吉林省信托投資公司某某年度報告

1、吉林省信托投資有限責任公司2008年度報告（摘要）二九年四月吉林省信托投資有限責任公司 2005年度報告PAGE 571、重要提示1.1公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。1.2公司董事長高福波、主管會計工作負責人邱榮生、會計機構負責人馬東生聲明：保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。2、公司概況2.1公司簡介2.1.1公司概況公司前身為吉林省經(jīng)濟開發(fā)公司，成立于1985年， 2002年3月1日經(jīng)中國人民銀行總行銀復200247號關于吉林省信托投資公司重新登記有關事項的批復批準獲得重新登記，更名為

2、吉林省信托投資有限責任公司。金融許可證注冊號K10222410H0001,企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號220000000098284，組織機構代碼證編號12391664-1。截止報告期末，公司注冊資本金15.96億元（含外匯1,815萬美元），吉林省財政廳代表吉林省政府持股97.496%，其余四名股東吉林省能源交通總公司、吉林炭素集團有限責任公司、吉林糧食集團有限公司、吉林化纖集團有限責任公司各持股0.626%。2.1.2公司法定名稱公司法定中文名稱：吉林省信托投資有限責任公司中文名稱縮寫：吉林信托 公司法定英文名稱：JILIN PROVINCE TRUST&INVESTMENT CO.,LTD英文

3、名稱縮寫：JPTIC2.1.3法定代表人：高福波2.1.4注冊地址：吉林省長春市長春大街500號2.1.5郵政編碼：1300412.1.6國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： HYPERLINK 2.1.7電子信箱： HYPERLINK mailto: 2.1.8負責信息披露事務人：張巍聯(lián)系電話 真子信箱： HYPERLINK mailto: 2.1.9信息披露報紙：上海證券報2.1.10年度報告?zhèn)渲玫攸c：吉林省長春市長春大街500號吉信大廈1002室2.1.11聘請的會計師事務所：中興財會計師事務所有限責任公司吉林分公司住所：長春市康平街889號潤天國

4、際10層2.1.12聘請的律師事務所:吉林義理律師事務所住所: 長春市皓月大路739號2.2組織結構3、公司治理3.1公司治理結構3.1.1股東3.1.1.1報告期末共有股東五位,最終控制人為吉林省財政廳,持股10%以上股份的股東情況如表3.1.1.1。股東總數(shù)：5 表3.1.1.1股東名稱持股比例法人代表吉林省財政廳97.496%王化文3.1.2董事、董事會3.1.2.1董事會成員 表3.1.2.1職務姓名性別年齡選任日期代表股東該股東持股比例簡要履歷董事長高福波男452007.6.28吉林省財政廳97.496%曾任白山市人民銀行科技科科長、辦公室主任、副行級助理稽察，白山市農(nóng)村信用聯(lián)社理事

5、長、黨委書記，吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社資金信貸處處長，吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社副主任，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司董事長、黨委書記。董事邱榮生男542001.7.20吉林省財政廳97.496%曾任香港振興投資公司副總經(jīng)理，吉林省財政廳規(guī)劃辦公室副主任，吉林省信托投資公司辦公室主任、技改處處長、財政委托部經(jīng)理、機關黨委副書記、總經(jīng)理助理、董事、副總經(jīng)理、黨委副書記，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司董事、總經(jīng)理兼黨委副書記。董事王勁松男452007.12.27吉林省財政廳97.496曾任吉林省社會科學院軟科學所副所長、副研究員，吉林省政府辦公廳綜合處助理調研員，吉林省委組織部經(jīng)濟干部處助理調研員，吉林

6、省企業(yè)工委組織部副部長、調研員，吉林省國資委企業(yè)領導人員管理處副處長、調研員，吉林森林工業(yè)集團公司董事、通化鋼鐵集團公司國有股股東代表，吉林省國資委董事會監(jiān)事會工作處處長，吉林省監(jiān)事會工作辦公室主任，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司董事、黨委副書記。董事閆譯文女342006.6.20職工董事 曾任吉林省信托投資有限責任公司黨委（工會）辦公室主任助理、副主任，自營業(yè)務部副經(jīng)理、自營業(yè)務部經(jīng)理，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司董事、證券部經(jīng)理。3.1.2.2董事會未設獨立董事3.1.3監(jiān)事、監(jiān)事會3.1.3.1監(jiān)事會成員 表3.1.3.1職務姓名性別年齡選任日期代表股東該股東持股比例簡要履歷監(jiān)事長鐘湘

7、華男512007.1.22吉林省國資委委派曾任吉林省審計局商貿審計處科員、副主任科員、主任科員,吉林省審計局商貿處、金融審計處副處長,吉林省審計局（廳）金融審計處處長,吉林省政府辦公廳財務處處長,吉林省政府駐上海辦事處副主任、黨組成員,吉林省省屬國有企業(yè)監(jiān)事會主席（副廳長級）,現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司監(jiān)事會主席。監(jiān)事潘振友男572001.9.3吉林省財政廳97.496%曾任蛟河市財政局局長、市委常委、常務副市長，吉林省財政廳機關服務中心副主任，吉林省證券有限責任公司監(jiān)事會主席，吉林省信托投資公司總經(jīng)理助理，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司監(jiān)事、工會主席、紀委書記。監(jiān)事林有君男522007.

