《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之總則》

1、附件 2：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之總則第一章基本含義一一一 【制定目的】為防范銀行外匯業(yè)務(wù) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) ，推動銀行同業(yè)執(zhí) 行中華人民共和國外 匯管理?xiàng)l 例等外 匯管理規(guī)定，統(tǒng)一銀行外 匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則標(biāo) 準(zhǔn)，完善真實(shí)性審核，維護(hù)市場公平 競爭，在銀行外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)公約框架下制定銀行外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則。一一一 【總體框架】銀行外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則包括總則和各項(xiàng)外匯業(yè) 務(wù)展業(yè)規(guī) 范。總則是銀行在辦理外匯業(yè)務(wù) 中需自律遵守的一般要求。各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范是銀行在辦理各項(xiàng)具體外匯業(yè)務(wù)中需自律遵 守的特別要求。一一一 【展業(yè)原則內(nèi)涵及外延】展業(yè)原則是指銀行為客戶辦 理外 匯業(yè) 務(wù)時(shí)，需遵循的 “了 解客 戶

2、”、“了解 業(yè)務(wù) ”和“盡職審查 ”原 則，包括采取有效 措施調(diào)查 客戶背景、盡職審查 交易的真 實(shí)性和 合規(guī)性，審慎辦理外 匯業(yè)務(wù) 。一一一 【“了解客戶 ”含 義】“了解客 戶 ”是指 銀行在與客戶建立外 匯業(yè) 務(wù)關(guān)系或 為其辦理外 匯業(yè)務(wù)時(shí) ，使用可靠的、獨(dú)立來源的文 件、數(shù)據(jù)或信息 對客戶身份 進(jìn)行識別與核 實(shí)，對客戶背景開 展盡職調(diào)查 ，按照風(fēng)險(xiǎn)等級對客戶進(jìn)行分類管理。一一一 【“了解業(yè)務(wù) ”含 義】“了解 業(yè)務(wù) ”是指 銀行從客 戶或者第三方取 得相關(guān)業(yè)務(wù) 的交易性 質(zhì)、目的等 信息，必要時(shí)獲取主要交易 對手方、交易環(huán)節(jié) 以及 資金來源 及去向等方面的信息，以判斷交易的真 實(shí)性和合

3、 規(guī)性。一一一 【“盡職審查 ”含 義】“盡職審查 ”是指 銀行在與客戶建立初始 業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)及在業(yè)務(wù)關(guān)系存 續(xù)中，采取措施對客戶辦 理的所有 交易進(jìn)行審查 并形成整體判斷， 以確保交易的真實(shí)性與合 規(guī)性。一一一 【展業(yè)基本要 求】銀行辦理外匯業(yè)務(wù) ，應(yīng)堅(jiān)持圍繞真實(shí)性、合規(guī)性、審慎性的 層層遞進(jìn)邏輯 開展盡 職審查 ，切實(shí)貫徹銀 行外 匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則要求。銀行不得 因業(yè)務(wù)經(jīng)營 指標(biāo)壓力降低盡 職審查標(biāo) 準(zhǔn)，也不得因自身在外 匯業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)敞口較低而未 盡真實(shí)性審核責(zé)任。一一一 【展業(yè)實(shí)施環(huán)節(jié)】銀行履行展 業(yè)原則，應(yīng)貫穿事前、事中和事后三 個(gè)環(huán)節(jié)。包括事前客 戶背景 調(diào)查 ，事中業(yè)務(wù)審 核，事后持

4、續(xù)監(jiān) 控、信息資料留存及報(bào)告等。第二章 客戶身份識別一一一 【一般要求】銀行辦理外匯業(yè)務(wù) ，應(yīng)充分了解客 戶身份及其背景 ，確?？?戶具備從事相關(guān) 業(yè)務(wù) 的資格，并作為業(yè)務(wù) 合規(guī)性、真實(shí)性審核的重要依據(jù)。 銀行應(yīng)結(jié)合自身客 戶風(fēng)險(xiǎn)評級 、風(fēng)險(xiǎn) 控制等制度， 建立可用于各 類外匯業(yè)務(wù) 的客戶信息檔案并 及時(shí)更新。一一一 【客戶身份識別】銀行應(yīng)嚴(yán) 格按照反洗 錢、反恐怖融資、反逃稅及外 匯管理相關(guān) 規(guī)定，審查申請辦理業(yè)務(wù) 的客戶身份是否真 實(shí)，必要時(shí)也可對客戶的交易 對手、交易 實(shí)際受益人、相關(guān)關(guān) 聯(lián)方的身份 進(jìn)行識別 。一一一一【客戶背景調(diào)查】銀行可調(diào)查的客 戶背景信息包括：在管理機(jī)構(gòu)和 銀行的

