：-香港聯(lián)合交易所創(chuàng)業(yè)板證券上市規(guī)章第14章

1、：香港聯(lián)合交易所創(chuàng)業(yè)板證券上市規(guī)章第14章出處：香港聯(lián)合交易所發(fā)布日期： 1999-8-13香港聯(lián)合交易所創(chuàng)業(yè)板證券上市規(guī)那么(續(xù))第十四章股本證券上市文件前言 1401本章載列本交易所對股本證券上市文件內(nèi)容的要求。發(fā)行人須注意，凡屬?公司條例?所指的招股章程的上市文件，均須符合?公司條例?，并須根據(jù)?公司條例?注冊存案。申請人應(yīng)留意彼等須于其申請中確認(rèn)所有所需的資料已載入上市文件或?qū)⒂谔峤粚徍饲拜d入上市文件的最后版本。 1402為容許本交易所有充足時間考慮上市申請起見：1新申請人應(yīng)留意，預(yù)期最后定稿的上市文件須于暫定聆訊日期至少足25個營業(yè)日之前向本交易所提交，如有修訂，須于暫定聆訊日期至少

2、足四個營業(yè)日之前提交最后定稿；及2上市發(fā)行人應(yīng)留意，預(yù)期最后定稿的上市文件須于其預(yù)定大量印刷日期至少足十個營業(yè)日之前向本交易所提交，如有修訂，須于付印前至少足兩個營業(yè)日提交最后定稿。在上述的情況下，未經(jīng)本交易所同意，一概不得對上市文件的最后文稿作出任何重大修訂。釋義 1403按照?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第101條的釋義，上市文件Iistingdocument指有關(guān)上市申請而刊發(fā)或建議刊發(fā)的招股章程、通函及任何同等的文件包括有關(guān)重組安排方案schemeofarrangement的綜合文件及或介紹上市的文件。如發(fā)行人不清楚某份文件是否屬于前述的上市文件，應(yīng)盡早咨詢本交易所。免責(zé)聲明 1404任何上市文

3、件必須于其封面的顯眼地方清楚列載?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第219條所述形式的免責(zé)聲明。創(chuàng)業(yè)板特色 1405任何上市文件，必須于其顯眼地方并以粗體字款，列載如?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第220條所述形式的有關(guān)創(chuàng)業(yè)板特色的聲明。何時需要 1406根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?，須刊發(fā)上市文件的上市方式包括：1發(fā)行證券以供認(rèn)購offersforsubscription；2出售現(xiàn)有證券offersforsale；3配售某類初次申請上市的證券；4以介紹方式上市introductions；5供股rightsissues；6向現(xiàn)有股東出售證券openoffers；7資本化發(fā)行包括進(jìn)行以股代息方案或發(fā)行紅利權(quán)證；及8交換或替

4、代證券因合并或分拆股份、或削減股本或其他情況而產(chǎn)生的證券，但不包括將證券轉(zhuǎn)換為另一類已經(jīng)上市的證券。 1407除本交易所另有規(guī)定外，根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?，其他上市方式毋須刊發(fā)上市文件，但如果在其他情況下需要或方案刊發(fā)上市文件，那么該文件必須符合本章所述的有關(guān)規(guī)定。內(nèi)容 1408如屬新上市申請人的情況，上市文件須包括以下各項：1?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1404條免責(zé)聲明及第1405條創(chuàng)業(yè)板特色規(guī)定列載的聲明；2?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1415條至1418條所述的活潑業(yè)務(wù)說明；3?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1419條至1421條所述的業(yè)務(wù)目標(biāo)說明；4根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第14116條，?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)

5、那么?附錄一A部所載的指定資料；5有關(guān)風(fēng)險因素，須考慮到?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1422條所載事項；6提供?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1410條規(guī)定的資料如適用；及7根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1413條及在上文并未包括的范圍內(nèi)，按申請人及其申請上市證券的個別性質(zhì)，足以使投資者能夠作出知情判斷的細(xì)節(jié)及資料；a申請人的業(yè)務(wù)、盈利與虧損、資產(chǎn)與負(fù)債、財政狀況、管理層及前景；及b該等證券附帶的權(quán)利及買賣安排。 1409如發(fā)行人有局部股本已經(jīng)在創(chuàng)業(yè)板上市，上市文件必須包括以下各項：1?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1404條免責(zé)聲明及第1405條創(chuàng)業(yè)板特色規(guī)定列載的聲明；2根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第14111至5條，附錄

