某公司部門績效指標(biāo)分解

1、某公司基于BSC的部門績效指標(biāo)分解一、BSC（平衡計分卡）原理和整體戰(zhàn)略地圖財務(wù)在財務(wù)方面我們向展示什么顧客我們在客戶眼里的表現(xiàn)如何內(nèi)部流程為了股東和顧客滿意，我們要把那些關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程作的更好遠(yuǎn)景遠(yuǎn)景/戰(zhàn)略學(xué)習(xí)與成長為達(dá)到業(yè)績指標(biāo)我們學(xué)習(xí)掌握什么財務(wù)角度銷售增長保證利潤提高資產(chǎn)運營效率降低成本顧客角度顧客滿意品牌建設(shè)內(nèi)部流程角度新產(chǎn)品研發(fā)提高質(zhì)量基礎(chǔ)管理企業(yè)文化建設(shè)渠道建設(shè)學(xué)習(xí)與成長角度員工培訓(xùn)人才隊伍建設(shè)績效管理員工滿意二、戰(zhàn)略指標(biāo)解釋戰(zhàn)略主題戰(zhàn)略主題解釋具體目標(biāo)保證利潤完成公司產(chǎn)品利潤目標(biāo)降低成本通過采購成本、管理費用、銷售費用的持平和改造，實現(xiàn)公司整體成本的降低提高資產(chǎn)運營效率加大資金管

2、理力度，實現(xiàn)資本的保值和增值銷售增長1、產(chǎn)品銷售帶來的銷售增長；2、回款；3、呆壞賬的控制；4、大客戶的維持顧客滿意包括客戶及經(jīng)銷商滿意度。1、建立客戶檔案管理體系；2、提高客服質(zhì)量；3、及時響應(yīng)客戶需求，處理客戶投訴；4、客戶回訪品牌建設(shè)完成品牌建設(shè)規(guī)劃新產(chǎn)品開發(fā)完成新產(chǎn)品開發(fā)計劃提高質(zhì)量持續(xù)推進(jìn)和實施質(zhì)量體系，強化質(zhì)量管理基礎(chǔ)管理建立健全企業(yè)制度、流程體系，建立健全人力資源管理體系渠道建設(shè)完成渠道建設(shè)規(guī)劃，并根據(jù)市場調(diào)研結(jié)果，不斷開拓渠道企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃并逐步建立具有公司特色的企業(yè)文化員工培訓(xùn)1、完善培訓(xùn)課程體系，加強培訓(xùn)計分管理；2、加強員工技能培養(yǎng)人才隊伍建設(shè)1、建立晉升體系及任職資格

3、體系；2、加強核心員工管理；3、銷售隊伍的招聘和優(yōu)化績效管理建立并固化考核模式，完善考核體系，規(guī)范考核流程員工滿意1、開展員工滿意度調(diào)查；2、對管理弱項提出改進(jìn)措施，并保證落實和實施三、各部門戰(zhàn)略指標(biāo)分配角度部門行政部人力資源部財務(wù)部IT部證券投資部質(zhì)量管理部內(nèi)審部生產(chǎn)保障部研發(fā)中心產(chǎn)品中心國內(nèi)銷售中心主題財務(wù)降低成本1提高資產(chǎn)運營效率11銷售增長1顧客顧客滿意1品牌建設(shè)11內(nèi)部流程新產(chǎn)品開發(fā)11提高質(zhì)量111基礎(chǔ)管理11111111111渠道建設(shè)1企業(yè)文化建設(shè)11學(xué)習(xí)與成長員工培訓(xùn)11111111111人才隊伍建設(shè)111績效管理1員工滿意1目標(biāo)小計45422323557四、戰(zhàn)略指標(biāo)的具體化分

