地產(chǎn)公司支付業(yè)務(wù)管理制度

1、目的規(guī)范公司司各項款款項審核核和支付付流程，保證公公司資金金安全、高效運運行。適用范圍圍支付管理理的范圍圍包括但但不限于于：開發(fā)發(fā)建設(shè)款款支付、資本性性支出、日常費費用支付付、稅費費支付、代收代代付款項項支付以以及其他他款項支支付。定義無職責(zé)各收款單單位、個個人：按按要求準(zhǔn)準(zhǔn)備相應(yīng)應(yīng)資料。 經(jīng)辦部門門：初審審并提出出付款申申請。相關(guān)部門門：進行行款項支支付審核核。財務(wù)部門門：按規(guī)規(guī)定通知知收款單單位或個個人帶齊齊資料前前來收款款。作業(yè)內(nèi)容容一般規(guī)定定 按用途途分類開發(fā)建設(shè)設(shè)款的支支付是指指房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)建建設(shè)的各各種用款款，包括括：土地地費用、前期工工程費、設(shè)計費費、建筑筑安裝費費(含工工程物料

2、料采購)、基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施費費、公共共配套費費等開發(fā)發(fā)建設(shè)用用款。資本性支支出：主主要為公公司經(jīng)營營性資產(chǎn)產(chǎn)的采購購以及公公司的對對外投資資、利潤潤分配等等。如公公司采購購自用的的固定資資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)產(chǎn)、辦公公室裝修修、對外外投資、利潤分分配等用用款。日常費用用：日常常業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營、行行政管理理發(fā)生的的費用款款項，如如營銷推推廣活動動費用、廣告設(shè)設(shè)計費、銷售傭傭金、員員工工資資、業(yè)務(wù)務(wù)招待費費、差旅旅費、通通訊費、車輛使使用費、貸款利利息等。稅費：企企業(yè)經(jīng)營營業(yè)務(wù)所所應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的各種種稅金及及附加，包括營營業(yè)稅，所得稅稅、土地地增值稅稅、契稅稅、印花花稅、堤堤圍費等等。代收代付付款項：為配合合主營業(yè)業(yè)

3、務(wù)、其其他業(yè)務(wù)務(wù)的運作作而發(fā)生生代收代代付款、暫收款款、如代代收代繳繳稅費、初裝費費等。其他款項項：除上上述款項項以外的的各種款款項，如如往來款款、借支支、投標(biāo)標(biāo)押金。 按支付付進度分分類按合同實實施的不不同時期期分類，可分為為預(yù)付款款，進度度款，結(jié)結(jié)算款，質(zhì)保金金。結(jié)算期數(shù)數(shù)與支付付次數(shù)的的規(guī)定預(yù)付款不不必由預(yù)預(yù)算部出出具結(jié)結(jié)算報告告，但但結(jié)算的的期數(shù)從從預(yù)付款款開始計計算為第第1期，到進度度款、結(jié)結(jié)算款，質(zhì)保金金應(yīng)連續(xù)續(xù)編號。不得斷斷號。結(jié)結(jié)算的期期數(shù)與支支付的次次數(shù)可能能不一致致，某一一結(jié)算期期數(shù)下可可能支付付幾次，在支付付證書中中應(yīng)表注注為第期第次支付付。土地款支支付的規(guī)規(guī)定土地款支支

4、付程序序由分管土土地主辦辦部門根根據(jù)土地地合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件中約定定的支付付時間、支付金金額向財財務(wù)部門門提交支支付申請請表。財務(wù)部門門核對土土地合同同中的支支付條件件，向土土地收款款部門指指定的賬賬號辦理理交款手手續(xù)。設(shè)計費的的支付規(guī)規(guī)定預(yù)付款的的支付設(shè)計人簽簽訂合同同后，在在合同約約定的支支付條件件達(dá)到后后，填寫寫支付申申請表并并附件設(shè)設(shè)計合同同的首頁頁、支付付內(nèi)容當(dāng)當(dāng)頁和簽簽約欄當(dāng)當(dāng)頁復(fù)印印件，交交由主辦辦部門，由主辦辦部門填填寫會審審表后，再轉(zhuǎn)交交財務(wù)部部門。財務(wù)部核核對合同同條件的的原件并并與復(fù)印印件核對對后，確確定符合合支付條條件后，出具財財務(wù)支付付證書。由董事辦辦在財財務(wù)支