6、B部所載的指定資料；3如上市文件于發(fā)行人籌集新資金同時刊發(fā)，那么須陳述有關(guān)風(fēng)險因素，并考慮到?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1422條所載事項；4提供?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1410條規(guī)定的資料如適用；及5根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1413條及在上文并未包括的范圍內(nèi)，按申請人及其申請上市證券的個別性質(zhì)，足以使投資者能夠作出知情判斷的細(xì)節(jié)及資料；a申請人的業(yè)務(wù)、盈利與虧損、資產(chǎn)與負(fù)債、財政狀況、管理層及前景；及b該等證券附帶的權(quán)利及買賣安排。 1410海外發(fā)行人及中國發(fā)行人刊發(fā)上市文件的特別規(guī)定，分別載于第二十四及二十五章。 1411在以下指定的情況下，上市文件可省略以下資料：1供股?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?附錄

7、B部的以下各段：第8、24、261、263、264、 265、37、424段2向現(xiàn)有股東出售證券與供股相同3資本化發(fā)行包括進(jìn)行以股代?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?附錄B部的以下各段：息方案及發(fā)行紅利權(quán)證第3至5、7、8、11、12、13、15、18、19、 22至43段4交換或替代與資本化發(fā)行相同5上市發(fā)行人或其代表配售某類與供股相同已上市證券，并且需要刊發(fā)招股章程或其他上市文件6在?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1018 ?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?附錄A部的以下各段：3條所述情況下，以介紹方式上市第81、21、33、35及37段，但必須所須刊發(fā)的上市文件，而發(fā)行人的綜合包括?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?附錄B部第313資產(chǎn)及負(fù)

8、債大致與其證券已予交換段規(guī)定的資料的上市發(fā)行人一名或多名的綜合資產(chǎn)及負(fù)債相同附注：請亦參閱?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第 24056及24095條。 1412僅在附錄一規(guī)定的情況下才須作出否認(rèn)聲明。 1413?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第14087a條的規(guī)定并不適用于?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第10183條所述情況下的以介紹方式上市，而?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第14095a條的規(guī)定并不適用于資本化發(fā)行包括進(jìn)行以股代息方案或發(fā)行紅利認(rèn)股權(quán)證，或交換或替代因合并或分拆證券的股份，或削減現(xiàn)有上市證券的股本或其他情況。 1414本交易所保存權(quán)利在個別情況下要求披露其認(rèn)為適當(dāng)?shù)念~外或其他資料。本交易所亦有權(quán)因應(yīng)個別情況批準(zhǔn)省略或

9、修改資料。如申請省略或修改資料，即此預(yù)計形式的上市文件須于本交易所批準(zhǔn)有關(guān)申請前方可刊發(fā)。發(fā)行人如有聘用保薦人，那么透過其保薦人應(yīng)盡早向本交易所尋求非正式及保密的指引?；顫姌I(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明 1415新申請人必須于上市文件內(nèi)列載活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明，合理地提供有關(guān)發(fā)行人于?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1112條所述期間的業(yè)務(wù)及表現(xiàn)的詳盡資料包括質(zhì)量及數(shù)量性的資料。附注：1、鑒于可能考慮在創(chuàng)業(yè)板上市的公司類型廣泛，?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?定出的活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明的內(nèi)容自必然未能適合所有情況。在每一種情況下須予以披露的適當(dāng)資料必須按該情況的實際情形而評定。 2、活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明旨在列載新申請人在?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第11

