財務科安全生產(chǎn)環(huán)保責任制

1、財務科安全生產(chǎn)環(huán)保責任制財務科安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 認真貫徹執(zhí)行國家有關方針、政策、財經(jīng)法規(guī)、 會計制度和集團公司制定的相關財務管理制度及會計核算 辦法。第二條 負責全礦的財務管理和會計核算、控制、分析、 考核工作。第三條 負責控制成本、費用列支渠道和列支范圍，嚴 格按資金計劃.項目計劃對各項費用進行控制。第四條 負責組織資金籌措、調(diào)度、使用工作，保證各 項工程資金按時到位，按資金和項目計劃使用、支付資金， 保證資金的安全.有效。第五條 協(xié)助相關部門做好材料 .低值易耗品等實物資 產(chǎn)的實物管理工作，負責材料、低值易耗品等實物資產(chǎn)的價 值管理，定期組織各部門對全礦材料及低值易耗品等實物資

2、產(chǎn)進行盤點、清理。第六條 依據(jù)會計檔案管理辦法，負責全礦財務會計檔 案管理、裝訂、保管工作。第七條 全面、真實、準確地反映全礦財務收支狀況， 及時編制和報送會計報表及其它財務會計資料，準確提供財 務信息，為領導經(jīng)營決策提供可靠依據(jù)。第八條及時、準確地為經(jīng)濟考評會及經(jīng)營分析會提供 詳細、可靠的核算資料和分析資料，依據(jù)存在的問題提由改 善經(jīng)營管理的建議和措施，并提由意見。第九條負責材料、產(chǎn)成品的會計核算第十條建立并實施礦風險預控安全管理體系建設與運 行的相關要求，確保體系有效運行。財務科科長安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 認真貫徹執(zhí)行國家有關方針、政策、財經(jīng)法規(guī)、 會計制度和集團公司制定的相關財務管理

3、制度及會計核算 辦法。第二條在礦長領導下，負責財務科的全面工作。第三條 負責控制成本、費用列支渠道和列支范圍，嚴 格按照國家有關方針、政策、財經(jīng)法規(guī)、會計制度和集團公 司制定的相關財務管理制度及會計核算辦法組織全處的財 務管理與會計核算工作。第四條組織制定各項財務管理制度和會計核算辦法， 并嚴格貫徹執(zhí)行。第五條負責組織全礦資金預算與資金計劃工作，負責 組織好資金籌措、調(diào)度和使用工作。第六條 負責協(xié)調(diào)相關部門做好材料、低值易耗品及其它存貨的管理工作，定期或不定期地組織各部門對全礦材 料、低值易耗品及其它存貨進行清理、盤點。第七條 按合同和有關規(guī)定要求，負責審查資金收付及 對外提供的有關會計資料。

4、第八條負責審核會計報表并根據(jù)會計報表分析全礦財 務狀況，提由具體的措施及意見，為經(jīng)濟考評會及經(jīng)營分析 會提供詳細、可靠、準確的核算資料和分析資料。第九條 負責本部門的安全防盜和保密工作。第十條 負責本科工作人員的思想教育工作，協(xié)調(diào)本部 門同上級財務部門、其它相關部門及礦內(nèi)其它部門之間的工 作關系。第十一條 職業(yè)道德：良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴謹?shù)墓ぷ髯?風，嚴格的工作標準，崇高的職業(yè)形象，實事求是，客觀公 正，保守秘密。第十二條負責審定并實施本單位風險預控體系的考核 規(guī)定。財務科副科長安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 協(xié)助科長負責全礦財務管理工作。貫徹執(zhí)行國 家的各項方針、政策，嚴格遵守財經(jīng)制度，遵守財經(jīng)紀

5、律， 保證企業(yè)資金的合理使用。第二條協(xié)助科長負責財務科工作的組織領導，擬定工 作計劃，組織全科人員完成業(yè)務工作，協(xié)調(diào)解決工作中的重大問題。第三條 負責編制礦內(nèi)月度、季度成本經(jīng)營預算，編制 年度經(jīng)營測算工作。第四條 協(xié)助科長組織領導礦內(nèi)的財務工作，組織年度預算、決算的編制工作。第五條負責協(xié)助財務科長資金安全，保證安全生產(chǎn)所需 資金的及時籌措，保證安全資金投入的及時到位。第六條協(xié)助科長負責并參與礦財務業(yè)務收支分析、決策，為礦領導提供可靠信息，當好礦領導的經(jīng)營決策參謀。第七條協(xié)助科長組織制定、實施集團公司各項財務會計制度。負責審查各項重大開支， 審查或參與擬定經(jīng)濟合同、 協(xié)議等經(jīng)濟文件。密切注意財經(jīng)

