深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金

1、深證基本面60交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議基金管理人：建信基金管理有限責(zé)任公司基金托管人：中國(guó)民生銀行股份有限公司二一一年八月目 錄 TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc140002336 一、 基金托管協(xié)議當(dāng)事人 PAGEREF _Toc140002336 h 1 HYPERLINK l _Toc140002337 二、 基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 PAGEREF _Toc140002337 h 2 HYPERLINK l _Toc140002338 三、 基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 PAGEREF _Toc140002338 h 3 HY

2、PERLINK l _Toc140002339 四、 基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 PAGEREF _Toc140002339 h 9 HYPERLINK l _Toc140002340 五、 基金財(cái)產(chǎn)保管 PAGEREF _Toc140002340 h 10 HYPERLINK l _Toc140002341 六、 指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 PAGEREF _Toc140002341 h 14 HYPERLINK l _Toc140002342 七、 交易及清算交收安排 PAGEREF _Toc140002342 h 17 HYPERLINK l _Toc140002343 八、 基金資產(chǎn)

3、凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 PAGEREF _Toc140002343 h 21 HYPERLINK l _Toc140002344 九、 基金收益分配 PAGEREF _Toc140002344 h 28 HYPERLINK l _Toc140002345 十、 基金信息披露 PAGEREF _Toc140002345 h 30 HYPERLINK l _Toc140002346 十一、 基金費(fèi)用 PAGEREF _Toc140002346 h 32 HYPERLINK l _Toc140002347 十二、 基金份額持有人名冊(cè)的保管 PAGEREF _Toc140002347 h 34 HYPER

4、LINK l _Toc140002348 十三、 基金有關(guān)文件和檔案的保存 PAGEREF _Toc140002348 h 35 HYPERLINK l _Toc140002349 十四、 基金托管人和基金管理人的更換 PAGEREF _Toc140002349 h 36 HYPERLINK l _Toc140002350 十五、 禁止行為 PAGEREF _Toc140002350 h 39 HYPERLINK l _Toc140002351 十六、 基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 PAGEREF _Toc140002351 h 41 HYPERLINK l _Toc1400023

5、52 十七、 違約責(zé)任 PAGEREF _Toc140002352 h 43 HYPERLINK l _Toc140002353 十八、 爭(zhēng)議解決方式 PAGEREF _Toc140002353 h 45 HYPERLINK l _Toc140002354 十九、 基金托管協(xié)議的效力 PAGEREF _Toc140002354 h 46 HYPERLINK l _Toc140002355 二十、 基金托管協(xié)議的簽訂 PAGEREF _Toc140002355 h 47基金托管協(xié)議當(dāng)事人（一）基金管理人名稱：建信基金管理有限責(zé)任公司住所：北京市西城區(qū)金融大街7號(hào)英藍(lán)國(guó)際金融中心16層法定代表人：

6、江先周成立時(shí)間：2005年9月19日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字2005158號(hào)注冊(cè)資本：人民幣2億元組織形式: 有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)（二）基金托管人名稱：中國(guó)民生銀行股份有限公司(簡(jiǎn)稱：中國(guó)民生銀行)住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街2 號(hào)郵政編碼：100031法定代表人：董文標(biāo)成立時(shí)間：1996 年2 月7 日基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)基金字2004101 號(hào)組織形式：股份有限公司（上市）注冊(cè)資本：人民幣22,262,277,489 元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款

7、；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則訂立本協(xié)議的依據(jù)是中華人民共和國(guó)證券投資基金法（以下簡(jiǎn)稱基金法）、證券投資基金運(yùn)作管理辦法（以下簡(jiǎn)稱運(yùn)作辦法）、證券投資基金銷售管理辦法（以下簡(jiǎn)稱銷售辦法）、證券投資基金信息披露管理辦法（以下簡(jiǎn)稱信息披露辦法）、證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)托管協(xié)議的內(nèi)容與格式、深證基本面60交易型

8、開放式指數(shù)證券投資基金基金合同（以下簡(jiǎn)稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定。訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡(jiǎn)稱與其在基金合同的釋義部分具有相同含義?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)下

9、述基金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股票、備選成份股票、一級(jí)市場(chǎng)新發(fā)股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市的股票）、債券、權(quán)證以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。其中，基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股票及備選成份股票的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，但因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及基金合同禁止投資的投資工具。本基金的標(biāo)的指數(shù)為：深證基本面60指數(shù)。2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對(duì)下述基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：（1）本基金投資于標(biāo)的指