8、1.22省國資委委派曾任吉林省財政廳會計處副主任科員、涉外部副主任、主任，吉林省財政廳會計師事務所副所長、所長，吉林建元會計師事務有限公司主任會計師，吉林中信會計師事務有限公司副所長，省政府派駐省直屬國家投資企業(yè)監(jiān)事會專職監(jiān)事，省屬國有企業(yè)外派監(jiān)事會專職監(jiān)事（正處長級），現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司監(jiān)事。監(jiān)事項前男452003.3.12職工監(jiān)事曾任吉林省信托投資有限責任公司審計稽核研發(fā)部副經(jīng)理、自營基金部經(jīng)理助理、合規(guī)監(jiān)控部副經(jīng)理，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司監(jiān)事、合規(guī)部副經(jīng)理。 監(jiān)事郭燕女462005.11.8職工監(jiān)事曾任吉林省信托投資公司黨委人事部副經(jīng)理，吉林省信托投資有限責任公司人力

9、資源部經(jīng)理、信托業(yè)務部經(jīng)理，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司監(jiān)事、投資部經(jīng)理。3.1.4主要高級管理人員 表3.1.4姓名職務性別年齡選任日期金融從業(yè)年限學歷專業(yè)簡要履歷邱榮生總經(jīng)理男542005.11.716大學財政曾任香港振興投資公司副總經(jīng)理，吉林省財政廳規(guī)劃辦公室副主任，吉林省信托投資公司辦公室主任、技改處處長、財政委托部經(jīng)理、機關黨委副書記、總經(jīng)理助理、董事、副總經(jīng)理、黨委副書記，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司董事、總經(jīng)理兼黨委副書記。崔學斌副總經(jīng)理男402008.317碩士會計曾任吉林省國際信托投資公司財務處會計，吉林省國際經(jīng)濟貿易開發(fā)公司財務處會計、科長、副處長，吉林省興業(yè)國際有限公

10、司財務部經(jīng)理，東北證券有限責任公司計劃財務部總經(jīng)理、稽核審計部總經(jīng)理，吉林省信托投資有限責任公司計劃財務部經(jīng)理，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司副總經(jīng)理。呂文龍副總經(jīng)理男452008.823碩士金融曾任吉林省人民銀行金融管理處辦事員、科員、副處長，吉林省人民銀行銀行處副處長，吉林省人民銀行外匯管理處副處長，吉林省人民銀行非銀行處副處長，中國證監(jiān)會長春特派辦機構處處長、稽查處處長，中國證監(jiān)會吉林監(jiān)管局期貨處處長，吉林省信托投資有限責任公司總經(jīng)理助理，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司副總經(jīng)理。張如石副總經(jīng)理男502008.815大學財政金融曾任省財政廳研究所副主任、主任、助研、副研究員，省中青年財金研

11、究會秘書長，吉林省財務會計咨詢公司常務副總經(jīng)理，省創(chuàng)業(yè)投資基金管理公司研究中心主任、吉林省信托投資有限責任公司審計稽核部副經(jīng)理、市場創(chuàng)新研發(fā)部經(jīng)理、審計總監(jiān)，現(xiàn)任吉林省信托投資有限責任公司副總經(jīng)理。3.1.5公司員工 表3.1.5項目上一年度報告期年度人數(shù)比例人數(shù)比例年齡分布20歲以下00.0%00.0%20-29歲1314.94%1519.23%30-39歲2832.18%2532.05%40歲以上4652.88%3848.72%學歷分布博士11.15%11.28%碩士1517.24%1519.23%本科4349.43%4253.85%?？?225.28%1519.23%其他66.9%56.

12、41%崗位分布董事、監(jiān)事及高管人員78.05%1215.38%自營業(yè)務人員2427.59%1924.36%信托業(yè)務人員1213.79%1924.36%其他人員4450.57%2835.90%4、經(jīng)營概況4.1經(jīng)營目標、方針、戰(zhàn)略規(guī)劃4.1.1經(jīng)營目標一如既往地支持地方經(jīng)濟建設，以“一流的信譽、一流的水平、一流的技術、一流的管理”，珍視所托，專業(yè)服務，鑄就誠信，努力將自身打造成為極具核心競爭力的金融信托機構。通過各種金融創(chuàng)新，力求在政府層面理財、企業(yè)資產(chǎn)管理、個人財富保值增值等各方面達到業(yè)內最優(yōu)，為社會和公眾提供值得信賴的高質量的信托理財和財富管理服務。4.1.2經(jīng)營方針遵循“面向市場、規(guī)模適度

13、、資本充足、風險最小、效益最大、回報最高”的宗旨和“恪盡職守、誠信為本、客戶至尊”的理念，始終以風險防范為主線，不斷加強業(yè)務創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)的力度，根據(jù)客戶對風險和收益的不同偏好，在資本市場、貨幣市場、實業(yè)投資領域為客戶提供金融信托、基金管理、證券投資、投資銀行、風險投資、融資租賃、期貨經(jīng)紀等多樣化、個性化、專業(yè)化的金融服務，最大限度地滿足客戶的需求。4.1.3戰(zhàn)略規(guī)劃通過引進戰(zhàn)略投資人增資擴股，壯大公司資本實力，提高管理技術，吸引更多優(yōu)秀人才；明確公司發(fā)展的戰(zhàn)略目標，在把信托主營業(yè)務做精、做細、做專、做好的基礎上，逐步向集信托、基金、期貨、證券、商行、保險、投行于一體的現(xiàn)代金融控股集團邁進，打

