財務工作的錯誤和破綻，覺察征詢題及時處理?？傊攧罩行膶栏褡袷刎斀?jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度，遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)質(zhì)量，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效

26、率和工作質(zhì)量。全面、細致、及時地為領(lǐng)導及相關(guān)部門提供翔實信息，為領(lǐng)導決策提供可靠按照，為集團公司開展做出應有的奉獻。優(yōu)秀的財務年度總結(jié)(五)財務部門是一個企業(yè)的神經(jīng)中樞，能夠?qū)ζ髽I(yè)信息進展全面掌控，關(guān)于公司戰(zhàn)略規(guī)劃、預算治理、資金治理、內(nèi)部操縱、本錢操縱、納稅治理起著至關(guān)重要的作用。強大的財務設(shè)計才能和運營才能，是支撐公司健康成長的基石和保障。幾年來，在濟南市糧食局和金德利集團公司正確領(lǐng)導下，我們以會計根底工作達標和開展財務治理年活動為契機，從根底工作入手，在公司黨委和董事會的大力支持下，以“加強費用治理”為打破口，緊密結(jié)合我公司財務治理工作的實際，努力在加強財務治理，標準財務核算，提高財務治

27、理水平上下功夫，獲得了一定成績，推進了我公司整體財務治理工作上了一個新的臺階。一、健全治理制度，強化制度治理公司成立以來，為完善財務治理制度，按照會計根底標準的要求，先后制訂了內(nèi)部會計治理制度體系、會計人員崗位責任制、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、本錢核算制度等十二項內(nèi)部治理制度。針對我公司在財務治理方面存在的征詢題，先后制定了關(guān)于工資發(fā)放的暫行規(guī)定、XX年財務核算及獎勵方法及補充規(guī)定、關(guān)于ic卡使用規(guī)定中心廚房核算程序、關(guān)于公寓收費方法的暫行規(guī)定、關(guān)于機關(guān)人員見習期工資標準的規(guī)定、關(guān)于使用公司車輛的暫行規(guī)定、關(guān)于維修費用收取的暫行規(guī)定等詳細治理方法、規(guī)定。按照iso2XX認證的要求，標準了固定資產(chǎn)

28、購置、修理、報廢程序，并印制了專用表格，從資金、費用、消費、銷售等各個環(huán)節(jié)，實行內(nèi)部操縱和監(jiān)視，做到制度上墻，崗位責任到人，既人人目的明確，又互相協(xié)作，從制度上堵塞破綻，獲得較好的效果。費等日常開支、零星購置費用降低明顯，非消費性開支根本杜絕，毛利率水平比去年同期有了較大提高。二、加強會計隊伍建立，提高會計隊伍素養(yǎng)財務治理工作關(guān)于企業(yè)運營具有十分重要的作用，財務人員的素養(yǎng)又是提高財務治理水平的關(guān)鍵。為此，針對各運營單位會計人員業(yè)務根底薄弱的現(xiàn)狀，我們把提高基層財務人員素養(yǎng)作為一項重要工作。加強業(yè)務培訓，提高基層單位會計人員業(yè)務素養(yǎng);加強會計職業(yè)道德培訓，強化會計人員職業(yè)道德水平;加強會計人員法

29、律培訓，加強會計人員遵紀守法認識。每年舉行大型財務培訓4期，培訓人次達280人次，通過培訓，使廣大會計人員的綜合素養(yǎng)和整體水平得到有效提高。為配合全省糧食系統(tǒng)會計知識大獎賽，我公司于7月15日舉辦了公司第二界會計知識大獎賽，并選出1名選手參加了省局組織的競賽，榮獲團體三等獎。三、加強內(nèi)部審計監(jiān)視、促進企業(yè)標準開展為促進企業(yè)標準開展，今年以來我們加大內(nèi)部審計監(jiān)視力度，定期組織專門力量，對所屬單位的運營情況、會計材料進展全面審計。審計前，制定審計程序，明確審計目的、審計范圍;審計中，按照審計進度和存在的征詢題，及時調(diào)整審計程序;審計完畢后，召開專門會議，匯總審計情況，討論審計意見，據(jù)以提出審計報告

30、。在審計過程中，堅持報送審計和就地審計相結(jié)合，一般審計和專題審計相結(jié)合，注重內(nèi)部治理制度的執(zhí)行和落實情況，查找制度沒有執(zhí)行和落實的緣故，是制度本身制定缺陷，仍然根本沒有認真執(zhí)行;注重經(jīng)濟效益的審計，查找緣故，推行經(jīng)歷;注重現(xiàn)場兼盤工作，特別是現(xiàn)金的存放、保管，固定資產(chǎn)的使用、維修，原材物料的實存、質(zhì)量。關(guān)于覺察的一般征詢題，當場提出整改意見，限期整改。關(guān)于突出征詢題，協(xié)助他們制定整改措施，按照會計根底工作標準化要求，提出建立性整改意見，并在規(guī)定時間內(nèi)，要求單位回復整改情況。另外，我們十分注重審計檔案的建立，關(guān)于審計結(jié)果建立電子版審計檔案。通過加強內(nèi)部審計監(jiān)視，使快餐店、招待所內(nèi)部治理制度得到落

31、實，會計根底工作得到加強、財務治理更加標準、到位。四、統(tǒng)一程序，標準治理，財務治理程序化、標準化(1)實行劃片包干，保證會計隊伍穩(wěn)定，圓滿完成會計核算。隨著企業(yè)運營的開展，一部分會計走向經(jīng)理崗位，會計人員變動頻繁。為加強會計工作，提高運營單位會計核算水平，對快餐店實行了分片包干制度。財務審計部所有人員每人負責幾個店的會計工作，給與協(xié)助、指導、檢查。分工協(xié)作，關(guān)于會計根底方面的工作專人負責，便于掌握日常工作中出現(xiàn)的征詢題及時得四處理，整改到人，實在起到傳、幫、帶作用。通過采取劃片包干措施，提高了快餐店會計核算水平，保證了各運營單位會計核算工作正常進展，做到完好、準確、及時。(2)配合會計達標工作，標準會計憑證。為進一步適應運營需要，按照會計根底工作標準化評審工作要求，我們對會計憑證全面整改，對憑證內(nèi)容及所附原始憑證、會計報告、會計帳薄逐項檢查、逐項落實。在濟南市財政局舉辦的會計根底工作標準化評審活動中，我公司代表金德利集團參加了評審，獲會計檔案標準治理獎。(3)做好財務分析、提高財務數(shù)據(jù)的有效性。為了促進快餐店更好的開展，按照各店運營情況，公司每月進展一次店經(jīng)理參加的業(yè)務分析會，從財務數(shù)據(jù)透視企業(yè)資金情況，盈利才能、費用收支、經(jīng)濟運轉(zhuǎn)、店與店之間數(shù)據(jù)比照，查找征詢題、對照差距、互相學習、提出整改建議，為企