5、付付證書中簽署署意見后后，由董董事辦將將文件反反饋主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，由由財務(wù)部部通知設(shè)設(shè)計人收收款。進度款的的支付設(shè)計人在在辦理設(shè)設(shè)計費的的進度款款支付之之前，應(yīng)應(yīng)事先辦辦理設(shè)計計成果文文件中間間驗收的的手續(xù)，形成成成果文件件的中間間驗收手手續(xù)。設(shè)計人編編制設(shè)計計費中間間結(jié)算申申請報告告后，交交技術(shù)部部進行設(shè)設(shè)計費中中間結(jié)算算的審核核工作，并由技技術(shù)部出出具審核核意見。設(shè)計人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向技技術(shù)部填填報支支付申請請表技術(shù)部根根據(jù)審核核設(shè)計費費的支付付資料的的完備性性后填寫寫支付會會審表，向財務(wù)務(wù)部轉(zhuǎn)交交。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完

6、備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知設(shè)計計人收款款。結(jié)算款的的支付設(shè)計人在在辦理設(shè)設(shè)計費的的結(jié)算款款支付之之前，應(yīng)應(yīng)事先辦辦理合同同執(zhí)行情情況確認(rèn)認(rèn)手續(xù)，形成設(shè)計合合同執(zhí)行行情況確確認(rèn)表。設(shè)計人編編制設(shè)計計費結(jié)算算申請報報告后，與預(yù)算算部辦理理設(shè)計費費竣工結(jié)結(jié)算的審審核工作作，由預(yù)預(yù)算部出出具設(shè)設(shè)計費竣竣工結(jié)算算審核報報告。設(shè)計人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向技技術(shù)部填填報支支付申請請表技術(shù)部根根據(jù)審核核設(shè)計費費的支付付資料的的完備性性，向財

7、財務(wù)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交支支付申請請表。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知設(shè)計計人承兌兌。監(jiān)理費的的支付預(yù)付款的的支付監(jiān)理人簽簽訂合同同后，在在合同約約定的支支付條件件達(dá)到后后，填寫寫支付申申請表并并附件監(jiān)監(jiān)理合同同的首頁頁、支付付內(nèi)容當(dāng)當(dāng)頁和簽簽約欄當(dāng)當(dāng)頁復(fù)印印件，交交由主辦辦部門，由主辦辦部門填填寫會審審表后，再轉(zhuǎn)交交財務(wù)部部門。財務(wù)部核核對合同同條件的的原件并并與復(fù)印印件核對對后，確確定符合合支付條條件后，出具財務(wù)

8、支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，由由財務(wù)部部通知監(jiān)監(jiān)理人收收款。進度款的的支付監(jiān)理人在在辦理監(jiān)監(jiān)理費的的進度款款支付之之前，應(yīng)應(yīng)事先辦辦理監(jiān)理理效果評評審手續(xù)續(xù)，形成成監(jiān)理理效果評評審表監(jiān)理人根根據(jù)合同同編制監(jiān)監(jiān)理費中中間結(jié)算算申請報報告后，交工程程監(jiān)管部部進行監(jiān)監(jiān)理費中中間結(jié)算算的核對對工作，并由工工程監(jiān)管管部出具具審核意意見。監(jiān)理人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向工工程監(jiān)管管部填報報支付付申請表表。工程監(jiān)管管部提出出會審意意見后，向財務(wù)務(wù)部轉(zhuǎn)交交支付付申請表表。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，