4、解戰(zhàn)略主題關(guān)鍵績效指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標(biāo)保證利潤利潤率 人均利潤率增加銷售收入銷售額來自客戶的銷售收入來自渠道線的銷售收入來自大客戶的銷售收入來自行業(yè)線的銷售收入來自產(chǎn)品的銷售收入來自核心產(chǎn)品的銷售收入來自新產(chǎn)品的銷售收入提高市場份額來自老客戶的銷售收入來自新客戶的銷售收入提高資產(chǎn)運營 效率加速資產(chǎn)利用率庫存周轉(zhuǎn)率應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率降低成本費用率控制和降低人員成本人員成本增長率控制與降低銷售費用銷售費用率控制與降低物流成本物流成本率控制與降低研發(fā)成本項目研發(fā)費用率研發(fā)費用增長率與毛利率增長之比控制與降低維修服務(wù)成本維修服務(wù)費用率

5、加強預(yù)算管理預(yù)算制定、調(diào)整按時開展和完成率實際費用與預(yù)算的差異加強應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款逾期率應(yīng)收賬款回款期逾期3年以上應(yīng)收賬款比率壞賬率增加客戶價值提高客戶滿意度客戶滿意度提高用戶滿意度售后服務(wù)質(zhì)量滿意度產(chǎn)品質(zhì)量滿意度產(chǎn)品到貨的及時性售后服務(wù)回訪的及時性對客戶需求響應(yīng)的及時性降低投訴對產(chǎn)品質(zhì)量的投訴次數(shù)對服務(wù)質(zhì)量的投訴次數(shù)建立良好的企業(yè)和品牌形象品牌認(rèn)知度提高市場活動有效性市場活動參加的比率市場活動效果評估行業(yè)信息收集的及時性行業(yè)信息收集的完整性市場調(diào)研的質(zhì)量著名品牌、專利申報國家、省、市各類投資申報效果知識產(chǎn)權(quán)申報的及時性品牌申報成功率提高內(nèi)部運營效率新產(chǎn)品研發(fā)新產(chǎn)品研發(fā)新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量新產(chǎn)品

6、開發(fā)周期專利數(shù)量研發(fā)目標(biāo)達(dá)成率提高技術(shù)創(chuàng)新的效率需求分析的準(zhǔn)確性計劃偏差率產(chǎn)品上市周期渠道建設(shè)經(jīng)銷商管理體系的執(zhí)行效果提高質(zhì)量提高研發(fā)質(zhì)量產(chǎn)品重大缺陷數(shù)產(chǎn)品生命周期研發(fā)質(zhì)量的投訴提高產(chǎn)品生產(chǎn)質(zhì)量開箱不良率產(chǎn)品生產(chǎn)質(zhì)量的投訴加強質(zhì)量管理監(jiān)管力度質(zhì)量體系的完善性質(zhì)量檢查的效果質(zhì)量檢查的及時性分析報告的有效性基礎(chǔ)管理制度、流程的完善性、執(zhí)行力度制度的完善性制度的推廣及時性制度、流程執(zhí)行的符合度提高職能管理水平職能部門服務(wù)滿意度檔案管理的及時性、準(zhǔn)確性提高人力資源工作的有效性人員規(guī)劃開展的及時性實際人數(shù)與定編人數(shù)的差異薪酬體系的完善性招聘平均天數(shù)招聘成功率各項工作的及時性各項工作的準(zhǔn)確性提高財務(wù)工作開

7、展的有效性財務(wù)工作開展的及時性財務(wù)工作開展的有效性提高信息技術(shù)服務(wù)的有效性軟硬件系統(tǒng)事故次數(shù)軟硬件系統(tǒng)事故處理的及時性信息安全管理的及時性信息系統(tǒng)建設(shè)完成率固定資產(chǎn)管理定期盤點的及時性、準(zhǔn)確性資產(chǎn)與賬務(wù)的符合度加強各類檔案管理檔案存檔的及時性檔案的完善性提高客戶關(guān)系管理水平客戶檔案的完備率服務(wù)的規(guī)范性提高項目管理水平項目按時達(dá)成率項目質(zhì)量合格率項目預(yù)算達(dá)成率內(nèi)審工作的質(zhì)量內(nèi)審報告的質(zhì)量內(nèi)審計劃按時開展的比率內(nèi)審報告的及時性提高供應(yīng)鏈管理水平采購的及時性采購質(zhì)量檢驗合格率采購成本降低的比率庫存控制的合理性供應(yīng)商檔案完善性庫存盤點符合率采購訂單執(zhí)行率運輸過程產(chǎn)品損壞率企業(yè)文化建設(shè)積極建設(shè)企業(yè)文化刊

