新使命新作為

1、新使命新作為為網(wǎng)安長城筑牢審計保障新防線-中國長城審計管理部先進事跡中國長城是由原深圳長城電腦、湖南長城信息、武漢中原電子、北京圣非凡四家公司于2017年重組整合而來，注冊資本29.36億元，員工人數(shù)1.5萬，資產(chǎn)總值160.2億元，定位于網(wǎng)絡(luò)安全和信息化專業(yè)集團，以“鑄造網(wǎng)安長城 鏈接幸福世界”為使命，承擔國家網(wǎng)絡(luò)安全信息化產(chǎn)業(yè)國家隊、主力軍、排頭兵的職責。三年來，中國長城審計管理部堅持以習近平總書記在中央審計委員會第一次會議重要講話精神為根本遵循，牢牢抓住推動中央重大政策措施落實這個著力點，促進深化企業(yè)改革政策措施目標實現(xiàn)，準確把握內(nèi)部審計工作的職責定位，加強統(tǒng)籌規(guī)劃，全力服務(wù)公司高質(zhì)量發(fā)

2、展大局；圍繞公司重點工作，聚焦重點單位、重大投資、重點領(lǐng)域開展全面審計，從強化自身能力入手，以敢于擔當?shù)钠橇?、真抓實干的行動，?chuàng)新審計組織方式；在體制機制建設(shè)、審計資源統(tǒng)籌、業(yè)務(wù)開展、方法創(chuàng)新、能力提升等方面都取得了重大提升和推進；為企業(yè)防范風險、提高效益發(fā)揮了重要作用，實現(xiàn)了“一審多項”、“一審多果”的審計成效。一、強化頂層設(shè)計，構(gòu)建獨立、高效審計工作機制，契合高質(zhì)量發(fā)展需要（一）建立集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下獨立、權(quán)威的審計機構(gòu)和工作機制。中國長城審計管理部始終貫徹黨領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計工作的方針政策，在內(nèi)控體系搭建方面健全了由公司總裁直管、財務(wù)總監(jiān)協(xié)管，并向董事會審計委員會、黨委會、總辦會匯報的工作機制。建

3、立了由老中青業(yè)務(wù)骨干組成的、獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)。加強了黨組、董事會對內(nèi)審工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，充分保障了內(nèi)部審計人員依法履行職責，審計成果得到充分運用。（二）持續(xù)構(gòu)建完善內(nèi)部審計制度體系。審計管理部認真貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)等規(guī)范性文件，落實上級和公司對內(nèi)部審計工作的要求，不斷完善內(nèi)部審計制度和工作程序，按照新的管理機制適時調(diào)整和完善相關(guān)制度與流程，保證了審計工作在新模式下的快速響應(yīng)。三年來采取分級規(guī)范形式新建公司級專業(yè)制度和實施細則共計11項，部門級操作指引規(guī)范9項，涵蓋內(nèi)審、內(nèi)控評價、投資后項目評價三大職能領(lǐng)域，已形成了比較完善的內(nèi)部審計制度體系，為規(guī)范審計工作行為提供了堅實的制度保障。（

4、三）重考核、抓過程、強協(xié)同提升工作組織能力。審計管理部一是創(chuàng)新考核方式，細化過程管理，堅持復(fù)合能力培養(yǎng)。每位員工都制定了專長技能+普適業(yè)務(wù)能力的崗位說明書，并制定突出專業(yè)方向的考核指標；部門內(nèi)工作溝通及承擔機制制度化，周報制、工作進度看板制、公共事務(wù)分責承擔制成為常態(tài)，并納入考核。二是強調(diào)部門內(nèi)部協(xié)同，提高凝聚力和戰(zhàn)斗力。制定了“專業(yè)、務(wù)實、高效、團結(jié)、進取”的部門建設(shè)目標，實施業(yè)務(wù)交叉融合，內(nèi)審、內(nèi)控評價、投資后評價各業(yè)務(wù)間的配合度及融合力、明顯增強，各線條員工責任擔當意識和戰(zhàn)斗力得到顯著提升。 二、創(chuàng)新審計方式方法，勤抓巧煉內(nèi)功，提升審計效能，探索強審路徑為適應(yīng)新時代、新使命要求，中國長城