10、數(shù)成份股、備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90；（2）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5%，基金持有的全部權(quán)證的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的3%；（3）本基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，所申報(bào)的金額不得超過本基金的總資產(chǎn)，所申報(bào)的股票數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他限制?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起3個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。由于證券市場(chǎng)波動(dòng)、

11、上市公司合并或基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的原因?qū)е碌耐顿Y組合不符合上述約定的比例，不在限制之內(nèi)，但基金管理人應(yīng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到規(guī)定的投資比例限制要求。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定?；鸸芾砣藨?yīng)在出現(xiàn)可預(yù)見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動(dòng)的情況下，至少提前2個(gè)工作日正式向基金托管人發(fā)函說明基金可能變動(dòng)規(guī)模和公司應(yīng)對(duì)措施，便于托管人實(shí)施交易監(jiān)督?；鹜泄苋藢?duì)基金投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開始。（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對(duì)下述基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督： 根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：1、承銷證券；2、向他人貸款或提供擔(dān)保；3、從事可

12、能使基金承擔(dān)無限責(zé)任的投資；4、買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；5、向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或債券；6、買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；7、從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；8、當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金合同規(guī)定禁止從事的其他行為。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可不受上述規(guī)定的限制。（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)本協(xié)議第十五條基金投資禁

13、止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對(duì)基金管理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方交易證券名單。基金管理人和基金托管人有責(zé)任確保關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給對(duì)方。 若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金從事的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，如基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)

14、報(bào)告。對(duì)于基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，基金托管人事前無法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，只能進(jìn)行事后結(jié)算，基金托管人不承擔(dān)由此造成的損失，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮?duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行更新，如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，應(yīng)向基金托管人說明理

15、由，在與交易對(duì)手發(fā)生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算?；鸸芾砣素?fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督，但不承擔(dān)交易對(duì)手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對(duì)手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理人選擇存款

16、銀行進(jìn)行監(jiān)督。本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括存款銀行的信用等級(jí)、存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險(xiǎn)。本基金的存款的核心銀行應(yīng)當(dāng)是具有證券投資基金托管人資格、證券投資基金代銷業(yè)務(wù)資格或合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人資格的商業(yè)銀行。本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)而造成的損失時(shí)，先由基金管理人負(fù)責(zé)賠償，之后有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償，如果基金托管人在運(yùn)作過程中遵循上述監(jiān)督流程，則對(duì)于由于存款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，不承擔(dān)賠償責(zé)任。基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)情況對(duì)于核心存款銀行名單進(jìn)行調(diào)整。（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及

17、基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。 如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。 1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。 2、流通受限證券，包括由上市公司證券發(fā)行管理辦法規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,

18、不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。 3、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案等規(guī)章制度。基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金的投資風(fēng)格和流動(dòng)性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風(fēng)險(xiǎn)控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會(huì)通過之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會(huì)批準(zhǔn)上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。 4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前2個(gè)交易日向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體

19、應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件（如有）： 擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、劃款賬號(hào)、劃款金額、劃款時(shí)間文件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。 5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認(rèn)為因市場(chǎng)出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對(duì)基金財(cái)產(chǎn)造成較大風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有

20、權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名下，并確保證基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的受限證券登記存管問題，造成基金財(cái)產(chǎn)的損失或基金托管人無法安全保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金管理人承擔(dān)。 7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報(bào)送了虛假的數(shù)據(jù)或者出現(xiàn)其他影響基金托管人履行托管人監(jiān)督職責(zé)的行為，導(dǎo)致基金托管人不能履行托管人職責(zé)的，基金管理人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律后果，包括但不限于承擔(dān)基金托管人可能遭受的監(jiān)管部門罰款以及基金托管人向基金份額持有人承擔(dān)的賠償。因投資流動(dòng)受限證券產(chǎn)生的損失，除依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同的約定應(yīng)當(dāng)

21、由基金托管人承擔(dān)的之外，基金托管人不承擔(dān)上述損失。如因基金管理人未遵守相關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置方案以及投資額度和比例限制要求的原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的損失。法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。 （八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期

22、限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi), 基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查, 督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 （九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理

23、人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。 （十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督

24、基金投資運(yùn)作等行為。（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反基金法、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查, 督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。 （

25、三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹭?cái)產(chǎn)保管（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則 1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。4、基金托管人對(duì)所托管的

26、不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。6、對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。 （二）基金募集資金的驗(yàn)資和入賬1、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合基金法、

