鋼鐵工業(yè)數(shù)字化服務(wù)項(xiàng)目管理計(jì)劃

1、泓域/鋼鐵工業(yè)數(shù)字化服務(wù)項(xiàng)目管理計(jì)劃鋼鐵工業(yè)數(shù)字化服務(wù)項(xiàng)目管理計(jì)劃xxx集團(tuán)有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113633441 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113633441 h 3 HYPERLINK l _Toc113633442 二、 提升本質(zhì)安全水平 PAGEREF _Toc113633442 h 3 HYPERLINK l _Toc113633443 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc113633443 h 4 HYPERLINK l _Toc113633444 四、 公司基本情況 PAGEREF _Toc1136

2、33444 h 5 HYPERLINK l _Toc113633445 五、 項(xiàng)目維護(hù)階段 PAGEREF _Toc113633445 h 6 HYPERLINK l _Toc113633446 六、 項(xiàng)目計(jì)劃階段 PAGEREF _Toc113633446 h 8 HYPERLINK l _Toc113633447 七、 制定項(xiàng)目章程 PAGEREF _Toc113633447 h 9 HYPERLINK l _Toc113633448 八、 制訂項(xiàng)目管理計(jì)劃 PAGEREF _Toc113633448 h 10 HYPERLINK l _Toc113633449 九、 估算成本 PAGER

3、EF _Toc113633449 h 17 HYPERLINK l _Toc113633450 十、 規(guī)劃成本管理 PAGEREF _Toc113633450 h 20 HYPERLINK l _Toc113633451 十一、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc113633451 h 20 HYPERLINK l _Toc113633452 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc113633452 h 21 HYPERLINK l _Toc113633453 十二、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc113633453 h 22 HYPERLINK l _Toc1

4、13633454 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc113633454 h 24 HYPERLINK l _Toc113633455 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc113633455 h 25 HYPERLINK l _Toc113633456 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc113633456 h 26 HYPERLINK l _Toc113633457 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc113633457 h 28 HYPERLINK l _Toc113633458 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113633458 h 29產(chǎn)業(yè)環(huán)

5、境分析建設(shè)高質(zhì)高效、持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)發(fā)展強(qiáng)市。經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)不斷壯大，質(zhì)量效益明顯提高。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿Γ萍紕?chuàng)新能力明顯增強(qiáng)。區(qū)域協(xié)同發(fā)展取得明顯成效，開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)達(dá)到新水平。產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市成效顯著，項(xiàng)目建設(shè)鱗次櫛比，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，新興產(chǎn)業(yè)蓬勃興起，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)迅猛發(fā)展、蒸蒸日上，市域綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力和影響力邁上新臺(tái)階。建設(shè)生態(tài)良好、環(huán)境優(yōu)美的秀美生態(tài)城市。城鎮(zhèn)化進(jìn)程進(jìn)一步加快，中心城區(qū)綜合服務(wù)功能大幅提升，中小城市和特色小城鎮(zhèn)格局基本形成，城鎮(zhèn)化率達(dá)到60%以上。生態(tài)文明建設(shè)加快推進(jìn)，具備條件的農(nóng)村基本建成美麗鄉(xiāng)村。節(jié)約型社會(huì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展

6、，主要污染物減排如期實(shí)現(xiàn)省下達(dá)目標(biāo)任務(wù)，森林覆蓋率大幅提升，環(huán)境質(zhì)量明顯改善，經(jīng)濟(jì)、人口與資源環(huán)境相協(xié)調(diào)的發(fā)展格局初步形成。提升本質(zhì)安全水平壓實(shí)企業(yè)主體責(zé)任，立足源頭預(yù)防，從行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)、行政許可等方面指導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理。鋼鐵企業(yè)要健全完善安全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，持續(xù)推進(jìn)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，全面落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任體系，深入開(kāi)展安全風(fēng)險(xiǎn)隱患排查治理，淘汰落后高風(fēng)險(xiǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備，實(shí)施重大危險(xiǎn)源在線監(jiān)控與預(yù)警技術(shù)應(yīng)用，防范遏制重特大事故發(fā)生。落實(shí)網(wǎng)絡(luò)安全主體責(zé)任，大力提高商用密碼應(yīng)用安全，提升工業(yè)控制系統(tǒng)安全防護(hù)水平，制定應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案，積極應(yīng)對(duì)新興技術(shù)融合帶來(lái)的安全挑戰(zhàn)。必要性分析1