14、造以客戶需求和市場創(chuàng)新為中心的投融資平臺，為境內外投資者和金融消費者提供全方位的優(yōu)質服務，力爭綜合實力進入全國信托業(yè)先進行列，并為涉足國際金融市場奠定基礎。4.2所經(jīng)營業(yè)務的主要內容4.2.1資本充足率、資產(chǎn)質量和盈利狀況按照合并會計報表口徑，公司期末固有資產(chǎn)182,421萬元，固有負債9,962萬元，少數(shù)股東權益2,829萬元，所有者權益（扣除少數(shù)股東權益）169,630萬元。公司資本充足，所有者權益（扣除少數(shù)股東權益）比率為92.99%。公司2008年逾期貸款為9,535萬元，流動比率為346.23%,公司資產(chǎn)質量優(yōu)良。報告期內，公司實現(xiàn)總收入13,835萬元，利潤總額724萬元，凈利潤1

15、,688萬元。公司2008年總資產(chǎn)利潤率（稅前利潤/年均固有資產(chǎn)）為0.78%，資本利潤率（稅前利潤/年均股東權益）為0.87%，主營業(yè)務收益率（凈利潤/營業(yè)收入）為12.20%。4.2.2經(jīng)營的業(yè)務和品種按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的業(yè)務范圍，公司開展的業(yè)務主要分為信托業(yè)務和固有資產(chǎn)管理業(yè)務兩類。信托業(yè)務主要包括資金信托、股權信托等業(yè)務。資金信托包括單一資金信托和集合資金信托。按資金運用方式劃分，包括投資類信托、貸款類信托等。固有財產(chǎn)管理業(yè)務主要為金融企業(yè)股權投資、貸款、證券投資、擔保等。4.2.3資產(chǎn)組合與分布 自營資產(chǎn)運用與分布表表4.2.3.1單位：萬元資產(chǎn)運用金額占比（%）資產(chǎn)分

16、布金額占比（%）貨幣資產(chǎn)31,92817.50基礎產(chǎn)業(yè)拆出資金00房地產(chǎn)業(yè)16,0008.77貸款26,43314.49證券14,1247.74金融資產(chǎn)14,1247.74實業(yè)長期投資66,36136.38其他152,29783.49其他43,57523.89資產(chǎn)總計182,421100資產(chǎn)總計182,421100信托資產(chǎn)運用與分布表表4.2.3.2單位：萬元資產(chǎn)運用金額占比（%）資產(chǎn)分布金額占比（%）貨幣資產(chǎn)5,4800.54基礎產(chǎn)業(yè)638,07463.17貸款509,48950.44房地產(chǎn)業(yè)201,99919.99短期投資00證券-長期投資348,97234.55實業(yè)8,5480.85買入

17、返售資產(chǎn)146,05214.46其他161,46515.99其他930.01資產(chǎn)總計1,010,086100資產(chǎn)總計1,010,0861004.3市場分析4.3.1影響本公司業(yè)務發(fā)展的有利因素1）我國經(jīng)濟多年的快速發(fā)展和金融改革不斷深化為信托業(yè)帶來了廣闊的發(fā)展空間。2）產(chǎn)品創(chuàng)新活躍，制度創(chuàng)新逐步推進。3）加大對地方經(jīng)濟支持力度，與地方建立了良好的合作關系。4）緊緊抓住振興東北老工業(yè)基地的有利契機，努力實現(xiàn)業(yè)務轉型，對實業(yè)資產(chǎn)進行了剝離，明確了公司主業(yè)和發(fā)展模式，為公司培育后續(xù)財源和取得穩(wěn)定的利潤收入提供了有力保障。5）加強與金融機構的廣泛合作，實現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置，為公司改善創(chuàng)利模式和經(jīng)營模式

18、，構建核心競爭力，實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標奠定了堅實的基礎。4.3.2影響本公司業(yè)務發(fā)展的不利因素1.信托業(yè)的弱勢地位未見明顯改善。2.地方經(jīng)濟欠發(fā)達，誠信意識缺失，信托的社會認知度不高。3.國內證券市場波動巨大，對公司經(jīng)營業(yè)績造成一定影響。4.公司自身存在的問題，仍然制約公司快速發(fā)展。4內部控制1內部控制環(huán)境和內部控制文化1）公司不斷優(yōu)化內部控制環(huán)境，注重治理機制建設，完善法人治理結構,形成公司權力機構、決策機構、監(jiān)督機構和管理層之間的制衡機制。通過建立權責明確、報告關系清晰的組織結構和科學的決策系統(tǒng)、實施有效的激勵約束機制、建立和完善系統(tǒng)的規(guī)章制度體系、固有財產(chǎn)和信托財產(chǎn)分別管理、實施貸審分離、業(yè)

19、務事項雙審雙簽、注重人力資源培訓和開發(fā)等一系列措施，為內部控制的有效性提供必要的前提條件。公司治理機制運行合理、執(zhí)行有效。2）公司始終注重培育良好的內部控制文化，努力在全體員工中樹立合規(guī)經(jīng)營的理念和內部控制優(yōu)先的意識。通過制定并實施員工行為規(guī)范、加強員工培訓、開通公司微機系統(tǒng)內外網(wǎng)的方式，保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的各項規(guī)定及公司規(guī)章制度，使風險意識貫穿到公司各個部門、崗位和環(huán)節(jié)及每位員工。良好的內部控制文化提高了公司員工防范化解風險和合規(guī)經(jīng)營的意識，促進了公司各項業(yè)務的健康發(fā)展。4.2內部控制措施公司在完善內控機制過程中，貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，使內部控制滲透到?jīng)Q策