27、運(yùn)作辦法等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶，網(wǎng)下股票認(rèn)購所募集到的股票劃入以基金托管人和基金聯(lián)名方式開立的證券賬戶下，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效?；鹜泄苋嗽谑盏劫Y金和股票當(dāng)日出具確認(rèn)文件。2、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款和募集股票解凍的事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理基金托管人以基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)基金托管專戶，用于基金交易的資金清算和保管

28、基金的銀行存款。基金托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司進(jìn)行一級(jí)結(jié)算的專用賬戶。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人負(fù)責(zé)。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，均需通過基金托管人的基金托管專戶進(jìn)行。基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他與本基金無關(guān)的任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。基金托管專戶的管理應(yīng)符合銀行賬戶管理辦法、現(xiàn)金管理?xiàng)l例、中國(guó)人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定、關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知、支付結(jié)算辦法以及中國(guó)人民銀行的其他規(guī)定。（四）基金證券賬戶和證券交

29、易資金賬戶的開設(shè)和管理1、基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。 2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。 3、 基金托管人以自身法人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級(jí)法人清算工作，結(jié)算備付金、結(jié)算互?；稹⒔皇諆r(jià)差資金等的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金的收取

30、按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。 4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。 5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理1、基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場(chǎng)債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的

31、后臺(tái)匹配及資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行進(jìn)行報(bào)備。2、同業(yè)拆借市場(chǎng)交易賬戶和債券托管賬戶根據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)外匯交易中心和中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，由基金管理人和基金托管人簽訂補(bǔ)充協(xié)議，進(jìn)行使用和管理?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)共同負(fù)責(zé)為基金對(duì)外簽訂全國(guó)銀行間國(guó)債市場(chǎng)回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。（六）其他賬戶的開設(shè)和管理在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關(guān)賬戶

32、。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；也可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。由基金管理人移交托管人保管的實(shí)物證券，基金管理人對(duì)其合法性和真實(shí)性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藢?duì)托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)責(zé)任。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間發(fā)生損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。（八）與基金有關(guān)的重大

33、合同的保管與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。如上述合同只有一份正本先由基金管理人取得，則基金管理人應(yīng)在合同簽署后5個(gè)工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號(hào)郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15 年以上。指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令

34、，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送劃款指令的人員名單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)委托書?；鹜泄苋藨?yīng)在收到授權(quán)通知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)。基金托管人收到授權(quán)通知并回函確認(rèn)后，授權(quán)文件生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢?duì)授權(quán)文件負(fù)有保密

35、義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。（二）指令的內(nèi)容指令是基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指令。其中應(yīng)主要包括但不限于如下內(nèi)容：1、指令日期與編號(hào)；2、劃款日期與最遲到賬日期；3、收款人名稱；4、收款人開戶行；5、收款人賬號(hào)；6、收款人大額支付系統(tǒng)號(hào)；7、劃款金額大、小寫；8、劃款事由；9、經(jīng)辦、復(fù)核、審核人員簽字（或簽章）及業(yè)務(wù)專用章。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金管理人用加密傳真的方式或其他基金

36、托管人和基金管理人雙方商定的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)與托管人進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失基金托管人不承擔(dān)賠償責(zé)任?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對(duì)于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照基金法、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理

37、人承擔(dān)。基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋藘H對(duì)基金管理人提交的指令按照本協(xié)議的約定進(jìn)行表面一致性審查，基金托管人不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金余額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指

38、令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任?；鸸芾砣藨?yīng)將銀行間同業(yè)市場(chǎng)債券交易通知單加蓋預(yù)留印章后傳真給基金托管人。（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令標(biāo)的、價(jià)格、金額明顯錯(cuò)誤，指令交易方向、交易對(duì)手及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人，由基金管理人澄清或糾正?；鹜泄苋税椿鸸芾砣俗詈蟠_認(rèn)的正確指令執(zhí)行。如基金管理人需撤銷指令，應(yīng)

39、出具書面說明，并加蓋業(yè)務(wù)用章。（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反法律法規(guī)、基金合同或本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。（七）更換被授權(quán)人的程序基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個(gè)交易日，以加密傳

40、真的方式向基金托管人發(fā)出由授權(quán)人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，同時(shí)電話通知基金托管人?；鹜泄苋耸盏阶兏ㄖ?dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬㈦娫捪蚧鸸芾砣舜_認(rèn)?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通知內(nèi)容的修改自基金管理人收到托管人回函確認(rèn)之時(shí)起生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。交易及清算交收安排（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。選擇的標(biāo)準(zhǔn)是：1、資歷雄厚，信譽(yù)良好。2、財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)的處罰。3、內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運(yùn)作高度保密的要求。4