10、12條所述期間為推展或經(jīng)營其活潑業(yè)務(wù)所采取的步驟。該聲明應(yīng)提供一個有關(guān)申請人的業(yè)務(wù)進(jìn)展及成就的平衡評估，以及于該段期間的任何重大挫折或遇到的問題。 3、至于構(gòu)成新申請人主要業(yè)務(wù)一局部的每種產(chǎn)品、效勞或業(yè)務(wù)活動，新申請人應(yīng)陳述開展或經(jīng)營該等業(yè)務(wù)所采取的步驟。該等陳述應(yīng)：a參考認(rèn)為適合的進(jìn)度量度標(biāo)準(zhǔn)作出分析。將符合本交易所要求的進(jìn)度量度標(biāo)準(zhǔn)例子載于下文附注4；及b按?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1416條的規(guī)定列出如可行的話。 4、可能適用的進(jìn)度量度標(biāo)準(zhǔn)例子如下：a銷售及市場推廣活動例如營業(yè)額、顧客或客戶根底、零售門市或特許權(quán)數(shù)目、業(yè)務(wù)分布地區(qū)及市場推廣策略；b生產(chǎn)因素例如所需的設(shè)備、物業(yè)單位及原材料以及

11、生產(chǎn)程序；c人力資源分配例如人數(shù)、專才、經(jīng)驗及職員的流動；d產(chǎn)品及或程序開發(fā)例如開展階段；e特許權(quán)開展包括類型、目的、屆滿日期、訂約方、專有權(quán)及財務(wù)影響的資料；f專利及其他知識產(chǎn)權(quán)保障例如商標(biāo)及各個市場的商標(biāo)登記狀況；g申請人訂立的合營、聯(lián)營或其他業(yè)務(wù)安排包括訂約方以及該等安排之目的、屆滿日期及財務(wù)影響的資料；h融資安排例如先前取得的股本或債務(wù)融資；i如屬基建工程公司，那么包括工程、工程地點、獲授予的特許權(quán)或獲委托的權(quán)力、各期開展、預(yù)備工程或建設(shè)工程的詳情；j取得的監(jiān)管批準(zhǔn)；及k在其他方面與產(chǎn)品、效勞或業(yè)務(wù)活動有關(guān)的事項。 5、監(jiān)管該等進(jìn)度量度標(biāo)準(zhǔn)可能會適用，保薦人應(yīng)協(xié)助新申請人決定最適合其情

12、況的量度標(biāo)準(zhǔn)。 1416活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明除列載有關(guān)新申請人現(xiàn)財政年度的資料外，亦應(yīng)參照新申請人會計師報告的財政年度而提供資料?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1110條，以便比擬活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明與財政年度報告。附注：由于活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明乃關(guān)于上市文件刊發(fā)日期前的24個月或根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1114條而批準(zhǔn)的較短時期，該聲明可能不會與會計師報告涵蓋同一期間。因此，活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明的一局部應(yīng)參照會計師報告的財政年度而提供資料，其余應(yīng)說明現(xiàn)財政年度，截至上市文件刊發(fā)日期前的最后實際可行日期。 1417活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明所提供的資料根本上應(yīng)該有事實根據(jù)，并可以讓保薦人或新申請人或保薦人的其他參謀合理地核實。

13、 1418為提供一個可供評估新申請人活潑業(yè)務(wù)的背景；活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明，或活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明所提及的上市文件其他局部，必須列載新申請人于?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1112條所述期間經(jīng)營業(yè)務(wù)所屬行業(yè)或市場環(huán)境的一般資料。業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明 1419新申請人須于上市文件中載列其業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明，列出以下資料：1以下一般資料：a新申請人的整體業(yè)務(wù)目標(biāo)；及b新申請人的活潑業(yè)務(wù)于現(xiàn)財政年度余下期間及其后兩個財政年度的市場潛力；2詳細(xì)說明新申請人為活潑業(yè)務(wù)聲明提及的各種產(chǎn)品、效勞或業(yè)務(wù)定下的目標(biāo)及任何其他目標(biāo)，并且就新申請人現(xiàn)財政年度余下期間及其后兩個財政年度作出分析；附注：1、如申請人可定下較長遠(yuǎn)的業(yè)務(wù)目標(biāo)，惟須于業(yè)務(wù)目