5、違規(guī)記錄 、不良記錄、故意規(guī)避監(jiān)管 行為的記錄、異常監(jiān)測指標(biāo)等；客戶經(jīng)營 狀況、股東或?qū)嶋H 控 制人、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)、上下游交易對手、外部評級、信用記錄、財(cái)務(wù)指標(biāo)、資金來源和用途、 交易意圖及邏輯、涉外經(jīng)營行 為和外匯收支行為等。一一一一【客戶分類管理】銀行應(yīng)對 客戶實(shí)施分 類管理。按照風(fēng)險(xiǎn) 程度將 客戶劃分 為 “可 信客戶 ”與 “關(guān)注客 戶 ”，分別實(shí)施一般盡 職審查措施和強(qiáng)化審查措施。各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范可在 總則 基礎(chǔ)上，根據(jù)具體外 匯業(yè)務(wù) 特點(diǎn) 補(bǔ)充適用于 該項(xiàng)業(yè)務(wù)的客戶分類標(biāo)準(zhǔn)。一一一一【可信客戶與關(guān)注客戶的識別】滿足以下條件之一的，銀行應(yīng)列為關(guān)注客戶：（一）被外匯局或其 他監(jiān)管部

6、 門納入公開 發(fā)布的限制性分類管理目 錄的，如貨物貿(mào)易外匯管理分 類為 B、C 類，資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)被管 控，被納入個(gè)人外 匯業(yè)務(wù) 關(guān)注名 單的等；（二）近一年內(nèi)被外匯局或其他 監(jiān)管部 門通報(bào)的，如涉及外匯檢查處罰 案件信息、違法違規(guī) 案例、風(fēng)險(xiǎn) 提示案例、 惡意規(guī)避外 匯監(jiān) 管案例、企業(yè)信用 報(bào)告存在瑕疵 的及其他不良行為記錄 的等；（三）被公安、司法、審計(jì) 、紀(jì)檢等部 門調(diào)查 的；（四）客戶身份信息 存在疑問、背景不明的，或者無法 獲取足 夠信息 對客戶背景 進(jìn)行評估的；如無正式 固定辦公經(jīng)營場所、無準(zhǔn)確 聯(lián)系方式、主 營業(yè)務(wù)在異地的客 戶、身份 信息存疑的新 創(chuàng)建業(yè)務(wù)關(guān)系客 戶等；（五）機(jī)構(gòu)

7、成立時(shí)間 不足一年的；（六）生產(chǎn)經(jīng)營 不正 ?；蛘Ｉ?產(chǎn)經(jīng)營時(shí)間 不足一年的；（七）交易明顯不符常理或不具商 業(yè)合理性的；（八）交易規(guī)模與客 戶資本實(shí)力、投資總額 、生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模顯著不符的；（九）資金往來尤其 是跨境資金流動、外匯收支存在 明顯異常的；（十）銀行有 權(quán)根據(jù)外匯收支形 勢變 化，將外匯業(yè)務(wù)規(guī)模大、影響范圍廣的客 戶列為關(guān)注客 戶；（十二）銀行認(rèn)為應(yīng)被列為關(guān)注客 戶的。除關(guān)注客 戶外，其他客戶均為可信客 戶?？尚趴?戶與關(guān)注客 戶可相互 轉(zhuǎn)換，當(dāng)關(guān)注客 戶不再 滿足上述 所列條件之一時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)將其轉(zhuǎn)為可信客 戶；銀行也有 權(quán)將持續(xù)出現(xiàn)異常外 匯收支 行為的可信客 戶轉(zhuǎn)為 關(guān)注