7、、現(xiàn)有產(chǎn)能已無(wú)法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場(chǎng)知名度，產(chǎn)品銷(xiāo)售形勢(shì)良好，產(chǎn)銷(xiāo)率超過(guò) 100%。預(yù)計(jì)未來(lái)幾年公司的銷(xiāo)售規(guī)模仍將保持快速增長(zhǎng)。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。公司通過(guò)優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問(wèn)題。通過(guò)本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對(duì)公司發(fā)展的制約，為公司把握市場(chǎng)機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)的需要隨著制造業(yè)智能化、自動(dòng)化產(chǎn)業(yè)升級(jí)，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級(jí)。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)為驅(qū)動(dòng)，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品

8、質(zhì)量水平提升到同類(lèi)產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國(guó)產(chǎn)化的需求，才能在與國(guó)外企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，保持公司在領(lǐng)域的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位。公司基本情況（一）公司簡(jiǎn)介公司始終堅(jiān)持“人本、誠(chéng)信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠(chéng)為國(guó)內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。未來(lái)，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會(huì)責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開(kāi)放、求實(shí)”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國(guó)。（二）核心人員介紹1、杜xx，中國(guó)國(guó)籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月

9、至今任公司監(jiān)事。2、尹xx，中國(guó)國(guó)籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。3、田xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。4、曾xx，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專(zhuān)學(xué)歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧

10、問(wèn)；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。5、曹xx，中國(guó)國(guó)籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。項(xiàng)目維護(hù)階段正常來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目的維護(hù)階段已經(jīng)是項(xiàng)目結(jié)束之后的事情了，應(yīng)該不屬于項(xiàng)目?jī)?nèi)部的事宜。但是幾乎所有項(xiàng)目在項(xiàng)目完成驗(yàn)收、項(xiàng)目成果交付給客戶后，客戶在應(yīng)用項(xiàng)目產(chǎn)品的過(guò)程中會(huì)遇到各種各樣的問(wèn)，題。為了確保項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)當(dāng)初預(yù)定的目標(biāo)，項(xiàng)目組應(yīng)該考慮在項(xiàng)目結(jié)束之后如何在維護(hù)階段進(jìn)行支持，特別是當(dāng)項(xiàng)目組成員已經(jīng)解散，甚

11、至在開(kāi)展另外一個(gè)項(xiàng)目的時(shí)候，必須確?？蛻舻膯?wèn)題不被忽視。實(shí)際上，維護(hù)階段的所有活動(dòng)都是由客戶的事件來(lái)驅(qū)動(dòng)的。這意味著只有當(dāng)客戶有需求時(shí)，才需要項(xiàng)目組進(jìn)行反應(yīng)。但由于這個(gè)階段項(xiàng)目組已經(jīng)不存在了，而項(xiàng)目組成員并沒(méi)有被要求承擔(dān)這部分工作，這樣就會(huì)導(dǎo)致客戶有問(wèn)題時(shí)不知道該向誰(shuí)反映，他的請(qǐng)求也極容易被忽視，長(zhǎng)此以往，會(huì)極大地降低客戶滿意度。但如果組織為此而長(zhǎng)期保留固定人員，則又會(huì)造成資源的浪費(fèi)。我們?cè)撊绾纹胶膺@兩者之間的矛盾呢？大多數(shù)組織會(huì)采取一種問(wèn)題跟蹤的機(jī)制來(lái)處理維護(hù)階段的事情并且會(huì)借用某種IT工具系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)這一功能。我們需要先設(shè)定問(wèn)題跟蹤的工作流程。整個(gè)流程有幾個(gè)關(guān)鍵性的因素。第一，需要有專(zhuān)門(mén)的客