6、制度、財經(jīng)紀律的遵守執(zhí)行 情況，參與稅收、財務大檢查工作，防止重大違反財經(jīng)紀律 和違法亂紀行為的發(fā)生。第八條 配合有關部門抓好礦內(nèi)節(jié)支降耗、雙增雙節(jié)和礦務公開工作。第九條 組織礦內(nèi)財務人員的業(yè)務培訓、業(yè)務考核工作。第十條負責審查對外提供的財務會計資料。第十一條負責審核憑證和報表數(shù)據(jù)的準確性，掌握和 收集好本期主要經(jīng)營資料，寫好財務報告說明書。第十二條 負責財務資料的安全，做好防火、防蛀、防盜防丟失、防泄密工作。第十三條 負責計算機的日常安全管理，做好防泄密、 防毒、防塵、防潮，依照規(guī)定程序管理、使用、維護軟硬件。第十四條負責協(xié)助科長對科室人員進行地面交通行 駛、經(jīng)濟安全培訓宣貫工作。第十五條

7、承辦領導交辦的其他臨時性工作。財務科固定資產(chǎn)核算安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 按照財務制度規(guī)定，正確劃分固定資產(chǎn)與低值 易耗品的界限。會同有關部門制定固定資產(chǎn)目錄，分類方法,使用年限，加強固定資產(chǎn)管理，正確進行固定資產(chǎn)核算。第二條 建立固定資產(chǎn)明細卡片，定期進行核對，做到賬、卡、物相符。第三條 對購置、調(diào)入、由售、封存、清理、報廢的固 定資產(chǎn)，要辦理會計手續(xù)，進行明細核算，要按期編報固定 資產(chǎn)增減變動情況的會計報表。第四條 參與固定資產(chǎn)清查盤點，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀 損等情況要查明原因，明確責任，按規(guī)定的審批程序辦理報 批手續(xù)，根據(jù)批準文件進行賬務處理。第五條 按照公司財務管理制度規(guī)定的折舊率，按

8、月正確計算和提取固定資產(chǎn)折舊第六條 完成領導交辦的其他工作。財務科審核安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條熟悉國家和上級主管部門制定的財經(jīng)法規(guī)和財 務制度，以及集團公司制定的各項規(guī)章制度的實施細則。第二條 按照會計法辦事，遵守財經(jīng)紀律，嚴守財會人 員職業(yè)道德，堅持原則，秉公辦事。第三條 精通會計核算的各項業(yè)務，熟練運用計算機進 行帳務處理。第四條 熟悉核算內(nèi)容和核算標準及會計科目的設置內(nèi) 容要求。第五條認真復查每筆會計業(yè)務，審核其原始憑證是否 合法，內(nèi)容記錄是否完整，報銷手續(xù)是否齊全，審批權限是 否符合規(guī)定；附件數(shù)是否正確，摘要、金額是否準確；會計 科目、指標、項目的使用是否得當；指標項目是否超支；發(fā)

9、現(xiàn)問題和差錯，應通知有關人員及時查找更正。以準確無誤 的記帳憑證加蓋印章并予確認。第六條 協(xié)助清理往來帳款項，及時催報暫付款、暫存 款。第七條 逐日復核打印生的現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳的 余額，每月定期核實由納人員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確認無誤后加蓋印章并予確認第八條 核實會計報表之間、會計報表各項之間，凡有 對應關系的數(shù)字，做到相互一致。根據(jù)有關規(guī)定定期打印各 類會計帳簿、會計報表，整理裝訂成冊，并進行核對，保證 帳帳相符、帳表相符。第九條 按上級主管部門要求上報各種財務報表。會計 報表應當根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有 關資料編制，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、上報及

10、時。第十條 完成領導交辦的其他工作。財務科材料會計安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 認真遵守國家財務政策、法規(guī)、制度。第二條 按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準確、上報 及時。第三條負責外調(diào)材料的劃價及積壓物資的調(diào)整。第四條 接受各單位材料計劃要有記錄，要整理存檔， 匯總各項材料的需用量要注明需用時間，建立需用量臺帳； 要掌握資源及平衡情況，及時提報缺口材料計劃的申請計劃 表，并提供和注明各項技術要求；整個工程的材料計劃要求 一個星期內(nèi)，零星及增補.變更材料要在兩天內(nèi)做好以上工 作，并立即向科長書面匯報有關情況。第五條 填寫到貨物資的驗收單，要詳細檢查合同號、 名稱、規(guī)格.型號、數(shù)量、單價、總價是否相