8、客 戶。一一一一【拒絕提供身份信息或提供虛假信息客戶】客戶不配合 銀行進(jìn)行身份識別 或提供虛假身份信息 資料的，銀行應(yīng)暫停為其辦理外匯業(yè)務(wù) 。一一一一【客戶背景 信息記錄與保 存】銀行應(yīng)以書面、電子等形式留存客 戶身份識別 、背景信息 調(diào)查 、客戶分類情況等信息，相關(guān)客 戶資 料應(yīng)歸 檔并長期留存 備查 。一一一一【客戶信息更新】客戶背景調(diào)查結(jié) 果可用于一段時(shí)期內(nèi)多筆 業(yè)務(wù)的審核。銀行應(yīng)當(dāng)定期更新客 戶信息，關(guān)注客戶信息的更 新頻率一般 應(yīng)高于可信客 戶信息的更新 頻率。第三章 業(yè)務(wù)審核要求一一一一【業(yè)務(wù)審核目標(biāo)】銀行辦理外匯業(yè)務(wù) ，應(yīng)切實(shí)履行合規(guī)性、真實(shí)性、審慎性 審查 職責(zé) 。建立完整、有

9、效的 業(yè)務(wù)審核制度和操作 流程，有效識別 客戶的交易背景 、交易目的等，審查 交易的合 規(guī)性、真實(shí)性及其與外 匯收支的 一致性。支持具有 實(shí)體經(jīng)濟(jì) 背景、符合政策 導(dǎo)向的外 匯需求 ，防止虛構(gòu)交易背景開展跨 境、跨幣種、跨市場的投機(jī)套利活 動。一一一一【業(yè)務(wù)審核原則】銀行審核客戶申請的外 匯業(yè)務(wù) ，應(yīng)遵循 “邏輯 合理性 ”和 “商 業(yè)合理性 ”原則。銀行辦理外 匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn) 真審查 客戶提供的 證明材料，證明材料之 間應(yīng)能相互印 證、共同構(gòu)成邏輯合理的證據(jù)鏈以證明業(yè)務(wù) 背景 的真實(shí)性；掌握客戶的交易性 質(zhì)、交易目的，了解交易 資金的 來源、用途；綜合評估外 匯業(yè)務(wù) 金額、幣種、期限等與相 應(yīng)

10、的基礎(chǔ)交易背景是否匹配； 綜合判 斷業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)交易背 景。銀行辦理外 匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)審查 客戶業(yè)務(wù) 需求、資金來源或用途與客 戶生產(chǎn)經(jīng)營范圍、財(cái)務(wù)狀況是否相符； 業(yè)務(wù)的資金規(guī)模與客 戶實(shí) 際經(jīng)營規(guī) 模、資本實(shí)力是否相符； 業(yè)務(wù) 的時(shí)間需求與客 戶正常的生產(chǎn)經(jīng)營 周期、賬務(wù) 周期是 否相符；業(yè)務(wù)需求與行 業(yè)特點(diǎn)、客戶過 往交易 習(xí)慣 或經(jīng)營 特征是否相符。一一一一【業(yè)務(wù)審查方法】根據(jù)客 戶風(fēng)險(xiǎn) 等級，采取不同等級的盡職審查 措施。（一）對可信客 戶實(shí) 施一般審查措施，便利其 貿(mào)易投 資活動。（二）對關(guān)注客 戶實(shí) 施強(qiáng)化審查措施，審慎為其辦理業(yè)務(wù)。（三）可信客戶，若在辦理業(yè)務(wù)過 程中存在外 匯局

11、、外匯和跨境人民 幣展業(yè)工作 組（以下簡稱工作 組）提示的異常行為特征或 風(fēng)險(xiǎn) ，或者銀行自行判斷存在異常行為特征或 風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)比照關(guān)注客 戶采取強(qiáng)化審查措施。一一一一【直接證明材料】直接 證明材料指能直接證明交易真 實(shí)性的、來源于獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)的真實(shí)性證明資料。直接證明材料能夠直接證明銀行辦理的外 匯業(yè)務(wù)具有真 實(shí)合法的交易背 景或需求，且客 戶合法 擁有辦理外匯業(yè)務(wù) 所必需的相關(guān) 權(quán)利，如貨物所有 權(quán)、應(yīng)收賬款債權(quán)等。直接證明材料包括但不 限于以下 資料：（一）行業(yè)主管部 門或金融監(jiān)管部 門出具的 業(yè)務(wù) 核準(zhǔn)、備案、登記、許可、配額等文件。如 業(yè)務(wù) 核準(zhǔn)件、外 匯業(yè)務(wù) 登記表、配額證、備案