14、標(biāo)聲明中清楚說明預(yù)期到達(dá)目標(biāo)所需要的時間。 2、業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明須列明可用以衡量申請人日后業(yè)務(wù)進(jìn)展的特定策略、重要過程或里程碑。 3、在無損附注2的一般性的情況下，本交易所鼓勵新申請人參加其活潑業(yè)務(wù)聲明所提及的產(chǎn)品、效勞或業(yè)務(wù)預(yù)計的開展趨勢。該等預(yù)計開展趨勢須；a參照在活潑業(yè)務(wù)紀(jì)錄聲明中采納的，而新申請人及其保薦人認(rèn)為適合的進(jìn)度量度標(biāo)準(zhǔn)而分析；及b在可行的情況下遵守?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1421條的規(guī)定列載。 4、保薦人應(yīng)協(xié)助新申請人決定如何適當(dāng)說明業(yè)務(wù)目標(biāo)，尤其是有關(guān)新申請人可能在業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明所提及期間的預(yù)計開展趨勢的量度進(jìn)度的標(biāo)準(zhǔn)。 5、新申請人及其保薦人必須留意業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明所載的預(yù)測無論是單

15、獨閱讀或與該聲明所載的其他預(yù)測或資料一并閱讀可能構(gòu)成盈利預(yù)測。新申請人如作出盈利預(yù)測，那么必須遵守?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1428至1431條的規(guī)定。3詳細(xì)解釋新申請人將如何在其所述期間建議達(dá)致其業(yè)務(wù)目標(biāo)；及4清楚解釋新申請人在評估其市場及增長潛力、業(yè)務(wù)目標(biāo)及或說明其將如何達(dá)致其業(yè)務(wù)目標(biāo)所按的所有基準(zhǔn)及所作的假設(shè)包括商業(yè)假設(shè)。附注：1、該等基準(zhǔn)及假設(shè)，必須為投資者提供一切有關(guān)及有用的資料，協(xié)助他們決定該業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明是否合理可靠。有關(guān)該等基準(zhǔn)及假設(shè)，應(yīng)令投資者注意該等會嚴(yán)重影響新申請人在所示未來時間達(dá)致其業(yè)務(wù)目標(biāo)的不明朗因素，并在可能范圍內(nèi)計算出有關(guān)影響。 2、該等基準(zhǔn)及假設(shè)應(yīng)具體而非籠統(tǒng)，明確而

16、非模糊。本交易所一般不會接納有關(guān)與董事憑其于業(yè)內(nèi)的特別知識及經(jīng)驗而有能力作出判斷或可控制的事項的假設(shè)。 1420業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明毋須包括或收錄新申請人的溢利預(yù)測。然而，倘該說明包括或收錄盈利預(yù)測，或倘新申請人打算以其他形式在上市文件作出盈利預(yù)測，那么新申請人須遵守?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1428至1431條所述的規(guī)定。 1421業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明的資料在可行的情況下應(yīng)參照新申請人現(xiàn)財政年度的半年如時間上適宜、及全年期以及其后兩個財政年度的半年及全年期而提供。附注：本條旨在方便日后比擬發(fā)行人的業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明及其實際表現(xiàn)及日后公布的財務(wù)資料參閱?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1842條年報及第1861條半年報告。風(fēng)險因素

17、 1422如屬新申請人或建議刊發(fā)有關(guān)籌集新資金的上市文件的上市發(fā)行人，上市文件應(yīng)全部列出、解釋及突出能引起股東及有意投資人士注意的風(fēng)險因素，并最低限度已經(jīng)考慮以下原那么：1是否存在與發(fā)行人本身有關(guān)的風(fēng)險，例如倚賴某種產(chǎn)品或效勞、發(fā)行人的集中專才及持續(xù)資金來源等因素；2是否存在與發(fā)行人業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險，例如產(chǎn)品、效勞或業(yè)務(wù)活動本身附帶的風(fēng)險、及與發(fā)行人業(yè)務(wù)所在行業(yè)有關(guān)的風(fēng)險；及3是否存在與發(fā)行人有關(guān)的宏觀風(fēng)險，包括地理、經(jīng)濟(jì)、政治及匯率、貨幣管制或其他與發(fā)行人或其經(jīng)營業(yè)務(wù)的市場有關(guān)的其他財務(wù)風(fēng)險。附注：風(fēng)險因素應(yīng)能獨立閱讀，不應(yīng)連同有關(guān)發(fā)行人擬采取以減輕有關(guān)風(fēng)險的行動的聲明或保存意見。然而，這方面