12、戶接口人員，負(fù)責(zé)接受客戶的問(wèn)題報(bào)告，并將報(bào)告錄入跟蹤系統(tǒng)。第二，在工程人員這邊也需要指定一個(gè)問(wèn)題接口人員，以負(fù)責(zé)將客服人員轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的問(wèn)題報(bào)告進(jìn)行初步的分析和判斷。如果問(wèn)題屬實(shí)，則需要將問(wèn)題分配給工程人員來(lái)解決。被分配問(wèn)題的工程人員大多是原項(xiàng)目組成員，但可能現(xiàn)在已經(jīng)在另外一個(gè)項(xiàng)目組工作了，所以這個(gè)時(shí)候需要進(jìn)行協(xié)調(diào)。第三，在問(wèn)題被解決之后，技術(shù)人員需要先對(duì)問(wèn)題的解決方案進(jìn)行驗(yàn)證，然后轉(zhuǎn)交給客服人員幫助客戶來(lái)最終解決問(wèn)題。最后問(wèn)題的解決需要客戶的最終確認(rèn)。由于整個(gè)流程的執(zhí)行涉及多方協(xié)作，而這些人員可能又分屬不同的部門(mén)，每一問(wèn)題的解決又需要消耗一定的時(shí)間，所以必須借用某種項(xiàng)目維護(hù)階段自動(dòng)化工具來(lái)幫助執(zhí)行

13、流程。這種軟件工具有很多，但功能大同小異，都是一種以狀態(tài)遷移為基礎(chǔ)的事件跟蹤系統(tǒng)。項(xiàng)目計(jì)劃階段計(jì)劃階段活動(dòng)的目的是確定項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的步驟和方法。項(xiàng)目目標(biāo)是由范圍、進(jìn)度、成本和質(zhì)量4個(gè)方面的要素構(gòu)成的，而其中范圍又是其他3個(gè)要素（進(jìn)度、成本和質(zhì)量）的基礎(chǔ)。項(xiàng)目范圍是需要被最先確認(rèn)下來(lái)的，其表現(xiàn)形式就是工作分解結(jié)構(gòu)。然后需要確定項(xiàng)目中的工作應(yīng)該遵循什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，其產(chǎn)出物應(yīng)該達(dá)到什么樣的指標(biāo)，這就是質(zhì)量計(jì)劃的內(nèi)容。在確定了項(xiàng)目的效果因素后，再根據(jù)工作分解結(jié)構(gòu)進(jìn)行進(jìn)度和成本計(jì)劃的編制，也就是明確項(xiàng)目的效率因素。制訂項(xiàng)目計(jì)劃的很大一部分工作是分解需要進(jìn)行的工程活動(dòng)。從要交付的產(chǎn)品范圍開(kāi)始，逐步分解出所有

14、的工作活動(dòng)。對(duì)工作活動(dòng)進(jìn)行排序和資源估計(jì)后，就生成了標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)度基準(zhǔn)計(jì)劃和成本基準(zhǔn)計(jì)劃。大多數(shù)傳統(tǒng)的項(xiàng)目計(jì)劃就是按照這一步驟制訂的。除此之外，本書(shū)還強(qiáng)調(diào)了兩點(diǎn)更高的要求：第一，在考慮了質(zhì)量目標(biāo)的要求后，還需要加入預(yù)防和質(zhì)量控制活動(dòng)，并且這一部分的工作分配，也就是COQ所占總成本的比例應(yīng)該和業(yè)界的平均水平相當(dāng)。過(guò)低比例的工作安排會(huì)導(dǎo)致后期的不一致性成本上升。第二，項(xiàng)目的不確定性因素對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃的影響是很大的，因此需要在進(jìn)行估算的時(shí)候把風(fēng)險(xiǎn)的影響考慮進(jìn)去。實(shí)施PERT分析方法可以很好地把這部分信息傳遞到項(xiàng)目的整體計(jì)劃上。在項(xiàng)目活動(dòng)當(dāng)中，除了對(duì)完成項(xiàng)目目標(biāo)所進(jìn)行的主要工程活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃外，還需要對(duì)那些輔助