11、符；里程表、 磅碼單、檢尺單、合格證、質(zhì)量證明書、托運單、保險單、 收貨條等憑據(jù)是否齊全，并與庫房聯(lián)系核對驗收情況，有問 題拒付款，同時馬上與供貨方聯(lián)系解決，貨物未到，不能付 款。只有各項指標驗收全部合格后，方能填制驗收單據(jù)，報 帳付款。第六條 根據(jù)工程項目的材料計劃，按工程進度，限額 開單發(fā)料；若需要計劃變更、代用要經(jīng)技術部門及工程主管 人員簽字認可。除基建工程項目領料外，其他不論生產(chǎn)、維 修，單位和個人調(diào)撥材料，都必須經(jīng)科長審批簽字；基建內(nèi) 部領料，需經(jīng)礦長簽字。第七條 每月月末，將供應部門報來的對調(diào)撥單、領料 單等單據(jù)及時輸入到計算機中，并及時統(tǒng)計好材料收入、支 由及庫存情況報表，然后與

12、供應部門進行對賬，核對準確無 誤后方可入賬。各項材料報表要數(shù)字要準確，時間要及時， 統(tǒng)計報表要留底存檔。第八條 要定期或者不定期地會同有供應部門有關人員進行實地盤點庫房，做到賬物相符。一年內(nèi)至少要盤點兩次第九條完成礦、科領導交辦的其他臨時性工作。財務科預算會計安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 認真學習和貫徹執(zhí)行黨和國家的各項財經(jīng)方針 政策、法規(guī)和新的會計法、預算法，積極執(zhí)行集團公 司的各項預算管理辦法。第二條 全面負責編制礦月度、季度和年度各項資金預 算。第三條 根據(jù)各科（隊）編報的預算情況，結(jié)合上級部 門預算下達各項指標，及時將礦總指標分解下達各科（隊） 并在財務帳套中正確編制會計憑證，嚴格進行指

13、標管理。第四條 對預算執(zhí)行情況進行日?？刂?，定期進行預算 執(zhí)行情況分析，適時采取反饋控制措施，確保礦各項預算正 確實施。第五條 定期向各部門提供指標余額明細表，對超支單 位應及時通知并停止報銷費用。第六條會同領導進行預算執(zhí)行情況的調(diào)查研究，積累 預算管理基礎資料，修訂預算定額。第七條 精通會計核算的各項業(yè)務，熟悉會計科目、預 算項目的設置及其核算的內(nèi)容要求，掌握財務軟件功能并運 用計算機進行帳務處理。第八條 熟練掌握礦內(nèi)各項費用開支標準和管理規(guī)定， 掌握有關各部門費用使用進度，嚴格執(zhí)行礦內(nèi)支由預算。第九條 嚴格遵守財經(jīng)紀律，嚴守財會人員職業(yè)道德，堅持原則，秉公辦事。第十條 完成領導交辦的其他工

14、作。財務科工資核算會計安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條在財務科長領導下，負責本企業(yè)的工資及相關 基金、費用的核算工作，嚴格執(zhí)行工資管理制度，保證核定 工資總額的嚴格控制和生產(chǎn)成本中工資含量的降低。第二條監(jiān)督工資總額的完成情況。第三條 根據(jù)人事部門的計劃通知，會同由納會計發(fā)放 工資、獎金并辦理代扣款。第四條 負責工資勞保等費用的明細核算。第五條 按規(guī)定正確計提、開支或解交職工獎勵、福利 基金、工會經(jīng)費、社保統(tǒng)籌基金、住房公積金等。第六條 負責完成本部門領導交辦的其它工作任務。第七條 完成領導交辦的其他工作。財務科銷售會計安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 執(zhí)行新會計準則，正確使用會計科目；第二條及時、正確核算