18、的資料可載于上市文件其他地方。責(zé)任 1423發(fā)行人的董事包括名列上市文件的擬擔(dān)任董事須共同及個別對上市文件負(fù)上全部責(zé)任，并須于上市文件內(nèi)列載說明此意的聲明以?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第218條所述形式為準(zhǔn)。上市文件刊發(fā)后發(fā)生事項 1424如果在上市文件或本條規(guī)那么所規(guī)定的補(bǔ)充上市文件刊發(fā)后，及在任何證券開始買賣前，發(fā)行人得悉以下事項：1出現(xiàn)重大改變，以致影響上市文件所載的任何事項；或2出現(xiàn)新的重大事項，而該事項假設(shè)在刊發(fā)上市文件之前發(fā)生，那么有關(guān)資料本應(yīng)刊載在上市文件內(nèi)；發(fā)行人須在實際可行的情況下盡快提交上市文件予本交易所審核，并于本交易所確認(rèn)對上市文件并無進(jìn)一步意見后立即刊發(fā)一份載述有關(guān)改變或新事

19、項的補(bǔ)充上市文件，除非本交易所同意另作安排，那么作別論。在此等情況下，本交易所有權(quán)在其認(rèn)為適當(dāng)?shù)那闆r，撤回任何已授予的上市批準(zhǔn)或施加任何條件。就本段而言，“重大significant是指對投資者的掌握有關(guān)資料的情況下，評估上文?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第14087或14095條所述事項是十分重要的。語文及形式 1425上市文件須以英文刊發(fā)，并附有中文譯本，或以中文刊登，并附有英文譯本。 1426上市文件所載的資料須清楚呈示，并須以本交易所及或證監(jiān)會不時指定或建議的淺白語文書寫。說明 1427上市文件可加插圖片或圖表的說明，但這種說明的刊載形式及文意，不得是誤導(dǎo)或可能誤導(dǎo)的。盈利預(yù)測 1428上市文件

20、毋須刊載盈利預(yù)測。上市文件不可提及不管是一般或特別未來盈利或刊載根據(jù)假設(shè)的未來盈利水平而作出的股息預(yù)測，除非有關(guān)資料或預(yù)測是基于正式的盈利預(yù)測。非根據(jù)假設(shè)的未來盈利水平作出的股息預(yù)測，那么不受本規(guī)那么所限制。 1429如上市文件刊載盈利預(yù)測，那么須說明該項預(yù)測所根據(jù)的各項主要假設(shè)包括商業(yè)假設(shè)。編制該項盈利預(yù)測的會計政策及計算方法，必須由申報會計師審閱及作出報告，而其所提交的報告必須刊載于上市文件內(nèi)。此外，保薦人或財務(wù)參謀必須信納有關(guān)盈利預(yù)測是董事會經(jīng)過適當(dāng)與審慎的查詢前方行制訂的，并須就此作出報告，該報告亦須在上市文件內(nèi)載列。 1430上市文件刊載的盈利預(yù)測所包括的期間，一般應(yīng)與發(fā)行人的財政年