12、登 記信息表 等；（二）海關(guān)出具的報(bào)關(guān)單、進(jìn)出境 備案清 單；（三）稅務(wù)機(jī)關(guān)出具 的相關(guān)稅 務(wù)證明、稅務(wù)備案表等；（四）審計(jì) 機(jī)構(gòu)出具 的全面或 專項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告；（五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出具 的針對基礎(chǔ)交易的相關(guān)保 險(xiǎn)單據(jù)；（六）可信倉儲公司出具的符合法律 規(guī)定的倉單 等貨權(quán)證明文件；（七）可信船運(yùn)公司等運(yùn)輸物流企 業(yè)出具的符合法律 規(guī)定的海運(yùn)提 單、空運(yùn)單據(jù)、陸運(yùn)單據(jù)等；（八）其他獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)出具的商 檢報(bào)告、檢驗(yàn) 證書、原產(chǎn)地證明、與基礎(chǔ)交易相關(guān)的保函或 現(xiàn)場 勘查報(bào)告等。一一一一一 【間接證明材料】間接證明材料指能 夠與其他證據(jù)相互印 證，共同構(gòu)成 證據(jù)鏈，側(cè)面間接證明業(yè)務(wù)背景真實(shí)

13、性的相關(guān) 證明材料。間接證明材料可來源于 客戶自身、客戶的交易 對手方、經(jīng)辦銀 行、管理機(jī)構(gòu)、其他可信 第三 方等。間接證明材料 包括但不限于以下 資料：（一）客戶自身或其 關(guān)聯(lián)方、交易對手方提供的交易 合同、交易意向 書、交易證明、發(fā)票、付款通知、董事會決 議、業(yè)務(wù)申請、業(yè)務(wù)說 明等；（二）客戶自身或其 關(guān)聯(lián)方、交易對手方的 財(cái)務(wù)報(bào) 表、業(yè)務(wù)記錄 、會計(jì)記錄 等；（三）銀行采集的與 客戶及其交易有關(guān)的、確可佐 證業(yè)務(wù)真實(shí)性的數(shù)據(jù) 、資料、現(xiàn)場 勘查報(bào)告等；（四）管理部門出具 的輔助資料，如資本項(xiàng)下業(yè)務(wù) 登記憑證、額度管控信息表等，工商 管理部門出具的股 東信息等， 可信第三方出 具的輔助物流

14、 單證 如裝箱 單、運(yùn)輸保險(xiǎn)單 據(jù)等， 或者征信 資料，或者與客 戶及其交易有關(guān)的、確 可佐證業(yè)務(wù) 真實(shí)性的相關(guān) 單證、資料、數(shù)據(jù)等。一一一一一 【證明材料的使用 】銀行可根據(jù) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 狀況和客 戶風(fēng)險(xiǎn) 等級，要求客 戶提供或主 動收集 證明材料。銀行應(yīng)按以下方法 使用證明材料判斷交易真 實(shí)性：（一）首選直接證明材料，輔以間接證明材料；（二）證明材料來源 廣泛，包括來自獨(dú)立第三方、管理部門、客戶自身等；（三）證明材料自身 內(nèi)部要素之 間、證明材料之 間、證明材料與客 戶背景之間不存在矛盾；（四）證明材料之 間能夠相互印 證，形成完整證據(jù)鏈條。一一一一一 【一般審查措施】對于無風(fēng)險(xiǎn)提示特征的可

15、信客戶，銀行可按照 現(xiàn)行外 匯管理法 規(guī)規(guī) 定及 銀行自身內(nèi)控 規(guī)定，審查 客戶準(zhǔn)入 資格和 業(yè)務(wù) 背景的合 規(guī)性、真實(shí)性及其與外匯收支的一 致性。一一一一一 【強(qiáng)化審查措施】對于有 風(fēng)險(xiǎn)提示特征的可信客戶、關(guān)注客戶以及 銀行自行判斷具有 違法違規(guī) 、規(guī)避外 匯監(jiān)管、虛構(gòu)交易背景 實(shí)施投機(jī)套利等行 為特征的客 戶。銀 行可根據(jù) 實(shí)際 情況選擇采取以下 強(qiáng)化審查 措施：（一）要求客戶提供或主動收集更多的直接證明材料；（二）通過自行查證、工作組內(nèi)部共享信息、第三方 查證等方法，查證客戶提供的真 實(shí)性證明材料本身是否真 實(shí)、是否被偽造變造、是否未被 違規(guī)重復(fù)使用；（三）通過聯(lián) 網(wǎng)核 查公民身份信息系