5、審計管理部在強審路徑上的探索創(chuàng)新從未停歇。（一）積極推進“一審多項”、“一審多果”模式運用。在開展經(jīng)責審計和專項審計項目時，同步實施內(nèi)控抽查、風險管理測評，使內(nèi)控檢查融入審計項目同步開展；對部分經(jīng)濟責任審計項目按照不同審計對象同時開展離任審計、任期審計和專項核查，從而達到降實施成本增審計成果的“多效”作用。（二）標準化及信息化工作初見成效。將重組前四家單位使用的不同審計流程、底稿、報告、檔案、模板進行標準化，通過對比優(yōu)化、借鑒先進、集思廣益制定出一套符合公司目前要求的標準化文本，推進實施審計項目全流程標準化和搭建質(zhì)量評估體系，創(chuàng)新了審計方式，提升了審計效率，并結(jié)合信息化進行系統(tǒng)上線操作，促使內(nèi)

6、部審計質(zhì)量不斷提升。（三）充分借助外部審計力量。對關(guān)鍵審計項目如境外資產(chǎn)審計和工程跟蹤審計借用了外部事務(wù)所和下屬企業(yè)專家，借鑒其前期審計成果和發(fā)現(xiàn)，對業(yè)務(wù)開展形成明顯支撐，即節(jié)約了中介費用又保證了審計項目高質(zhì)量的順利推進。（四）強力推進遠程審計，有效降低審計費用。公司和多數(shù)子公司均已采用SAP系統(tǒng)或者金蝶EAS系統(tǒng)，審計人員通過系統(tǒng)遠程查閱審計賬目，本地審計查驗現(xiàn)場、資產(chǎn)、資料，通過將遠程審計和本地審計相結(jié)合，既降低了審計成本，又提高了審計工作效率。（五）超前規(guī)劃審計信息化方向。在對標桿央企學習調(diào)研基礎(chǔ)上，提前考慮審計體系信息化發(fā)展方向和建設(shè)思路，提交的部門信息化規(guī)劃需求書，為集團公司信息化建

7、設(shè)提供了啟發(fā)性思路。同時，在內(nèi)控評價工作中，自主開發(fā)編制了內(nèi)控測評手冊底稿導(dǎo)入程序，極大提高了測評效率。（六）主動拓展審計服務(wù)。在公司OA系統(tǒng)中開辟審計之窗，內(nèi)容涵蓋了審計法律法規(guī)、實務(wù)案例、相關(guān)制度辦法等，推送政策解讀、制度、案例、交流作品累計135篇。告知、警示干部員工在工作中應(yīng)該遵循的底線和邊界，使員工清晰了解和防范企業(yè)運營中存在的風險，有效地提供了審計資源共享服務(wù)。三、致力于“促合規(guī)”與“增效益”，充分發(fā)揮審計成果應(yīng)用成效，筑牢第三道防線，助力網(wǎng)信事業(yè)穩(wěn)健發(fā)展三年來，中國長城審計管理部不斷將創(chuàng)新運用于實際，強調(diào)以風險為導(dǎo)向的增值型審計效果，致力于促進公司完善治理、合規(guī)經(jīng)營、強內(nèi)控、防風