41、、具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)?；鸸芾砣素?fù)責(zé)根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對(duì)有關(guān)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，并就證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選任承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。基金管理人和被選擇的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中依法披露有關(guān)內(nèi)容。基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。（二）基金投資證券后的清算交收安排1、結(jié)算備付金基金托管人作為結(jié)算代理人，代理本基金與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海/深

42、圳分公司完成交易資金的結(jié)算交收。根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算備付金管理辦法，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在每月前3個(gè)工作日對(duì)最低結(jié)算備付金進(jìn)行調(diào)整?；鹜泄苋嗽谥袊?guó)證券登記結(jié)算公司調(diào)整最低結(jié)算備付金當(dāng)日，應(yīng)將中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的核算與調(diào)整最低結(jié)算備付金限額的通知信息及時(shí)通知基金管理人。基金管理人應(yīng)預(yù)留最低備付金，并根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算公司確定的實(shí)際下月最低備付金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運(yùn)作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。結(jié)算備付金應(yīng)從基金財(cái)產(chǎn)中支出?；鸸芾砣藨?yīng)確保每日（包括節(jié)假日）日末本基金資金余額扣減凍結(jié)資金后，不得低于其最低結(jié)算備付金限額。最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日末余額扣減

43、凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時(shí)，應(yīng)于次一工作日補(bǔ)足?；鹜泄苋藢⒈净鹑漳┵Y金余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額的情形作為管理人業(yè)務(wù)不良記錄登記在案，并報(bào)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。基金托管人有權(quán)依照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定和調(diào)整的結(jié)算規(guī)則辦理基金清算交收，提高其或降低其最低結(jié)算備付金限額。如中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易規(guī)則有變更，所有清算交易安排執(zhí)行新規(guī)則。2、資金劃撥對(duì)于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鸸芾砣藨?yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資金劃撥指令時(shí)，基金銀行賬戶或結(jié)算備付金賬戶上有充足的資金。基

44、金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間和在途時(shí)間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對(duì)超頭寸的劃款指令基金托管人有權(quán)止付。3、結(jié)算方式支付結(jié)算可使用人民銀行大小額支付系統(tǒng)和托管人系統(tǒng)內(nèi)資金支付結(jié)算平臺(tái)，如中國(guó)人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算方式，基金托管人可根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。4、證券交易資金的清算基金管理人的劃款指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清算交割，全部由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。本基金證券投資的清算交割，由基金

45、托管人通過中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。如果因基金托管人的原因在清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，并未在指定時(shí)間內(nèi)足額繳納席位保證金，造成清算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因基金管理人未事先通知需要單獨(dú)結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果因基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資而造成基金投資清算困難或風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān),并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。5

46、、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。如果基金管理人發(fā)生超買行為，必須于T+1日上午10 時(shí)之前完成融資，用以完成清算交收。如未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成融資，造成的影響由基金管理人自行承擔(dān)。6、基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭寸進(jìn)行交收。如遇備付金調(diào)整頭寸不足的情況，管理人應(yīng)盡快補(bǔ)足，若未及時(shí)補(bǔ)足，產(chǎn)生的后果由基金管理人自行承擔(dān)?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒

47、絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄馃o法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目、交易記錄的核對(duì)對(duì)基金的交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對(duì)。每日對(duì)外披露基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)

48、賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方承擔(dān)?；鸸芾砣嗣恳还ぷ魅站幹平灰子涗洠诋?dāng)日全部交易結(jié)束后傳送給基金托管人，基金托管人按日對(duì)當(dāng)日交易記錄進(jìn)行核對(duì)。對(duì)基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對(duì)賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。對(duì)基金證券賬目，由每周最后一個(gè)交易日終了時(shí)相關(guān)各方進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。（四）基金份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換的資金清算1、基金份額持有人買賣基金份額的清算、過戶與登記方式基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請(qǐng)，由注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦理基金份額的注冊(cè)登記?；鸸芾砣藨?yīng)將每個(gè)開

49、放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回款項(xiàng)?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開放日下午3：00之前將前一個(gè)開放日的上述有關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)送給基金托管人。2、投資者申購、贖回和轉(zhuǎn)換等款項(xiàng)的劃付基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換等款項(xiàng)采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在T+3日下午13：30前在基金管理人總清算賬戶和基金托管專戶之間交收。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬，對(duì)于因基金管理人的原因未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承