20、、執(zhí)行、監(jiān)管、反饋等各個環(huán)節(jié)，覆蓋所有業(yè)務部門和崗位，并采取有效的控制措施，實施運行控制、計算機系統(tǒng)環(huán)境下的控制、應急準備與處置。公司設置合規(guī)部履行內部控制的監(jiān)督職能。公司按照與經(jīng)營宗旨和發(fā)展戰(zhàn)略相一致、符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求、體現(xiàn)持續(xù)改進內部控制的要求、體現(xiàn)側重控制的風險類型等項要求，制定實施明確的內部控制政策。公司已制定實施包括業(yè)務管理、財務管理、稽核監(jiān)督等方面規(guī)章制度60余項，并根據(jù)新出臺的法律法規(guī)及時進行補充、改進和完善。公司已形成并不斷完善包括崗位職責、業(yè)務受理、審查、貸審分離和重要業(yè)務雙審雙簽、授權和審批、內部稽核監(jiān)督程序等的內部控制程序。上述措施、政策、制度和程序得到了有效地貫徹

21、執(zhí)行,保證了公司對風險能夠進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，形成了健全的內部約束機制體系。4.3信息交流與反饋公司已實現(xiàn)管理信息化，建立有效的信息共享、信息交流和信息反饋機制，不斷完善信息識別、收集、處理、交流、溝通、反饋、披露的渠道和方式，確保董事會、監(jiān)事會和高級管理層及時了解本公司的經(jīng)營和風險狀況，確保每一項信息均能傳遞給相關的員工，各部門和員工的有關信息均能夠順暢反饋。信息交流和反饋機制運行有效。4.4監(jiān)督評價與糾正公司建立并不斷完善內部控制的評價、后評價、監(jiān)督糾正等項機制，保證業(yè)務部門、合規(guī)部門和其他人員發(fā)現(xiàn)的內部控制方面的問題，均有暢通的報告渠道和采取相應的糾正措施。執(zhí)行過程中

22、該機制能夠有效發(fā)揮作用。4.5風險管理4.5.1風險管理概況1）公司經(jīng)營活動中可能遇到的風險主要有：信用風險、市場風險、操作風險、政策風險、其它風險。2）公司風險管理的基本原則與政策風險管理貫徹全面性、及時性、有效性、制約性、審慎性、獨立性等原則，覆蓋公司各項業(yè)務、所有部門和崗位，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋各個環(huán)節(jié)，成為業(yè)務流程、管理架構和公司整體體系及員工責任的有機組成部分，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，促進公司規(guī)范經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。3）公司風險管理組織結構與職責劃分公司董事會：對風險管理負最終責任。董事會風險控制委員會：負責制定、審核風險控制制度，監(jiān)督制度執(zhí)行。對重大業(yè)務事項從風

23、險管理角度向董事會提出意見和建議。董事會審計委員會：監(jiān)督公司審計稽核制度的實施。經(jīng)營層面的風險控制領導小組：負責業(yè)務事項進行風險識別、分析、論證和提出應對措施以及對業(yè)務事項進行整體評價。合規(guī)部：負責對公司業(yè)務事項進行事前、事中風險管理。審計部：負責對公司風險管理工作進行稽核和檢查。部門和崗位相互制衡，各部門各崗位均對風險監(jiān)控和管理負有責任，各部門均指定專人負責風險控制工作。4.5.2風險狀況4.5.2.1信用風險狀況。信用風險主要是指貸款類資產(chǎn)其貸款對象違約的風險。報告期公司不良資產(chǎn)期初數(shù)為9,500萬元，期末數(shù)為9,135萬元，均已計提損失準備，公司現(xiàn)已取得足以償還貸款本息的資產(chǎn)。4.5.2

24、.2市場風險狀況。市場風險主要指股價、匯率、利率變動所產(chǎn)生的風險。股價下跌、利率下降將影響公司盈利水平和財務狀況。如美元對人民幣貶值，會使公司外匯資本金貶值。利率在目前水平小幅上調對公司沒有顯著影響，如利率大幅度上調影響總體經(jīng)濟增長率下降時，會對公司業(yè)務開展產(chǎn)生不利影響。報告期內此類風險處于可控范圍內。4.5.2.3操作風險狀況。操作風險主要指因內部業(yè)務流程、系統(tǒng)不完善或工作人員操作失誤可能給公司造成損失的風險；公司外部因素如網(wǎng)絡安全問題、通訊系統(tǒng)故障等可能給公司造成損失或影響公司正常運營的風險。一旦發(fā)生操作風險，不僅影響公司、客戶和相關人的利益，還將嚴重影響公司業(yè)已樹立的良好形象和信譽。報告

25、期內未發(fā)生此類風險。4.5.2.4其他風險狀況。其他風險主要指政策風險和道德風險。政策風險表現(xiàn)為政策變動可能對公司經(jīng)營和發(fā)展產(chǎn)生的影響。道德風險指公司內部人員主觀原因不能誠信、合法、合規(guī)經(jīng)營產(chǎn)生的風險。報告期內未發(fā)生此類風險。4.5.3風險管理4.5.3.1信用風險管理。主要通過信用調查、設定擔保、事前審查、資產(chǎn)風險分類、計提風險準備等措施進行。業(yè)務發(fā)生前對交易對手信用狀況進行詳盡調查；制定并實施貸款管理制度、對外擔保管理制度等；對貸款項目均要求設定擔保，以抵押登記手續(xù)完備和可變現(xiàn)為抵押品確認原則，根據(jù)抵押品價值可能變動情況及可變現(xiàn)值分別確定抵押品與貸款本金的比例，對業(yè)務逐項由審查部門進行事前