8、物發(fā)行的及時性各類公司活動組織的效果提高員工技能和滿意度員工培訓(xùn)管理人員的管理技能提升培訓(xùn)課程體系建立課程體系建立的完成時間內(nèi)部講師的培養(yǎng)培訓(xùn)積分培訓(xùn)積分完成率培訓(xùn)的組織培訓(xùn)滿意度人才隊伍建設(shè)員工晉升體系的建立晉升制度的制定晉升課程體系的建立晉升體系的執(zhí)行人才儲備達(dá)成率核心員工管理核心員工訪談開展的及時性核心員工訪談報告的及時性核心員工離職率績效管理績效體系的建立完善考核體系的建立績效考核的推行考核完成比率員工滿意員工滿意度調(diào)查滿意度調(diào)查開展的及時性滿意度調(diào)查報告的及時性紅色表示重要或核心指標(biāo)五、各部門指標(biāo)庫部門類別編號考核指標(biāo)定義/公式/說明單位數(shù)據(jù)來源人力資源部財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(

9、實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部2人工成本增長率(本年工資福利支出-上年工資福利支出)/上年工資福利支出100財務(wù)部3招聘費用預(yù)算達(dá)成率(實際發(fā)生費用/計劃費用)100財務(wù)部4培訓(xùn)費用預(yù)算達(dá)成率(實際發(fā)生費用/計劃費用)100財務(wù)部客戶類5員工滿意度對員工進(jìn)行滿意度調(diào)查的算術(shù)平均值人力資源部內(nèi)部流程6培訓(xùn)計劃完成率(實際培訓(xùn)課時/計劃培訓(xùn)課時)100人力資源部7員工培訓(xùn)滿意率根據(jù)滿意度調(diào)查表計算人力資源部8招聘計劃完成率(實際招聘人數(shù)/計劃招聘人數(shù))100人力資源部9空缺職位招聘周期所有崗位招聘天數(shù)/招聘崗位數(shù)天人力資源部10試用期員工被動離職率(試用期內(nèi)被動離職人數(shù)/試用期員工數(shù))100

10、人力資源部11人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))100人力資源部12員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部13核心員工離職率(核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部14勞動合同簽定率(已簽定勞動合同人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部15人事工作辦理的差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次人力資源部16工資發(fā)放差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次人力資源部17員工績效考核的比例(實際考核人數(shù)/應(yīng)考核人數(shù))100人力資源部18績效申訴處理的及時性按照延期次數(shù)計算次人力資源部19各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次人力資源部20重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行人力資源部21制度體系等

11、的建立、完善按照計劃進(jìn)行人力資源部學(xué)習(xí)與發(fā)展22培訓(xùn)積分完成率(實際完成積分/計劃完成積分)100人力資源部財務(wù)部財務(wù)類1總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(銷售收入/總資產(chǎn))100財務(wù)部2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(銷售收入/平均應(yīng)收賬款)100財務(wù)部3應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率(銷售收入/平均應(yīng)付賬款)100財務(wù)部4庫存周轉(zhuǎn)率(銷售收入/平均庫存 )100財務(wù)部5固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值)100財務(wù)部6利潤總額完成率(實際完成利潤總額/計劃利潤總額)100%財務(wù)部7部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部8采購成本占總成本比率(采購費用/總成本 )100財務(wù)部運營類9會計核算差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計