21、度一致。假設(shè)在特殊情況下，盈利預(yù)測期間以半年或一季為期，該半年或一季的中期報告須經(jīng)審計。非以財政年度、半年或一季為期的盈利預(yù)測期間將不獲批準(zhǔn)。 1431上市文件內(nèi)的盈利預(yù)測所根據(jù)的各項假設(shè)，必須為投資者提供有用的資料，協(xié)助他們決定該項預(yù)測是否合理可靠。有關(guān)假設(shè)應(yīng)令投資者注意該等會嚴(yán)重影響預(yù)測的最終結(jié)果的不明朗因素，并在可能范圍內(nèi)計算出有關(guān)影響。該等假設(shè)應(yīng)為具體而非籠統(tǒng)，明確而非模糊的假設(shè)。概括籠統(tǒng)的假設(shè)，以及與盈利預(yù)測所作估計的一般準(zhǔn)確程度有關(guān)的假設(shè)，均應(yīng)防止。此外，如有關(guān)假設(shè)屬董事因其在該行業(yè)內(nèi)的特有知識及經(jīng)驗而可判斷或可控制的事項，那么一般不獲接納，因為該等事項應(yīng)直接于盈利預(yù)測內(nèi)反映。第十

22、五章股本證券招股章程前言 1501發(fā)行人須注意，凡屬?公司條例?所指的招股章程的上市文件，均須符合?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?，如有需要，更須符合?公司條例?，并根據(jù)?公司條例?注冊存案。?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?有關(guān)招股章程的規(guī)定，是完全獨立于?公司條例?的有關(guān)規(guī)定之外的，并且亦不妨害?公司條例?的有關(guān)規(guī)定。因此，符合?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?并不保證符合?公司條例?，亦不保證上述招股章程將獲本交易所批準(zhǔn)由公司注冊處處長注冊存案。 1502本章載述本交易所在批準(zhǔn)一份招股章程由公司注冊處處長注冊方面所肩負(fù)的任務(wù)，并列出由本交易所批準(zhǔn)由公司注冊處處長注冊存案的招股章程所須遵守的一些程序性規(guī)定。職能的移交 1503根

23、據(jù)?公司條例?第32章第38B2Ab條、第38D3和5條以及第342C3及5條規(guī)定的證監(jiān)會職能，在涉及已獲準(zhǔn)或擬將獲準(zhǔn)于創(chuàng)業(yè)板上市的公司的股份或債券的招股章程的范圍內(nèi)，均已由香港特別行政區(qū)行政首長會同行政會議根據(jù)?證券及期貨事務(wù)證監(jiān)會條例?第24章第47條頒發(fā)命令移交本交易所?移交令?TransferOrder；并且，根據(jù)證監(jiān)會的收費(fèi)規(guī)那么對任何該等招股章程收取及保存已收取費(fèi)的權(quán)力，亦以同一命令移交本交易所。 1504根據(jù)移交令的條款，本交易所將審閱已獲準(zhǔn)或擬將獲準(zhǔn)于本交易所上市的股份及債券的每一份招股章程，并有權(quán)批準(zhǔn)有關(guān)的招股章程根據(jù)?公司條例?的條文由公司注冊處處長注冊存案。符合?公司條例

24、?的規(guī)定 1505為確保符合?公司條例?的規(guī)定，發(fā)行人必須咨詢其香港法律參謀的意見。發(fā)行人須注意，符合?公司條例?的規(guī)定是它們的根本責(zé)任，發(fā)行人不會因它們已將招股章程提交本交易所審閱，或已由本交易所發(fā)出批準(zhǔn)注冊證明書而獲免除其應(yīng)負(fù)的任何法律責(zé)任?；砻庾C明書 1506證監(jiān)會根據(jù)?公司條例?授予豁免證明書的權(quán)力，并未移交本交易所。招股章程節(jié)錄本 1507證監(jiān)會根據(jù)?公司條例?第38B2Ab條規(guī)定的權(quán)力，即證監(jiān)會可在個別情況下，批準(zhǔn)招股章程的摘錄或節(jié)錄本的刊登形式及方式的權(quán)力，已移交本交易所。然而，上述權(quán)力只限于與已獲準(zhǔn)于本交易所上市的股份或債券有關(guān)的招股章程。程序性規(guī)定 1508根據(jù)第1205條申