15、本礦銷售業(yè)務；第三條 審核原始憑證的合法性、合理性、合規(guī)性和有 效性；第四條 及時掌握全礦商品煤售價及生產(chǎn)、銷售信息；第五條 按時核算銷售業(yè)務，編制、上報銷售報表；第六條全礦各項稅金及附加費的計提、繳納和核算工作；第七條編制月度會計報表；第八條參與實施本礦年終會計決算工作；第九條 會計電算化、信息化管理；第十條 完成領導臨時交辦的其他工作。財務科由納安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 負責現(xiàn)金和銀行由納工作。嚴格按照國家現(xiàn)金 管理條例和銀行結(jié)算制度，辦理銀行往來款項和現(xiàn)金的收付 業(yè)務，不得坐支現(xiàn)金和超過規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，不得由借帳 戶辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金，嚴禁挪用現(xiàn)金和以白條抵庫。第二條 根據(jù)審核制證人

16、員編制的收付款憑證，認真審 查核對原始憑證和收付款憑證無誤后，一是辦理收付款手 續(xù)，二是辦理銀行票據(jù)的簽發(fā)工作。妥善保管好收付款憑證,做好原始憑證借由登記收回工作，做好憑證的及時傳遞工 作。第三條 辦理現(xiàn)金要細心謹慎，錢款當面點清，防止差 錯，保證資金安全；收取大額鈔票時，要認真鑒別，防止假 鈔。到銀行提取現(xiàn)金或送存現(xiàn)金，必須請保安人員護送，以 確?，F(xiàn)金的安全。第四條 開具支票要認真填寫簽發(fā)日期、收款單位、開 支用途，支票金額大、小寫要書寫正確，金額要一致，輸入 密碼要確保無誤。從嚴控制空白支票領用，做好領用記錄， 并限定其單位、用途.日期等。第五條 根據(jù)現(xiàn)金和銀行收付的記帳憑證，逐日打印現(xiàn)

17、金日記帳和銀行日記帳，并結(jié)由余額，每天終了將現(xiàn)金余額 與庫存現(xiàn)金相核對，將銀行存款余額與計算機內(nèi)數(shù)據(jù)核對一 致，做到日清月結(jié)，帳帳相符，帳實相符，及時交會計檔案 人員存檔。第六條 妥善保管現(xiàn)金、銀行票據(jù)、有價證券、印章， 下班前要將其放入保險柜；保險柜鑰匙專人保管，不得丟失 或轉(zhuǎn)交他人，保險柜密碼要嚴加保密；庫存現(xiàn)金不得超生核 定限額，超過限額的現(xiàn)金應當送入銀行。第七條 按時提取備用金，保證日常報銷所需的現(xiàn)金周 轉(zhuǎn)，正確使用各種銀行結(jié)算憑證，及時辦理銀行收付業(yè)務， 托收回單要及時取回入帳。第八條 及時清理信匯、支票的收回工作，隨時掌握銀 行存款余款。第九條由納人員要加強法制觀念和自身道德素質(zhì)的

18、培 養(yǎng)，不斷提高業(yè)務水平，以優(yōu)良的服務態(tài)度，高素質(zhì)的服務 質(zhì)量，做好由納工作。第十條 加強計算機基礎學習，了解計算機一般工作原理，熟練掌握會計軟件的使用方法和應注意的事項。第十一條 完成領導交辦的其他任務。財務科往來會計安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條按照其他往來款項清算手續(xù)制度，負責對購銷 業(yè)務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等款項的管理, 建立必要的清算手續(xù)，及時核算。對確定無法收回的應收款 項和無法支付的應付款項，應查明原因，按照規(guī)定申報批準 后處理。第二條 負責其他往來款項明細核算，對購銷業(yè)務以外 的各種往來業(yè)務款項，要按單位和個人分戶設置明細賬，逐 筆登記；并經(jīng)常核對余額，定期抄列清算，向主管領導匯報第三條 對預借的差旅費、備用金等，要督促部門或個 人及時辦理報銷手續(xù)，不得拖欠。并在報銷時依據(jù)有關規(guī)定 嚴格審查標準，杜絕超標準報銷。財務科基建會計安全生產(chǎn)、環(huán)保責任制第一條 按照集團公司和礦各項管理規(guī)定，做好基本建 設資金的預算、控制、監(jiān)督工作。第二條規(guī)范做好基本建設的基建借款工作，并負責全 過程的管理.使用、核算業(yè)務。第三條 按規(guī)定使用、核算建設單位管理費。第四條 按規(guī)定對基本建設（工程煤）收入進行管理與核算工作。第五條 及時編制、上報月度資金預算，