15、項(xiàng)目實(shí)施的管理活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃，如人力資源管理、溝通管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、采購(gòu)管理等。管理活動(dòng)的內(nèi)容在同一組織中基本上是類(lèi)似的，而工程活動(dòng)則會(huì)根據(jù)項(xiàng)目的技術(shù)特征和要求可能有很大的不同。雖然在項(xiàng)目管理知識(shí)體系當(dāng)中，制訂項(xiàng)目計(jì)劃的有關(guān)技術(shù)和方法被分散到了各個(gè)知識(shí)領(lǐng)域，但是在實(shí)踐操作上會(huì)把項(xiàng)目計(jì)劃活動(dòng)的產(chǎn)出合并到一個(gè)文檔，這個(gè)文檔經(jīng)常被稱作項(xiàng)目管理計(jì)劃。制定項(xiàng)目章程項(xiàng)目章程是一份正式的項(xiàng)目文件，其作用是項(xiàng)目干系人對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的正式認(rèn)可，并且批準(zhǔn)項(xiàng)目實(shí)施。項(xiàng)目章程本身的內(nèi)容非常簡(jiǎn)單，更詳細(xì)的項(xiàng)目信息需要從項(xiàng)目范圍說(shuō)明書(shū)中得到，所以其形式意義大于實(shí)際意義。一般來(lái)說(shuō)，一個(gè)項(xiàng)目章程的內(nèi)容可以包括如下幾方面：項(xiàng)目名稱。指

16、定或者委派的項(xiàng)目經(jīng)理。通常，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該盡可能在項(xiàng)目的早期進(jìn)行指定或者委派。項(xiàng)目的起止時(shí)間。項(xiàng)目目標(biāo)的簡(jiǎn)明闡述。項(xiàng)目干系人列表。項(xiàng)目的制約因素。制約因素是限制項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行運(yùn)作的要素。例如，預(yù)算是制約項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)操作范圍、職員調(diào)配和進(jìn)步計(jì)劃的一個(gè)很重要的因素。項(xiàng)目的假設(shè)因素。為了計(jì)劃編制目標(biāo)的準(zhǔn)確性，考慮到的假設(shè)因素必須具有科學(xué)性、真實(shí)性和確定性。例如，如果關(guān)鍵人物的到場(chǎng)日期不能落實(shí)，那么項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)就應(yīng)該設(shè)置一個(gè)具體的開(kāi)始時(shí)間。假設(shè)通常包含一定程序的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目章程應(yīng)該通過(guò)管理者對(duì)項(xiàng)目及項(xiàng)目所需的條件進(jìn)行客觀的分析后頒發(fā)，它提供給項(xiàng)目經(jīng)理運(yùn)用和組織項(xiàng)目所需資源進(jìn)行項(xiàng)目活動(dòng)的權(quán)力。制訂項(xiàng)目管理計(jì)劃（一

17、）計(jì)劃的作用管理活動(dòng)最基本的原則是：任何工作開(kāi)展之前必須先做周密的計(jì)劃。一個(gè)項(xiàng)目的最終目的是實(shí)現(xiàn)由范圍、質(zhì)量、時(shí)間和成本4個(gè)要素所定義的項(xiàng)目目標(biāo)。所以，需要制訂實(shí)現(xiàn)和滿足這4個(gè)目標(biāo)的范圍計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃、進(jìn)度計(jì)劃、成本計(jì)劃。人力資源、溝通、風(fēng)險(xiǎn)和采購(gòu)管理有助于項(xiàng)目目標(biāo)的完成，所以也必須對(duì)這幾個(gè)方面的活動(dòng)作出計(jì)劃和安排。這一要求其實(shí)并不難理解，但我們需要知其然并知其所以然，需要理解計(jì)劃的真正作用。計(jì)劃的作用如下：第一，有效地配置資源，減少重疊和浪費(fèi)，提高項(xiàng)目的實(shí)施效率。第二，有了計(jì)劃，就使得后面的實(shí)施活動(dòng)有了參照物。計(jì)劃設(shè)定了項(xiàng)目活動(dòng)的目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，以便于在實(shí)施中進(jìn)行控制。如果沒(méi)有計(jì)劃，怎么判斷在執(zhí)