26、審查；按照銀監(jiān)會20044號關于非銀行金融機構全面推行資產(chǎn)質量五級分類管理的通知要求進行資產(chǎn)風險分類評級；按照財政部財金2001127號金融企業(yè)呆賬準備金提取及呆賬核銷管理辦法的規(guī)定計提呆賬準備。4.5.3.2市場風險管理。通過科學選擇、組合投資、分散投資規(guī)避股市風險；通過關注國家匯率政策變化并采取相應對策化解匯率風險；通過加強信息研發(fā)，關注金融運行狀況，增強預見性，防范利率風險。4.5.3.3操作風險管理。通過明確崗位職責，完善業(yè)務流程和操作控制系統(tǒng)，加大技術手段投入力度，加強培訓，強化業(yè)務過程監(jiān)控等措施控制操作風險。4.5.3.4其他風險管理。通過對宏觀政策和行業(yè)政策的及時跟蹤研究，把握和

27、調整經(jīng)營方向，規(guī)避政策風險。通過完善公司治理結構、內控制度、激勵機制、員工行為規(guī)范，加強思想教育，控制道德風險。5、報告期末及上一年度末的比較式會計報表5.1自營資產(chǎn)5.1.1會計師事務所審計意見全文5.1.2資產(chǎn)負債表合并資產(chǎn)負債表編制單位：吉林省信托投資有限責任公司單位：人民幣元項目行列2007年12月31日2008年12月31日 流動資產(chǎn)： 1 貨幣資金 2576,982,398.49319,285,249.79 結算備付金 3 拆出資金 480,000,000 交易性金融資產(chǎn) 5156,849,886.9169,395,907.38 應收票據(jù) 6 應收賬款 712,073,223.41

28、47,322,773.34 預付款項 8 應收保費 9 應收分保賬款 10 應收分保合同準備金 11 應收利息 12 其他應收款 13411,749,299.34285,136,028.25 買入返售金融資產(chǎn) 14 存貨 1593,835.4393,835.43. 一年內到期非流動資產(chǎn) 16 其他流動資產(chǎn) 17855,215.080 流動資產(chǎn)合計 181,238,603,858.66721,233,794.19 非流動資產(chǎn)： 19 發(fā)放貸款及墊款 20191,250,000.00264,328,518.88 可供出售金融資產(chǎn) 21123,343,590.0071,842,570.13 持有至到

29、期金融資產(chǎn) 22 長期應收款 23 長期股權投資 24832,967,805.44663,613,192.00 投資性房地產(chǎn) 25 固定資產(chǎn) 26121,667,312.5692,186,536.83 在建工程 27 工程物資 28 固定資產(chǎn)清理 29 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 30 油氣資產(chǎn) 31 無形資產(chǎn) 323,116,826.222,937,402.96 開發(fā)支出 33 商譽 34 長期待攤費用 35171,616.002,232,924.53 遞延所得稅資產(chǎn) 365,797,194.255,832,820.45 其他非流動資產(chǎn) 371,858,526.79 非流動資產(chǎn)合計 381,280,17

30、2,871.261,102,973,965.7839404142 資產(chǎn)總計 432,518,776,729.921,824,207,759.97公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生會計機構負責人：馬東生合并資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：吉林省信托投資有限責任公司單位：人民幣元項目行列2007年12月31日2008年12月31日 流動負債： 1 短期借款 2 向中央銀行借款 3 吸收存款及同業(yè)存放4 拆入資金 5 交易性金融負債 6 應付票據(jù) 70 應付帳款 879,941,197.85 預收款項 90 賣出回購金融資產(chǎn)款 10 應付手續(xù)費及傭金 110 應付職工薪酬 1212,063,38

31、8.879,557,457.27 應交稅費 13211,580,091.43-3,665,496.70 應付利息 14 其他應付款 15126,110,904.369,188,779.53 應付分保賬款 16 保險合同準備金 17 代理買賣證券款 18 代理承銷證券款19 一年內到期非流動負債 200 其他流動負債 218,376,039.274,595,997.83 流動負債合計 22358,130,423.9399,617,935.78 非流動負債： 23 長期借款 24 應付債券 25 長期應付款 261,810,309.90 專項應付款 27 預計負債 28 遞延所得稅負債 2914,

32、813,600.49 其他非流動負債 30 非流動負債合計 3116,623,910.39 所有者權益： 32 實收資本 331,596,597,510.871,596,597,510.87 資本公積 3451,598,073.44-78,126,400.00 減：庫存股 35 盈余公積 3681,200,512.9687,778,677.34 一般風險準備 3739,738,657.1841,383,198.28 未分配利潤 38333,529,807.8948,670,194.96 外匯報表折算差額 39 歸屬于母公司所有者權益合計 402,102,664,562.341,696,303,

33、181.45 少數(shù)股東權益 4141,357,833.2628,286,642.74 所有者權益合計 422,144,022,395.601,724,589,824.19 負債和所有者權益合計 432,518,776,729.921,824,207,759.97公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生會計機構負責人：馬東生5.1.3利潤表合并利潤表編制單位：吉林省信托投資有限責任公司單位：人民幣元項目行次2007年度2008年度 一、營業(yè)總收入 1108,242,136.46151,850,671.75 其中：營業(yè)收入 239,384,871.0254,000.00 利息收入 337,84

34、3,389.5826,555,876.87 已賺保費 4 手續(xù)費及傭金收入 531,013,875.86125,240,794.88 二、營業(yè)總成本 6158,777,184.87128,936,061.77 其中：營業(yè)支出 78,751,820.33 利息支出 817,329,977.78 手續(xù)費及傭金支出 92,402.001,200.00 退保金 10 賠付支出凈額 11 提取保險責任準備金凈額 12 保單紅利支出 13 分保費用 14 營業(yè)稅金及附加 1516,437,925.608,051,218.97 銷售費用 1612,238,768.73 管理費用 1779,392,136.1