25、請上市時，招股章程草稿須呈交創(chuàng)業(yè)板上市科。創(chuàng)業(yè)板上市科可不時公布有關(guān)提交招股章程以備審批時所須遵循的程序。 1509各發(fā)行人須于其擬注冊招股章程日期至少足十個營業(yè)日前，通知創(chuàng)業(yè)板上市科其擬注冊招股章程日期。 1510本交易所將審閱招股章程是否符合?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?，并同時審閱其是否符合?公司條例?的有關(guān)條文。除非本交易所確信，就?公司條例?的規(guī)定而言，其對該招股章程再無其他意見，并且預(yù)備批準(zhǔn)與該招股章程有關(guān)的證券上市，否那么本交易所將不會批準(zhǔn)該招股章程由公司注冊處處長注冊存案。 1511如本交易所確信根據(jù)第1224條向其提交的招股章程，應(yīng)根據(jù)?公司條例?予以批準(zhǔn)注冊，那么本交易所將根據(jù)?公司

26、條例?第38D5或342C5條視乎情況而定發(fā)出一份證明書。發(fā)行人須負(fù)責(zé)根據(jù)?公司條例?第38D7或342C7條視乎情況而定，向公司注冊處送呈招股章程及任何輔助性文件，以供注冊。附注：本交易所發(fā)出批準(zhǔn)證明書，并不構(gòu)成一項有關(guān)該招股章程已符合?公司條例?規(guī)定確實認(rèn)，亦不構(gòu)成一項根據(jù)?公司條例?進(jìn)行的注冊。發(fā)行人必須確保一份符合?公司條例?的招股章程，已于刊發(fā)前由公司注冊處處長注冊。在任何情況下，由本交易所發(fā)出的批準(zhǔn)證明書，并不可作為已符合?公司條例?的有關(guān)條文或已完成注冊的證明。第十六章股本證券公布規(guī)定本交易所的角色 1601根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1215條，在本交易所向發(fā)行人確認(rèn)再沒有進(jìn)一步

27、意見前概不得刊發(fā)任何上市文件。 1602如果本交易所認(rèn)為發(fā)行人沒有完全遵守?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?的要求，那么本交易所保存強(qiáng)制上市發(fā)行人發(fā)表補(bǔ)充詳情及或澄清公布的權(quán)利。 1603發(fā)行人根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?規(guī)定須作出的任何公布，均須以中英兩種語言發(fā)表，除非另有說明，那么作別論。公布及發(fā)布的方法 1604在無論如何不局限發(fā)行人根據(jù)適用法律或發(fā)行人本身的組織章程文件而作出公布、通告或發(fā)布的有關(guān)規(guī)定的原那么下，以下文件須受制于?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?的最低限度公布規(guī)定：1創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么所規(guī)定的一切公告包括通告必須按?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1617條及第1618條在創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登；及2?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?所

28、規(guī)定的一切上市文件、年報、賬目、半年及季度報告及所有致股東的通函，必須以印刷形式刊印及必須根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1617條及1618條，呈交以便在創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登。 1605須由本交易所批準(zhǔn)刊發(fā)的公告、通告或其他文件，在本交易所未確認(rèn)對公告、通告或其他文件并無進(jìn)一步意見前，一概不得刊發(fā)，或根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1617條及1618條呈交予創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登。 1606任何公告或通告已獲本交易所批準(zhǔn)刊發(fā)后及在所有情況下，就根據(jù)創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么而須予以刊登之任何其他公告或通告而言于根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1617條及第1618條規(guī)定呈交予創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登時，亦須以列印文本或電子文本方式向所有憲報

29、指定的英文報章及憲報指定的中文報章呈交以提供參考資料。附注：1本交易所保存權(quán)利要求發(fā)行人以本交易所規(guī)定的任何其他形式及任何其他方式刊印任何公告、通告或其他文件，包括以收費(fèi)公告形式在任何憲報指定報章刊登。 2任何發(fā)行人可自由于報章刊印已獲本交易所批準(zhǔn)刊登的任何公告、通告或其他文件。發(fā)行期間的正式通告 1607在以下情況下，須于上市文件刊發(fā)當(dāng)日，于創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登載有?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1609條所載資料的正式通告：1出售以供認(rèn)購或出售現(xiàn)有證券；2由或代表新申請人配售，其中20或以上的配售證券直接配售予公眾人士；或3由或代表上市發(fā)行人配售某類初次申請上市的證券，其中20或以上的配售證券直接配售予公