9、根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知監(jiān)理理人收款款。結(jié)算款的的支付監(jiān)理人在在辦理監(jiān)監(jiān)理費的的結(jié)算款款支付之之前，應(yīng)應(yīng)事先辦辦理監(jiān)理理合同執(zhí)執(zhí)行情況況的確認(rèn)認(rèn)手續(xù)，形成監(jiān)監(jiān)理合合同執(zhí)行行情況確確認(rèn)表。監(jiān)理人編編制監(jiān)理理費結(jié)算算申請報報告后，與預(yù)算算部辦理理監(jiān)理費費中間結(jié)結(jié)算的核核對工作作，由預(yù)預(yù)算部出出具監(jiān)理理費竣竣工結(jié)算算審核報報告。監(jiān)理人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向工工程監(jiān)管管部填報報支付付申請表表。工程監(jiān)管管部提交交會審表表并簽署署會審意意見，向

10、向財務(wù)部部轉(zhuǎn)交會會審流程程資料。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知監(jiān)理理人承兌兌。工程采購購費的支支付預(yù)付款的的支付供貨人簽簽訂合同同后，在在合同約約定的支支付條件件達(dá)到后后，填寫寫支付申申請表并并附件采采購合同同的首頁頁、支付付內(nèi)容當(dāng)當(dāng)頁和簽簽約欄當(dāng)當(dāng)頁復(fù)印印件，向向采購部部提交支支付申請請，由采采購部門門填寫會會審表后后，再轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交財務(wù)務(wù)部門。財務(wù)部核核對合同同條件的的原件并并與復(fù)印印件核對對后，確確定符合

11、合支付條條件后，出具財務(wù)支支付證書書。由董事辦辦在財財務(wù)支付付證書中簽署署意見后后反饋文文件給主主辦部門門，主辦辦部門移移交給財財務(wù)部，由財務(wù)務(wù)部通知知供貨人人收款。進度款的的支付供貨人在在辦理進進度款支支付之前前，應(yīng)事事先整理理分批供供貨驗收收記錄單單，并根根據(jù)此編編制物料料采購類類結(jié)算算申請報報告。供貨人與與采購部部進行采采購費中中間結(jié)算算的核對對工作，由采購購部出具具審核意意見。供貨人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向采采購部填填報支支付申請請表。采購部提提出會審審意見后后，向財財務(wù)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交支支付申請請表。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決

12、定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知供貨貨人收款款。結(jié)算款的的支付供貨人在在辦理采采購費的的結(jié)算款款支付之之前，應(yīng)應(yīng)事先辦辦理合同同執(zhí)行情情況的確確認(rèn)手續(xù)續(xù)，形成成合同同執(zhí)行情情況確認(rèn)認(rèn)表。供貨人編編制采購購費結(jié)算算申請報報告后，與采購購部、工工程技術(shù)術(shù)管理部部共同進進行結(jié)算算工作，由采購購部出具具采購購結(jié)算審審核報告告，工工程技術(shù)術(shù)管理部部簽署審審核意見見。供貨人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向采采購部填填報支支付申請請表。采購部提提交會審審表并簽簽署會審審意見，向工程程技術(shù)

13、管管理部、財務(wù)部部轉(zhuǎn)交會會審流程程資料。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知供貨貨人承兌兌。施工安裝裝費的支支付預(yù)付款的的支付承包人簽簽訂合同同后，在在合同約約定的支支付條件件達(dá)到后后，填寫寫支付申申請表并并附件合合同的首首頁、支支付內(nèi)容容當(dāng)頁和和簽約欄欄當(dāng)頁復(fù)復(fù)印件，交由主主辦部門門，由主主辦部門門填寫會會審表后后，再轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交財務(wù)務(wù)部門。財務(wù)部核核對合同同條件的的原件并并與復(fù)印印件核對對后，確確定符合合支付條條