18、行中是否一切正常呢？一份良好的計(jì)劃可以幫助我們隨時(shí)將實(shí)際的績(jī)效與計(jì)劃進(jìn)行比較，及早發(fā)現(xiàn)偏差，及時(shí)采取必要的糾正措施。沒(méi)有計(jì)劃，所謂的“控制”就無(wú)從談起了。第三，要做計(jì)劃，就必須對(duì)未來(lái)做出預(yù)測(cè)，并以此來(lái)規(guī)劃未來(lái)的活動(dòng)安排。項(xiàng)目的特征之一就是不確定性，這就使得對(duì)未來(lái)作出預(yù)測(cè)的活動(dòng)會(huì)受到影響。做計(jì)劃的目的就是強(qiáng)制計(jì)劃的編制者去預(yù)測(cè)未來(lái)。對(duì)那些不確定性程度確實(shí)很高的項(xiàng)目，這種預(yù)測(cè)會(huì)讓我們更加清楚地知道：計(jì)劃中的哪些部分，我們有足夠的信心認(rèn)為未來(lái)就會(huì)如此發(fā)生；但其他部分，卻可能是我們不清楚，甚至是沒(méi)有信心的地方，這些地方就是項(xiàng)目未來(lái)執(zhí)行中需要特別關(guān)注的問(wèn)題。若在計(jì)劃階段就把這些未來(lái)的不確定性因素識(shí)別出來(lái)

19、，并積極采取措施加以防范和解決，就可以提高項(xiàng)目成功的概率。第四，制訂計(jì)劃過(guò)程活動(dòng)本身就是一種建立高效團(tuán)隊(duì)的必要過(guò)程。它使所有有關(guān)人員了解了項(xiàng)目的目標(biāo)和為達(dá)到目標(biāo)必須作出的努力。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，團(tuán)隊(duì)能夠根據(jù)最終的目標(biāo)很好地協(xié)調(diào)，相互之間會(huì)更有效率地合作。而缺乏計(jì)劃則會(huì)使團(tuán)隊(duì)成員目標(biāo)不明確，導(dǎo)致實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程失去效率。有關(guān)計(jì)劃的爭(zhēng)論一直是管理學(xué)上的熱點(diǎn)之一，爭(zhēng)議主要集中在兩個(gè)問(wèn)題上：第一個(gè)問(wèn)題：制訂計(jì)劃的管理者和組織，其績(jī)效一定比不制訂計(jì)劃的更好嗎？憑直覺(jué)來(lái)說(shuō)，你會(huì)認(rèn)為答案是肯定的，許多證據(jù)也都支持這種觀點(diǎn)，但我們不能就此斷言正式計(jì)劃總能比無(wú)計(jì)劃取得更好的績(jī)效。許多研究試圖檢驗(yàn)計(jì)劃與績(jī)效的關(guān)系，

20、這些研究得出了下述結(jié)論：首先，一般地說(shuō)，正式計(jì)劃通常與更高的績(jī)效相聯(lián)系。其次，高質(zhì)量的計(jì)劃過(guò)程和適當(dāng)?shù)膶?shí)施過(guò)程比泛泛的計(jì)劃更可以導(dǎo)致較高的績(jī)效。最后，在這些研究中，凡是正式計(jì)劃未能導(dǎo)致高績(jī)效的情況，般都是因?yàn)榄h(huán)境的原因。第二個(gè)問(wèn)題：我們經(jīng)常說(shuō)“計(jì)劃趕不上變化”，既然無(wú)法準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)所有的變化，那么制訂一個(gè)不準(zhǔn)確的計(jì)劃是不是在浪費(fèi)管理者的時(shí)間？其實(shí)，最終結(jié)果僅僅是計(jì)劃的目的之一，做計(jì)劃的過(guò)程本身就很有價(jià)值。即便是最終結(jié)果沒(méi)有完全達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，但也會(huì)迫使管理者認(rèn)真思考要干什么和怎么干，搞清楚這兩個(gè)問(wèn)題本身就具有價(jià)值。凡是認(rèn)真進(jìn)行計(jì)劃的管理者將會(huì)有明確的方向和目的，將會(huì)把偏離方向的損失減至最小，這就是