12、算次財務(wù)部10會計報表差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部11成本核算差錯率按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部12會計憑證差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部13成本分析的及時性按照延遲次數(shù)計算次財務(wù)部14現(xiàn)金帳差錯次數(shù)按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部15固定資產(chǎn)財務(wù)報表準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部16稅務(wù)核算及申報完成及時性按照延遲次數(shù)計算次財務(wù)部17財務(wù)及稅務(wù)報表準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部18銷售收入和銷售成本明細(xì)帳準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部19銷售收入和銷售稅金的準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部20費用報表準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部21費用明細(xì)臺帳準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部22會計憑證編制準(zhǔn)確性按

13、照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部23人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))100人力資源部24各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次人力資源部25重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行人力資源部客戶類26員工滿意度對員工進(jìn)行滿意度調(diào)查的算術(shù)平均值人力資源部學(xué)習(xí)發(fā)展類27員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部28部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時小時人力資源部總務(wù)部財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部2項目預(yù)算準(zhǔn)確率(實際費用/計劃費用)100財務(wù)部運營類3固定資產(chǎn)管理的準(zhǔn)確性按照誤差次數(shù)計算次財務(wù)部4后勤管理工作重大差錯次數(shù)按照誤差次

14、數(shù)計算次財務(wù)部5各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次財務(wù)部6重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行財務(wù)部客戶類7員工滿意度對員工進(jìn)行滿意度調(diào)查的算術(shù)平均值人力資源部學(xué)習(xí)發(fā)展類8員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部9部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時小時人力資源部項目外聯(lián)部財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部2項目申報完成率(實際申報到的金額/計劃申報金額)100財務(wù)部運營類3各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次項目外聯(lián)部4重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行項目外聯(lián)部5各類資質(zhì)申報的及時性按照計劃進(jìn)行項目外聯(lián)

15、部客戶類6員工滿意度對員工進(jìn)行滿意度調(diào)查的算術(shù)平均值人力資源部學(xué)習(xí)發(fā)展類7員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部8部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時人力資源部客戶接待部財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部運營類2各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次客戶接待部客戶類3重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行客戶接待部4員工滿意度對員工進(jìn)行滿意度調(diào)查的算術(shù)平均值人力資源部學(xué)習(xí)發(fā)展類5員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部6部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時人力資源部銷售中心財務(wù)類1銷售計劃完成率(實際

16、銷售額/計劃銷售額)100財務(wù)部2渠道線的銷售收入(渠道線銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部3大客戶的銷售收入(大客戶銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部4行業(yè)線的銷售收入(行業(yè)線銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部5核心產(chǎn)品的銷售收入(核心產(chǎn)品銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部6新產(chǎn)品的銷售收入(新產(chǎn)品銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部7老客戶的銷售收入(老客戶銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部8新客戶的銷售收入(新客戶銷售收入/銷售收入)100財務(wù)部9回款率(已回收賬款總額/應(yīng)收賬款總額)100財務(wù)部11應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(銷售收入/平均應(yīng)收賬款)100財務(wù)部12應(yīng)收賬款逾期率(逾期應(yīng)收賬款總額/應(yīng)收賬款總額

17、)100財務(wù)部13逾期3年以上應(yīng)收賬款比率(3年以上賬款總額/應(yīng)收賬款總額)100財務(wù)部14部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部15壞賬率(壞賬總額/應(yīng)收賬款總額)100財務(wù)部16人均銷售額(實際銷售總額/區(qū)域人數(shù))100財務(wù)部17部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部18銷售費用率(實際銷售費用/銷售費用預(yù)算)100財務(wù)部19毛利率(銷售收入-營業(yè)成本)/銷售收入100財務(wù)部客戶類20客戶滿意度滿意度調(diào)查運營類21人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))100人力資源部22各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次銷售中心23重點工作開展的