50、擔(dān)。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行劃付。對(duì)于因基金托管人的原因未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹳Y產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值?；鸱蓊~凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金總份額?；鸱蓊~凈值的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。2、基金管理人應(yīng)于每個(gè)開放日對(duì)基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合基金合同、證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值

51、由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金份額資產(chǎn)凈值并電子或加蓋公章的書面形式加密發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后在基金管理人傳真的書面估值結(jié)果上加蓋業(yè)務(wù)公章或者以電子簽名確認(rèn)的方式返回給基金管理人，由基金管理人對(duì)基金凈值予以公布。3、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人、基金托管人共同承擔(dān)。本基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方是基金管理人，與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。（二）基金資產(chǎn)估值方法1、估值對(duì)象基金所擁有的股票、債券、權(quán)證和銀行

52、存款本息等資產(chǎn)及負(fù)債。2、估值方法本基金的估值方法為：（1）股票估值方法： 1）上市股票的估值：上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近一個(gè)交易日的收盤價(jià)估值；如果估值日無交易，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近一個(gè)交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。2）未上市股票的估值： 首次發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本價(jià)估值； 送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在證券交易所上市的同一股

53、票的市價(jià)進(jìn)行估值； 首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日在證券交易所上市的同一股票的市價(jià)進(jìn)行估值； 非公開發(fā)行的且在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。3）在任何情況下，基金管理人如采用本項(xiàng)第1）2）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）2）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。4）國(guó)家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（2）債券估值方法：1）在證券交易所市場(chǎng)掛牌交易實(shí)行

54、凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值；估值日沒有交易的，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近一個(gè)交易日的收盤價(jià)估值；如果估值日無交易，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近一個(gè)交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。2）在證券交易所市場(chǎng)掛牌交易未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近一個(gè)交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)估值；如果估值日無交易，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類

55、似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近一個(gè)交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。 3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定的公允價(jià)值進(jìn)行估值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。4）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。5）在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。6）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別估值。7）在任何情況下，基金管理人如采用本項(xiàng)第1）6）小項(xiàng)規(guī)定的方法

56、對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）6）小項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人在綜合考慮市場(chǎng)成交價(jià)、市場(chǎng)報(bào)價(jià)、流動(dòng)性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估值，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。8）國(guó)家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（3）權(quán)證估值辦法：1）基金持有的權(quán)證，從持有確認(rèn)日起到賣出日或行權(quán)日止，上市交易的權(quán)證按估值日在證券交易所掛牌的該權(quán)證的收盤價(jià)估值；估值日沒有交易的，且最近一個(gè)交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近一個(gè)交易日的收盤價(jià)估值；如最近一個(gè)交易日后經(jīng)

57、濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。2）首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。3）因持有股票而享有的配股權(quán)，以及停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。4）在任何情況下，基金管理人如采用本項(xiàng)第1）3）項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認(rèn)為按本項(xiàng)第1）3）項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。5）國(guó)家有最新規(guī)

58、定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。（4）其他有價(jià)證券等資產(chǎn)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。（三）估值差錯(cuò)處理基金份額凈值的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；當(dāng)估值錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。因基金估值錯(cuò)誤給投資者造成損失的，應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人對(duì)不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過錯(cuò)人追償。如基金托管人在復(fù)核基金份額凈值時(shí)已發(fā)現(xiàn)基金管理人計(jì)算錯(cuò)誤，但由于無法與基金管理人對(duì)基金份

59、額凈值計(jì)算結(jié)果協(xié)調(diào)一致而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤的，基金托管人免責(zé)。關(guān)于差錯(cuò)處理，本合同的當(dāng)事人按照以下約定處理：1、差錯(cuò)類型本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、或代理銷售機(jī)構(gòu)、或投資者自身的過錯(cuò)造成差錯(cuò)，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該差錯(cuò)遭受損失的當(dāng)事人（“受損方”）按下述“差錯(cuò)處理原則”給予賠償承擔(dān)賠償責(zé)任。上述差錯(cuò)的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等；對(duì)于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法預(yù)見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。由于不可抗力原因造成投

60、資者的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。2、差錯(cuò)處理原則（1）差錯(cuò)已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯(cuò)，給當(dāng)事人造成損失的由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；若差錯(cuò)責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保差錯(cuò)已得到更正。（2）差錯(cuò)的責(zé)任方對(duì)可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不