35、4100,883,642.80 財務費用 18838,711.18 資產(chǎn)減值損失 1924,172,728.6520,000,000.00 加：公允價值變動收益(損失以-填列) 209,002,860.79-50,516,694.17 投資收益(損失以-填列) 21671,425,035.95-1,391,236.32 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 22 匯兌收益(損失以-填列) 23-3,175,782.49-2,960,694.19 三、營業(yè)利潤 24626,329,780.30-31,954,014.70 加：營業(yè)外收入 252,664,354.5941,374,521.58 減

36、：營業(yè)外支出 264,546,125.592,177,305.34 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 27 四、利潤總額（虧損總額以“-”填列） 28624,448,009.307,243,201.54 減：所得稅費用 29223,073,362.51-9,632,487.43 五、凈利潤（凈虧損總額以“-”填列） 30401,374,646.7916,875,688.97 歸屬于母公司所有者的凈利潤 31397,191,391.2815,904,671.27 少數(shù)股東損益 324,183,255.51971,017.70加：年初未分配利潤-33,691,047.06 333,529,807.89 減

37、：補繳上年所得稅其他調整因素-224,552,378.72六、可供分配利潤363,500,344.22 124,882,100.44 加：盈余公積補虧減：上交企業(yè)利潤67,989,200.00 減：提取盈余公積23,976,429.06 6,578,164.38其中：法定盈余公積11,988,214.53 3,289,082.19法定公益金0任意盈余公積11,988,214.53 3,289,082.19減：彌補法定盈余公積減：信托賠償準備金5,994,107.27 1,644,541.10減：一般準備0七、期末未分配利潤333,529,807.89 48,670,194.96公司負責人：高福

38、波主管會計工作負責人：邱榮生會計機構負責人：馬東生5.1.4母公司資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表編制單位：吉林省信托投資有限責任公司單位：人民幣元項目行列2007年12月31日2008年12月31日 流動資產(chǎn)： 1 貨幣資金 2406,116,244.17202,501,616.40 結算備付金 3 拆出資金 480,000,000.00 交易性金融資產(chǎn) 558,044,097.1140,049,115.72 應收票據(jù) 6 應收賬款 73,723,000.00 預付款項 8 應收保費 9 應收分保賬款 10 應收分保合同準備金 11 應收利息 12 其他應收款 13235,703,383.40280,7

39、23,350.15 買入返售金融資產(chǎn) 14 存貨 15 一年內到期非流動資產(chǎn) 16 其他流動資產(chǎn) 17 流動資產(chǎn)合計 18783,586,724.68523,274,082.27 非流動資產(chǎn)： 19 發(fā)放貸款及墊款 20191,250,000.00264,328,518.88 可供出售金融資產(chǎn) 21123,343,590.0071,842,570.13 持有至到期金融資產(chǎn) 22 長期應收款 23 長期股權投資 241,223,938,613.44815,783,192.00 投資性房地產(chǎn) 25 固定資產(chǎn) 2670,549,624.3473,583,391.33 在建工程 27 工程物資 28

40、固定資產(chǎn)清理 29 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 30 油氣資產(chǎn) 31 無形資產(chǎn) 32696,050.31 開發(fā)支出 33 商譽 34 長期待攤費用 35850,000.00 遞延所得稅資產(chǎn) 365,797,194.255,832,820.45 其他非流動資產(chǎn) 37 非流動資產(chǎn)合計 381,614,879,022.031,232,916,543.10394041 資產(chǎn)總計 422,398,465,746.711,756,190,625.37公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生會計機構負責人：馬東生資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：吉林省信托投資有限責任公司單位：人民幣元項目行列2007年12月31日2008

41、年12月31日流動負債：1短期借款2向中央銀行借款3吸收存款及同業(yè)存放4拆入資金5交易性金融負債6應付票據(jù)7應付賬款8預收款項9 賣出回購金融資產(chǎn)款10 應付手續(xù)費及傭金11 應付職工薪酬1210606633.849,383,987.61 應交稅費1379,752,522.48 -4,116,804.83 應付利息14 其他應付款15436,641,802.307,368,885.55 應付分保賬款16 保險合同準備金17 代理買賣證券款18 代理承銷證券款19 一年內到期非流動負債20 其他流動負債217,536,756.942,989,200.00流動負債合計22534,150,430.0

42、215,625,268.33非流動負債23 長期借款24 應付債券25 長期應付款26 專項應付款27 預計負債28 遞延所得稅負債2914,813,600.49 其他非流動負債30非流動負債合計3114,813,600.49所有者權益：32實收資本331,596,597,510.87 1,596,597,510.87 資本公積3451,497,773.44 -78,126,400.00 減：庫存股35盈余公積3681,200,512.96 87,778,677.34 風險準備3739,738,657.1841,383,198.28未分配利潤3880,079,976.21 92,932,370

43、.55 外匯報表折算差額39歸屬于母公司所有者權益合計401,849,114,430.66 1,740,565,357.04 少數(shù)股東權益41所有者權益合計421,849,114,430.66 1,740,565,357.04負債及所有者權益總計432,398,465,746.711,756,190,625.37公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生會計機構負責人：馬東生5.1.5母公司利潤表利潤及利潤分配表編制單位：吉林省信托投資有限責任公司單位：人民幣元項目行次2007年度2008年度 一、營業(yè)總收入 159,532,742.0959,578,132.78 其中：營業(yè)收入 2431,