30、眾人士。 1608在以下情況下，須在開始買賣前足兩個營業(yè)日于創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登載有關(guān)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1609條所載資料的正式通告：1由或代表新申請人進(jìn)行不受?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第16072條限制的配售；2由或代表上市發(fā)行人進(jìn)行不受?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第16073條限制的某類初次申請上市的證券；3由或代表新申請人介紹某類證券上市；4由或代表上市發(fā)行人介紹某類初次申請上市的證券上市；或5由上市發(fā)行人發(fā)行不受?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1607條或上文1至4項所限制的某類初次申請上市的證券。 1609根據(jù)?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1607條或1608條須于創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登的正式通告，至少必須刊載以下資料：1發(fā)

31、行人的名稱及注冊或成立國家；2申請上市的證券的數(shù)目及名稱；3公眾人士可索閱上市文件如有的地址；4刊登通告的日期；5如屬配售，牽頭經(jīng)紀(jì)及如適用任何分銷人的名稱；6說明已向本交易所申請批準(zhǔn)該類證券上市及買賣；7說明該正式通告只為提供參考資料而刊登，并不構(gòu)成收購、購置或認(rèn)購證券的邀請或建議；8如屬?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1607條所述的情況，說明有關(guān)申請將只根據(jù)上市文件予以考慮；9預(yù)計證券開始買賣的日期；及10保薦人的名稱及地址如適用。 1610出售以供認(rèn)購或出售現(xiàn)有證券、配售及介紹上市的正式通告的標(biāo)準(zhǔn)格式載于附錄十，以供發(fā)行人參考。發(fā)行人應(yīng)注意，如招股章程已根據(jù)?公司條例?送呈公司注冊處注冊存案，那

32、么每份正式通告均須符合該條例第38B條的規(guī)定。 1611在所有情況下，如于報章上刊登上市文件，那么必須附帶說明公眾人士可于一段合理期間須不短于出售期間在指定的地址索閱該等上市文件，并須刊發(fā)足夠數(shù)量的上市文件，以供公眾人士于該期間內(nèi)在該等地址索閱。 1612在所有情況下，如須刊登正式通告參閱?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1607條或1608條，發(fā)行人必須刊發(fā)足夠數(shù)量的上市文件如有，以供公眾人士于正式通告刊登日期后的一段合理期間如屬?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1607條所述的情況，須不短于出售期間，而在其他各種情況下，那么不少于14天內(nèi)在?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第16093條所提及的地址免費(fèi)索閱。出售、供股及配售的

33、結(jié)果 1613如屬出售以供認(rèn)購、出售現(xiàn)有證券或公開售股，必須盡速無論如何不遲于寄發(fā)配額通知書或其他有關(guān)所有權(quán)文件的下一個營業(yè)日上午9時30分于創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登有關(guān)出售結(jié)果、證券配發(fā)基準(zhǔn)包括配發(fā)予包銷商如有及彼等的聯(lián)系人的證券數(shù)量及如適用接納額外申請的基準(zhǔn)的公布。附注：1公布應(yīng)載有關(guān)于接獲的申請的分布資料及分配基準(zhǔn)。 2就?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第1613條及1615條而言，“聯(lián)系人一詞的涵義與?創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)那么?第101條有關(guān)聯(lián)系人的定義相同，惟該條應(yīng)被解釋為適用于包銷商。 1614如屬以招標(biāo)方式出售以供認(rèn)購或出售現(xiàn)有證券，必須盡速無論如何不遲于寄發(fā)配額通知書或其他有關(guān)所有權(quán)文件的下一個營業(yè)日上午9時30分于創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登有關(guān)中標(biāo)價的公布。 1615如屬供股，必須盡速無論如何不遲于寄發(fā)配額通知書或其他有關(guān)所有權(quán)文件的下一個營業(yè)日上午9時30分于創(chuàng)業(yè)板網(wǎng)頁刊登有關(guān)供股結(jié)果包括配發(fā)予包銷商如有及彼等的聯(lián)系人的證券數(shù)量及接