16、 統(tǒng)、工商登記系統(tǒng)、征信系 統(tǒng)、海外聯(lián)行或母行 協(xié)查認(rèn)證 等方式，核 實(shí)客戶身份和背景信息；（四）深入了解客戶的背景信息，如法人代表、 實(shí)際 控制人、生產(chǎn)經(jīng)營 情況、財(cái)務(wù) 狀況 、行業(yè)狀況、上下游合作伙伴、母公司和關(guān) 聯(lián)企業(yè)、業(yè)務(wù)歷 史記錄 、資信評級記錄 、其他通過公共數(shù)據(jù) 庫或互聯(lián)網(wǎng)渠道能 獲取的信息等；（五）全面分析客戶申請辦理業(yè)務(wù) 信息，如業(yè)務(wù) 需求 背景、交易目的、交易性 質(zhì)、資金來 源和用途、交易 對手方、交易受益人等；（六）現(xiàn)場實(shí) 地查訪 自然人客 戶住所或 單位所在地， 機(jī)構(gòu)客戶注冊地或 實(shí)際辦公地；（七）銀行認(rèn)為需采 取的其他 審查措施。一一一一一 【后續(xù)處理（一）】客戶無法

17、通 過真實(shí)性審核，或者無正當(dāng)理 由拒不提供真 實(shí)性證明材料，銀行應(yīng)暫停為其 辦理業(yè)務(wù) ，并主動收集或要求客 戶提供更充分的真 實(shí)性證明 資料，直至確認(rèn)交易真 實(shí)、業(yè)務(wù)合規(guī)。銀 行采取 強(qiáng)化審查措 施仍未能排除 風(fēng)險(xiǎn)提示特征的， 應(yīng)審慎為客戶辦理外匯業(yè)務(wù) 。一一一一一 【后續(xù)處理（二）】經(jīng)業(yè)務(wù)審查 無法排除 風(fēng)險(xiǎn) 提示特征，且涉嫌 違反外匯管理法 規(guī)、洗錢、恐怖融資、逃稅等行為的，銀行應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告，并視情況采取以下措施：（一）在一定時(shí)期內(nèi) 限制或拒 絕為其辦理某類或所有外匯業(yè)務(wù) ；（二）納入銀行內(nèi)部 的關(guān)注客 戶名單；（三）按程序提請外匯市場自律機(jī)制 審議發(fā) 布風(fēng)險(xiǎn)提示，或向外 匯局提

18、出監(jiān)管建 議；（四）銀行認(rèn)為需采 取的其他措施。第四章 業(yè)務(wù)持續(xù)監(jiān)測一一一一一 【持續(xù)監(jiān)測】在為客戶辦 理外匯業(yè)務(wù) 后，銀行應(yīng)結(jié)合其風(fēng)險(xiǎn)管理流程，在業(yè)務(wù)存續(xù)期間持續(xù)監(jiān)測客戶的后續(xù)行為及資金流向，確保資金的后 續(xù)流向及用 途符合監(jiān)管要求。在后續(xù)監(jiān)測 中發(fā)現(xiàn) 重大異常情況的， 銀行應(yīng)暫停為客戶辦理后續(xù)業(yè)務(wù) 及其它外 匯業(yè)務(wù) 。一一一一一 【重新識別客戶】當(dāng)客戶出現(xiàn)以下情形 時(shí)，銀行應(yīng)重新識別 客戶：（一）客戶要求 變更姓名或者名稱、身份 證件或者身 份證明文件種 類、身份證件號 碼、注冊資本、經(jīng)營 范圍、法定代表人或者 負(fù)責(zé) 人的；（二）客戶相關(guān)交易 行為、資金用途和流向等出現(xiàn)異常的；（三）客戶姓