8、險以及增效益，取得了突出成績。期間共完成審計項目44項，涉及經(jīng)濟責任、財務(wù)收支與經(jīng)營管理、境外資產(chǎn)、工程項目、募集資金、內(nèi)控評價、投資項目、整改跟蹤、兩金/采購/費用等審計領(lǐng)域，共發(fā)現(xiàn)并反饋審計問題267個，管理不足19條，風險提示15條，內(nèi)控缺陷12條，提出了284項審計建議和管理建議；同時，采取“組合拳”方式包括公司高管參加一對一溝通會、總辦會聽取整改事項專題匯報聯(lián)合問診、定期通報整改跟蹤核查報告、審計結(jié)果報告和公告制度、對重大問題和帶有普遍性/苗頭性/傾向性問題推動其他企業(yè)開展“舉一反三，自查自糾”主動整改行動、對未整改事項實行“銷號”管理、實施審計約談、整改效果納入業(yè)務(wù)單位約束考核指標

9、及干部年度綜合評議指標考核等，加大了審計整改全過程跟蹤與考核力度，促進企業(yè)增加直接效益2,282.5萬元、處理不良資產(chǎn)129萬元、核算糾錯365萬元、落實政府補貼456萬元、督促新增及修訂制度37項，從執(zhí)行層面做到權(quán)威化和實效化，讓內(nèi)審成果真正落地，并為公司領(lǐng)導(dǎo)班子科學決策提供了依據(jù)，在公司內(nèi)部形成了“敬畏規(guī)則”的良好氛圍和權(quán)責明確、精簡高效、保障有力的內(nèi)控環(huán)境，3年來公司及下屬企業(yè)未發(fā)生重大經(jīng)濟違法犯罪案件。另外，助力構(gòu)建聯(lián)合監(jiān)督體系，發(fā)揮監(jiān)督合力效用，橫向聯(lián)動并共享風險庫信息，積極完成各項調(diào)查與協(xié)同巡察工作，減少了重復(fù)檢查及資源浪費，并為制定正確的風險應(yīng)對措施提供了決策支持。四、狠抓團隊建

10、設(shè)，全面提升綜合能力，打造核心競爭力，為新時期內(nèi)審工作創(chuàng)新發(fā)展提供人才保障中國長城審計管理部通過增強全員審計意識與大局觀，加強專業(yè)學習與理論研討，鼓勵創(chuàng)新實踐的多重手段狠抓團隊建設(shè)，推行依法審計、廉潔審計，聚焦內(nèi)審質(zhì)量全面提升。部門現(xiàn)已擁有一支又紅又專的10人團隊，具備較強的凝聚力和戰(zhàn)斗力，黨員占比達到80%，中級及以上專業(yè)職稱占比80%，CPA/CIA專業(yè)資格獲得者占比50%，具備項目負責人能力的人員占比90%，后續(xù)教育年人均超過50課時。在審計理論探討、審計宣傳方面頻結(jié)碩果，2017-2019年度審計管理部共組織11人次撰寫6篇論文參加中國內(nèi)審協(xié)會理論探討論文評選活動，獲獎四次，是同時期中

11、國電子系統(tǒng)成績最佳單位。在審計署關(guān)于“我們的故事”主題宣傳作品征集活動中，以視頻的方式傳遞內(nèi)審“好聲音”，弘揚內(nèi)審“正能量”，同時，積極探索審計質(zhì)量評估方法，審計成果得到多方的肯定，部門績效考核連續(xù)三年被評為優(yōu)良，部門獲得2017-2019年度中國電子內(nèi)審先進集體榮譽、2名審計骨干獲得2017-2019年度中國電子內(nèi)審先進工作者榮譽、1名審計骨干獲得2019年度公司優(yōu)秀黨員榮譽。 2020年，突如其來的新冠肺炎疫情帶來了前所未有的沖擊，審計管理部直面挑戰(zhàn)，主動應(yīng)對，創(chuàng)新思維，化危為機，在積極參與疫情群防群治工作同時，順勢而為，不斷探索常態(tài)化疫情防控下的業(yè)務(wù)新模式，推動遠程審計、非現(xiàn)場審計的全面開展，努力把疫情導(dǎo)致的不利影響降到最低程度。展望未來，我們將結(jié)合公司董