44、804,.43 利息收入 351,275,122.3224,485,604.57 已賺保費 4 手續(xù)費及傭金收入 57,825,815.3435,092,528.21 二、營業(yè)總成本 684,863,820.3347,930,365.26 其中：營業(yè)支出 71,178,760.18 利息支出 817,329,977.78 手續(xù)費及傭金支出 9 退保金 10 賠付支出凈額 11 提取保險責任準備金凈額 12 保單紅利支出 13 分保費用 14 營業(yè)稅金及附加 1513,405,216.643,052,730.25 銷售費用 16 管理費用 1729,164,422.6224,877,635.01

45、 財務費用 18 資產(chǎn)減值損失 1924,172,728.6520,000,000.00 加：公允價值變動收益(損失以-填列) 207,895,241.97-20,247,326.25 投資收益(損失以-填列) 21230,233,658.15-2,150,668.95 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 22 匯兌收益(損失以-填列) 23-3,175,782.49-2,960,694.19 三、營業(yè)利潤 24209,234,753.85-13,710,921.87 加：營業(yè)外收入 25311,900.0038,979,770.65 減：營業(yè)外支出 264,301,094.582,010,

46、514.31 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 27 四、利潤總額（虧損總額以“-”填列） 28205,245,559.2723,258,334.47 減：所得稅費用 2985,363,414.00-9,632,487.43 五、凈利潤（凈虧損總額以“-”填列） 30119,882,145.2732,890,821.90 歸屬于母公司所有者的凈利潤 31 少數(shù)股東損益 32加：年初未分配利潤-9,831,632.73 80,079,976.21減：補繳上年所得稅其他調整因素56,173,477.92六、可供分配利潤110,050,512.54 169,144,276.03 加：盈余公積補虧減：上交企業(yè)

47、利潤67,989,200.00減：提取盈余公積23,976,429.06 6,578,164.38其中：法定盈余公積11,988,214.53 3,289,082.19法定公益金任意盈余公積11,988,214.53 3,289,082.19減：彌補法定盈余公積減：信托賠償準備金5,994,107.27 1,644,541.10減：一般準備0 七、期末未分配利潤80,079,976.21 92,932,370.55公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生會計機構負責人：馬東生5.2信托資產(chǎn)5.2.1信托項目資產(chǎn)負債匯總表信托項目資產(chǎn)負債表編制單位：吉林省信托投資有限責任公司2008年12月

48、31日單位：人民幣元信托資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)信托資產(chǎn)：貨幣資金4,259,058.1154,801,080.77拆出資金應收款項929,600.00買入返售資產(chǎn)1,460,523,409.49短期投資長期債權投資長期股權投資568,733,400.003,489,720,000.00客戶貸款124,180,000.005,094,887,000.00應收融資租賃款固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)長期待攤費用其他資產(chǎn)信托資產(chǎn)總計697,172,458.1110,100,861,090.26信托項目資產(chǎn)負債表（續(xù)）編制單位：吉林省信托投資有限責任公司2008年12月31日單位：人民幣元信托負債和信托收益年初數(shù)期末數(shù)信

49、托負債：應付受托人報酬124,177.36應付托管費應付受益人收益其他應付款項5,558,301.44應交稅金賣出回購資產(chǎn)款其他負債信托負債合計5,682,478.80信托權益：實收信托692,913,400.0010,045,130,409.49資本公積未分配利潤4,259,058.1150,048,201.97信托權益合計697,172,458.1110,095,178,611.46信托負債及信托權益總計697,172,458.1110,100,861,090.26公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生 會計機構負責人：馬東生5.2.2信托項目利潤及利潤分配匯總表信托項目利潤及利潤分

50、配表編制單位：吉林省信托投資有限責任公司 2008年度單位：元項目本年累計數(shù)上年累計數(shù)一、營業(yè)收入172,366,187.7351,495,327.10利息收入81,628,510.9312,930,564.75投資收益1,340,267.3438,152,925.33租賃收入其他收入89,397,409.46411,837.02二、營業(yè)費用34,358,369.227,119,360.71三、營業(yè)稅金及附加四、扣除資產(chǎn)損失前的信托利潤138,007,818.5144,375,966.39減：資產(chǎn)減值損失五、扣除資產(chǎn)損失后的信托利潤138,007,818.5144,375,966.39加：期初

51、未分配信托利潤4,259,058.11 6,229,921.75六、可供分配的信托利潤142,266,876.6250,605,888.14減：本期已分配信托利潤92,218,674.6546,346,830.03七、期末未分配信托利潤50,048,201.974,259,058.11公司負責人：高福波主管會計工作負責人：邱榮生 會計機構負責人：馬東生6、會計報表附注6.1會計報表編制基準不符合會計核算基本前提的說明6.1.1本公司無上述情況。6.2.計提資產(chǎn)減值準備的范圍和方法1、本公司對應收款項、貸款分別提取了壞賬準備和資產(chǎn)減值準備。提取仍按商業(yè)銀行貸款質量五級分類管理，分為正常、關注、次

52、級、可疑和損失類，并依此計提應收款項的壞賬準備和貸款的資產(chǎn)減值準備。2、呆賬準備金提取是根據(jù)2005年9月5日財政部關于呆帳準備提取有關問題的通知（財金200590號文）規(guī)定，在提取法定盈余公積和任意盈余公積后，按不低于承擔風險和損失的資產(chǎn)年末余額的1%在稅后凈利潤中提取。由于一般風險準備金已超過承擔風險和損失的資產(chǎn)的年末余額1%，本年未予以提取。3、信托賠償準備金是根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的信托公司管理辦法規(guī)定，按每年稅后利潤的5%提取。6.2.3金融資產(chǎn)核算范圍和方法本公司按投資目的和經(jīng)濟實質對擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應收款項和可供出售金融資產(chǎn)