19、名或者 名稱與國 務(wù)院有關(guān)部 門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求 銀行協(xié)查 或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗 錢和恐怖融資分子的姓 名或者名稱相同的；（四）客戶出現(xiàn)違 反外匯管理 規(guī)定、洗錢、恐怖融資、逃稅活動嫌疑的；（五）銀行獲得的客 戶信息與先前已 經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或 者相互矛盾的；（六）先前獲得的客 戶身份資料的真 實(shí)性、有效性、完整性發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的；（七）銀行認(rèn)為應(yīng) 重新識別客戶身份和信息的其他情形。一一一一一 【動態(tài)監(jiān)控措施】客戶外匯業(yè)務(wù)關(guān)系存 續(xù)期間，銀行根據(jù) 實(shí)際 需要采取以下措施，持 續(xù)關(guān)注客 戶的業(yè)務(wù)變 化情況，對客戶實(shí) 施動態(tài)監(jiān) 控：（一）定期或不定期監(jiān)控客戶基礎(chǔ)交易、外匯業(yè)務(wù) 、資

20、金的實(shí)際去向和 用途是否與 業(yè)務(wù) 申請時(shí)一致；（二）持續(xù)監(jiān)控客 戶信息變化和賬戶 活動并排 查可疑線索；（三）定期或不定期回訪客戶、更新信息；（四）對大額交易 進(jìn)行定期、定比例抽 查；（五）銀行認(rèn)為有必 要或外匯局建議采取的其他持 續(xù)監(jiān)控措施。一一一一【資料留存 】銀行應(yīng)按照相關(guān) 規(guī)定，妥善留存 電子及書面形式的 客戶背景 調(diào)查 、業(yè)務(wù)審 核、持續(xù)監(jiān) 控等 環(huán)節(jié) 的資料和 結(jié)果備查，并作 為銀 行在展 業(yè)過 程中盡 職審查的重要證據(jù)。第五章內(nèi)控管理一一一一一 【內(nèi)控保障機(jī)制】銀行履 行外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則，應(yīng)建立內(nèi)控保 障機(jī)制。包括建立外 匯業(yè)務(wù) 內(nèi)控 組織架構(gòu)，制 定并執(zhí)行外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，將

21、銀行外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則內(nèi)化于銀行自身 的內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、業(yè)務(wù) 操作流程、 考核制度之中 。一一一一一 【內(nèi)控 組織機(jī)構(gòu)】銀行應(yīng)建立自上而下的外匯業(yè)務(wù) 內(nèi)控管理 體系，明確負(fù)責(zé)統(tǒng) 籌全行外 匯業(yè) 務(wù)展業(yè)原則工作的 牽頭 部門，保證牽頭 管理的 權(quán)威性和有效性，建立具體工作機(jī)制，明確部 門間職責(zé) 分工及管理 責(zé)任，確保各司其 職、各負(fù)其責(zé)。一一一一一 【內(nèi)控 制度制定 】銀行應(yīng)根據(jù)外 匯管理政策法規(guī)以及銀行外 匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則要求，制定完善以下外 匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度：（一）客戶身份識別 及客戶分類管理制度；（二）外匯業(yè)務(wù) 客戶信息及外匯業(yè)務(wù)資 料檔案制度；（三）大額、可疑交易等異常外 匯業(yè)務(wù)報(bào)

22、 告制度；（四）存疑交易集體審議制度；（五）各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)制度；（六）考核、產(chǎn)品、營銷 、定價(jià)等其他外 匯業(yè)務(wù) 內(nèi)控制度。一一一一一 【內(nèi)控制度更新】銀行應(yīng)及時(shí)傳導(dǎo) 和貫徹 落實(shí)外匯管理政策 法規(guī)，合理制定業(yè)務(wù) 流程和操作 規(guī)范，定期評估、及時(shí)修改完善相關(guān)內(nèi)控制度，并留存工 作記錄。一一一一一 【完善 系統(tǒng)建設(shè)】銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和 銀行自律需要，及 時(shí)完善系 統(tǒng)建設(shè)，將銀行外匯業(yè)務(wù) 展業(yè)原則相關(guān)內(nèi)容 納入其現(xiàn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)之中。一一一一一 【員工培訓(xùn)管理】銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控制度建 設(shè)和員工培 訓(xùn)管理 ，堅(jiān)決防范內(nèi)部人 員串通客 戶虛構(gòu)或構(gòu)造交易背景、協(xié)助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定的行為。一一一一一 【加強(qiáng)行業(yè)自律】銀行應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)自律和 職業(yè)操守，杜絕銀 行員工引 導(dǎo)、協(xié)助涉嫌虛構(gòu)或構(gòu)造交易背景的客戶辦理外匯業(yè)務(wù)的惡性行為。第六章報(bào)告制度一一一一一 【異常