18、情況按照計劃進(jìn)行銷售中心24制度體系等的建立、完善按照計劃進(jìn)行銷售中心學(xué)習(xí)發(fā)展類25核心員工離職率(核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部26部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時人力資源部質(zhì)量管理部財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部客戶類2客戶對質(zhì)量的滿意度滿意度調(diào)查運營類3質(zhì)檢工作及時完成率(實際質(zhì)檢次數(shù)/應(yīng)完成質(zhì)檢次數(shù))100質(zhì)量管理部4產(chǎn)品質(zhì)量合格率(合格的產(chǎn)品數(shù)量/產(chǎn)品總數(shù)量)100質(zhì)量管理部5開箱不良率(不良產(chǎn)品數(shù)量/開箱檢查產(chǎn)品總數(shù))100生產(chǎn)保障部6制度體系等的建立、完善按照計劃進(jìn)行質(zhì)量管理部7重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行質(zhì)

19、量管理部8各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次質(zhì)量管理部9重大質(zhì)量事故次數(shù)按照實際發(fā)生次數(shù)計算次質(zhì)量管理部學(xué)習(xí)發(fā)展類10員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部11部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時人力資源部IT部財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部運營類2軟硬件系統(tǒng)事故次數(shù)按照實際發(fā)生次數(shù)計算次IT部3軟硬件系統(tǒng)事故處理的及時性按照延誤次數(shù)計算次IT部4項目費用預(yù)算的準(zhǔn)確性(實際費用/預(yù)算費用)/項目個數(shù)個IT部5項目完成的及時性按照延誤次數(shù)計算次IT部6制度體系等的建立、完善按照計劃進(jìn)行IT部7各項工作開展的及時性

20、、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次IT部學(xué)習(xí)發(fā)展類8員工離職率(離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部9部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時人力資源部研發(fā)中心財務(wù)類1部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部2研發(fā)費用增長與毛利率之比(研發(fā)費用增長比率/毛利率增長比率)100財務(wù)部3新產(chǎn)品收入(新產(chǎn)品銷售額/銷售收入)100%財務(wù)部4研發(fā)費用率(研發(fā)投入費用總額/銷售收入總額)100財務(wù)部運營類5計劃偏差率(實際周期-計劃周期)/計劃周期100研發(fā)中心6流程符合度(1-不符合流程規(guī)范的項數(shù)/要求符合規(guī)范的項數(shù))100研發(fā)中心7技術(shù)評審?fù)ㄟ^率(技術(shù)評審?fù)ㄟ^次數(shù)之和

21、/提交評審次數(shù)之和)100研發(fā)中心8產(chǎn)品的生命周期研發(fā)中心9專利數(shù)量申報成功的專利數(shù)量個項目外聯(lián)部10重大質(zhì)量缺陷數(shù)按缺陷數(shù)量計算個研發(fā)中心11人員編制控制率(實際人數(shù)/計劃編制人數(shù))100人力資源部12重點工作開展的情況按照計劃進(jìn)行研發(fā)中心13各項工作開展的及時性、準(zhǔn)確性按照延期及誤差的人、次計算次研發(fā)中心學(xué)習(xí)發(fā)展類14核心員工離職率(核心員工離職人數(shù)/員工人數(shù))100人力資源部15部門人均培訓(xùn)學(xué)時完成率實際人均培訓(xùn)學(xué)時計劃培訓(xùn)人均學(xué)時人力資源部產(chǎn)品中心財務(wù)類1銷售計劃完成率(實際銷售額/計劃銷售額)100財務(wù)部2產(chǎn)品線毛利率(產(chǎn)品線銷售收入-營業(yè)成本)/銷售收入100財務(wù)部3部門費用預(yù)算完成率(實際部門費用/計劃費用)100財務(wù)部運營類4產(chǎn)品需求準(zhǔn)確度5新產(chǎn)品立項率(新產(chǎn)品立項數(shù)量/公司要求的總數(shù)量)100研發(fā)中心6培訓(xùn)計劃完成率(實際培訓(xùn)課時/計劃培訓(xùn)課時)100人力資源部7員工培訓(xùn)滿意率根據(jù)滿意度調(diào)查表計算人力資源部8產(chǎn)品的生命周期9培訓(xùn)課程開發(fā)的及時性按照延誤次