53、四大類。1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)：持有的主要目的是短期內出售的金融資產(chǎn)為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。主要是本公司在活躍市場上購入的有報價的股票、債券和基金。公允價值全部參考活躍市場中的價格信息。2、持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。3、應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包括應收票據(jù)、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。4、可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他

54、類的金融資產(chǎn)。6.2.4長期股權投資核算方法本公司對子公司的投資，是指本公司對其擁有實際控制權的股權投資。本公司對子公司投資采用成本法核算，編制合并財務報表時按權益法進行調整。本公司對合營公司的投資，是指按照合同約定對某項經(jīng)濟活動所共有的控制，僅在與該項經(jīng)濟活動相關的重要財務和生產(chǎn)經(jīng)營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在的股權投資。對合營投資本公司采用權益法核算。本公司對聯(lián)營公司的投資，是指本公司對其具有重大影響的股權投資。對聯(lián)營投資本公司采用權益法核算。本公司對不具重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。本公司對不具重大影響，但在活躍市場中

55、有報價或公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，在可供出售金融資產(chǎn)項目列報，采用公允價值計量，其公允價值變動計入所有者權益。6.2.5固定資產(chǎn)計價和折舊方法本公司的固定資產(chǎn)為使用年限在一年以上的房屋及建筑物、機器設備、運輸工具等生產(chǎn)經(jīng)營性設備，以及使用年限在兩年以上，單位價值在2,000元以上的不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品。本公司的固定資產(chǎn)分房屋建筑物、機器機械及運輸工具、與經(jīng)營有關的設備器具及工具和其他四類，固定資產(chǎn)按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產(chǎn)的成本包括買價、增值稅、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。自行建造固定資產(chǎn)的成本

56、，由建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構成。投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值作為入賬價值，但合同或協(xié)議約定價值不公允的按公允價值入賬。融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為入賬價值。折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)，及按照規(guī)定單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地等情況外，本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。折舊方法為平均年限法，固定資產(chǎn)預計殘值為資產(chǎn)原值的5%。固定資產(chǎn)分類、折舊年限和折舊率如下表：固定資產(chǎn)類別使用年限(年）年折舊率（%）房屋及建筑物20-404.75-2.375機器機械及運輸工具519辦公設備5

57、19其他5196.2.6無形資產(chǎn)計價及攤銷政策本公司的無形資產(chǎn)是指企業(yè)擁有或控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)，包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權、特許權等。本公司的主要無形資產(chǎn)是購買的財務軟件及特許權等。無形資產(chǎn)在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值確定實際成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本；自行研究開發(fā)的無形資產(chǎn)，其研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。無形資產(chǎn)攤銷方法和期限：使用壽命有限的無形資產(chǎn)，應當自無形資產(chǎn)可供使用時起，至不再作為無形資產(chǎn)確認

58、時止，在使用壽命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不應攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預計使用壽命及攤銷方法進行復核。并于每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預計使用壽命進行復核，對于有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命內攤銷。6.2.7長期待攤費用的攤銷政策本公司長期待攤費用是指已經(jīng)支出，但攤銷期限在1年以上的各項費用，長期待攤費用在受益期內平均攤銷。6.2.8合并會計報表的編制方法1、合并范圍的確定原則本公司將擁有實際控制權的子公司納入合并財務報表范圍。2、合并報表的編制依據(jù)及方法本公司合并財務報表是按照企業(yè)會計準則第3

59、3號合并財務報表及相關規(guī)定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業(yè)已抵銷。3、本年納入合并報表范圍的子公司共二家。4、本年合并范圍的變更及理由本年度吉林信托公司董事會決定將天富期貨經(jīng)紀有限公司、天治基金公司二家子公司納入合并范圍，原因如下：（1）公司本年度按照銀監(jiān)會關于信托公司實業(yè)清理和換發(fā)新照的有關規(guī)定，依據(jù)吉林省國資委文件關于無償劃轉吉林省亞東投資管理有限公司股權的批復（吉國資發(fā)產(chǎn)權2008111號），本年對天匯房地產(chǎn)、國際經(jīng)貿公司、全路通公司、金路達公司、銀路達公司、財路達公司、寶路達公司、創(chuàng)業(yè)投資公司、全路達公司、吉新貿易公司、東亞經(jīng)貿的長期股權投資無償劃轉給吉林省亞東投

60、資管理有限公司，故本年不再將上述公司納入合并范圍。（2）天治基金公司，原注冊資本10,000.00萬元，2007年3月增資3,000.00萬元，增資前吉林信托公司投資比例占40%，增資后投資比例占46.15%，雖然投資比例未達半數(shù)以上，但已形成實質控制，因此將其納入合并范圍。5、子公司天治基金管理有限公司和天富期貨經(jīng)紀有限公司，均執(zhí)行企業(yè)會計準則（2006）。6.2.9收入確認原則和方法本公司的營業(yè)收入包括利息收入、金融企業(yè)往來收入及其他營業(yè)收入等。本公司在各項業(yè)務合同簽訂以后，在規(guī)定的計算期內按應計收入的數(shù)額確認營業(yè)收入的實現(xiàn)，或者在勞務已經(jīng)提供，同時收訖價款或取得收取價款權利的憑證時確認營