21、計(jì)劃過(guò)程本身的價(jià)值。計(jì)劃不能夠完全消除變化，無(wú)論管理者如何計(jì)劃，變化總會(huì)發(fā)生。由于項(xiàng)目的不確定性，計(jì)劃應(yīng)當(dāng)是一種持續(xù)進(jìn)行的活動(dòng)。最初的項(xiàng)目計(jì)劃也是在一定假設(shè)的基礎(chǔ)上制訂的。項(xiàng)目不確定性的程度隨著項(xiàng)目實(shí)施的進(jìn)展而發(fā)生變化，項(xiàng)目計(jì)劃也應(yīng)該根據(jù)假設(shè)條件的變化適時(shí)更新。（二）項(xiàng)目的計(jì)劃過(guò)程項(xiàng)目計(jì)劃活動(dòng)的目的就是回答項(xiàng)目該怎樣完成。我們將問(wèn)題一步一步深入細(xì)化：項(xiàng)目最終需要獲得什么成果？實(shí)施什么活動(dòng)才能獲得這些成果？實(shí)施這些活動(dòng)需要付出怎樣的代價(jià)？上面這三個(gè)問(wèn)題反映了項(xiàng)目計(jì)劃的制訂過(guò)程。第一，要搞清楚項(xiàng)目最終要完成什么。這個(gè)問(wèn)題的答案最終以項(xiàng)目的交付成果來(lái)表示。這個(gè)交付成果可以是現(xiàn)實(shí)存在的物理產(chǎn)品，也可以

22、是一項(xiàng)非物質(zhì)形式的服務(wù)，例如看一場(chǎng)電影等。這就是前面所提出的項(xiàng)目范圍目標(biāo)，是項(xiàng)目干系人最主要的關(guān)注點(diǎn)。通俗來(lái)講，買(mǎi)賣(mài)雙方必須先搞清楚買(mǎi)賣(mài)的東西是什么。這里所指的項(xiàng)目范圍都是項(xiàng)目可交付成果，也就是最終交付的產(chǎn)品，所以我們又稱某為“產(chǎn)品范圍”，以區(qū)別于下述的“工作范圍”。第二，既然已知項(xiàng)目的完成成果，作為項(xiàng)目的實(shí)施方需要據(jù)此來(lái)編制計(jì)劃需要完成哪些活動(dòng)才能實(shí)現(xiàn)這些交付成果。這些活動(dòng)計(jì)劃就構(gòu)成了完成項(xiàng)目所需要的所有工作，我們稱之為項(xiàng)目的“工作范圍”。產(chǎn)品范圍和工作范圍共同組成了項(xiàng)目范圍目標(biāo)，比之前的表述有了擴(kuò)展。第三，我們要估計(jì)實(shí)施這些項(xiàng)目工作范圍內(nèi)活動(dòng)所需要的資源這包括時(shí)間、物質(zhì)和人力資源。上面的分