14、件后，出具財務(wù)支支付證書書。董事辦在在財務(wù)務(wù)支付證證書中中簽署意意見后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，由由財務(wù)部部通知承承包人收收款。進度款的的支付承包人在在辦理進進度款支支付之前前，應(yīng)事事先到工工程監(jiān)管管部辦理理形象進進度的確確認(rèn)手續(xù)續(xù)。承包人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向工工程監(jiān)管管部填報報支付付申請表表。工程技術(shù)術(shù)管理部部提出會會審意見見后，向向財務(wù)部部轉(zhuǎn)交支付申申請表。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部

15、門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知承包包人收款款。結(jié)算款的的支付承包人在在辦理結(jié)結(jié)算款支支付之前前，應(yīng)事事先辦理理合同執(zhí)執(zhí)行情況況的確認(rèn)認(rèn)手續(xù)，形成合同執(zhí)執(zhí)行情況況確認(rèn)表表。承包人編編制結(jié)算算申請報報告后，與預(yù)算算部共同同核對中中間結(jié)算算，由預(yù)預(yù)算部出出具竣竣工結(jié)算算審核報報告。承包人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向工工程監(jiān)管管部填報報支付付申請表表。工程技術(shù)術(shù)管理部部提交會會審表并并簽署會會審意見見，向財財務(wù)部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交會審審流程資資料。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批

16、后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知承包包人承兌兌。質(zhì)保金的的支付承包人在在辦理質(zhì)質(zhì)保金支支付申請請之前，應(yīng)事先先至物業(yè)業(yè)公司辦辦理保修修期期滿滿的確認(rèn)認(rèn)手續(xù)，取得保修期期期滿證證書。承包人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向工工程監(jiān)管管部填報報支付付申請表表。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知承包包人承兌兌。營銷費的的支付預(yù)付款的的支付申請人簽簽訂合同同后，在在合同約約

17、定的支支付條件件達(dá)到后后，填寫寫支付申申請表并并附件合合同的首首頁、支支付內(nèi)容容當(dāng)頁和和簽約欄欄當(dāng)頁復(fù)復(fù)印件，向銷售售部提交交支付申申請表，由銷售售部門填填寫會審審表后，再轉(zhuǎn)交交財務(wù)部部門。財務(wù)部核核對合同同條件的的原件并并與復(fù)印印件核對對后，確確定符合合支付條條件后，出具財務(wù)支支付證書書。董事辦在在財務(wù)務(wù)支付證證書中中簽署意意見后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，由由財務(wù)部部通知申申請人收收款。進度款的的支付申請人在在辦理進進度款支支付之前前，應(yīng)事事先到銷銷售部辦辦理營銷銷效果評評審的確確認(rèn)手續(xù)續(xù)。并取取得營營銷效果果評審表表。申請人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，

18、向銷銷售部填填報支付付申請表表交附上上必要的的附件。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知申請請人收款款。結(jié)算款的的支付申請人在在辦理結(jié)結(jié)算款支支付之前前，應(yīng)事事先辦理理合同執(zhí)執(zhí)行情況況的確認(rèn)認(rèn)手續(xù)，形成合同執(zhí)執(zhí)行情況況確認(rèn)表表。申請人在在合同規(guī)規(guī)定的支支付條件件達(dá)到時時，向銷銷售部填填報支支付申請請表。財務(wù)部全全面審查查其支付付申請資資料的完完備性后后，根據(jù)據(jù)財務(wù)支支付能力力決定支支付的次次數(shù)后再再出具財務(wù)支支付證書書。董事辦將將財務(wù)務(wù)支付證證書簽簽批后反反饋文件件給主辦辦部門，主辦部部門移交交給財務(wù)務(wù)部，財財務(wù)部通通知承包包人承兌兌。行政費用用的支付付工資的支支付每個月的的2日由由各部門門的文員員提交上上個月的的考勤表表給行政政人事部部，該部部計算出出當(dāng)月應(yīng)應(yīng)計發(fā)放放的工資資，并按按國家稅稅法的規(guī)規(guī)定計算算出就應(yīng)應(yīng)扣除的的個人