23、析說(shuō)明了項(xiàng)目的計(jì)劃過(guò)程就在于分解項(xiàng)目的產(chǎn)品和工作范圍，為其合理安排相應(yīng)的資源。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是：完成什么？怎么完成？需要什么來(lái)完成？至此，一個(gè)大致的項(xiàng)目計(jì)劃過(guò)程就有了雛形，對(duì)應(yīng)到項(xiàng)目管理知識(shí)體系當(dāng)中。定義范圍：將立項(xiàng)之前的初步范圍說(shuō)明書(shū)細(xì)化而產(chǎn)生最終被認(rèn)可的正式項(xiàng)目范圍說(shuō)明書(shū)，明確定義了項(xiàng)目的產(chǎn)品范圍。這一結(jié)果將接受干系人的評(píng)審，作為項(xiàng)目后續(xù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。制定工作分解結(jié)構(gòu)：將根據(jù)項(xiàng)目范圍說(shuō)明書(shū)所闡述的產(chǎn)品范圍進(jìn)行細(xì)化，產(chǎn)生完成項(xiàng)目成果所需要的工作范圍，其結(jié)果是以工作分解結(jié)構(gòu)形式來(lái)表示的項(xiàng)目范圍。以上兩項(xiàng)活動(dòng)都屬于范圍管理活動(dòng)范疇，其目的在于得到項(xiàng)目的產(chǎn)品范圍和工作范圍。在產(chǎn)生了表示項(xiàng)目范圍的工作分解

24、結(jié)構(gòu)之后，就需要對(duì)實(shí)施項(xiàng)目的活動(dòng)進(jìn)行資源分配，也就是時(shí)間和成本上的計(jì)劃編制。這包括兩個(gè)相互關(guān)聯(lián)的計(jì)劃過(guò)程：時(shí)間計(jì)劃構(gòu)造過(guò)程和成本計(jì)劃構(gòu)造過(guò)程。前者關(guān)注時(shí)間資源的分配，后者則是關(guān)注物質(zhì)資源的調(diào)度。時(shí)間的計(jì)劃過(guò)程包括如下內(nèi)容：定義活動(dòng)：識(shí)別項(xiàng)目所需要的具體工作和活動(dòng)。排列活動(dòng)順序：定義活動(dòng)之間的依賴關(guān)系。資源估算：估計(jì)活動(dòng)所需要的資源數(shù)量。歷時(shí)估算：估計(jì)活動(dòng)所需要的時(shí)間資源。進(jìn)度計(jì)劃編制：根據(jù)上述成果最終生成完整的進(jìn)度計(jì)劃。上述活動(dòng)其實(shí)就是一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃編制的詳細(xì)過(guò)程，具體實(shí)施的時(shí)候也是按照上述順序進(jìn)行的。成本計(jì)劃過(guò)程包括如下內(nèi)容：成本估算：根據(jù)完成項(xiàng)目所需要的資源數(shù)量，估計(jì)項(xiàng)目整體所需要的成本

25、投入。成本預(yù)算：將項(xiàng)目被批準(zhǔn)的總成本分配到每一具體活動(dòng)上，形成項(xiàng)目詳細(xì)的預(yù)算計(jì)劃。這兩個(gè)活動(dòng)名稱看起來(lái)相似，但實(shí)際目的不一樣。成本估算是為了得到一個(gè)項(xiàng)目總體的實(shí)施代價(jià)估計(jì)，而預(yù)算則是詳細(xì)分配資源到每一項(xiàng)活動(dòng)上作為后續(xù)項(xiàng)目執(zhí)行的基準(zhǔn)。也可以簡(jiǎn)單地認(rèn)為，成本估算是一個(gè)由下而上匯總的過(guò)程，而成本預(yù)算則是一個(gè)由上而下分配的過(guò)程。完成了項(xiàng)目的范圍、時(shí)間和成本計(jì)劃，就回答了前面的3個(gè)問(wèn)題：項(xiàng)目完成什么成果（產(chǎn)品范圍）？項(xiàng)目怎樣完成這些成果（工作范圍）？花費(fèi)多少代價(jià)（時(shí)間和成本計(jì)劃）？（三）項(xiàng)目的管理計(jì)劃上面所談的都是針對(duì)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)而對(duì)完成的工程活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃，項(xiàng)目活動(dòng)除此之外還需要對(duì)管理活動(dòng)進(jìn)行約定，形成

26、管理計(jì)劃。一般來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目不會(huì)單獨(dú)生成各個(gè)獨(dú)立的管理計(jì)劃，在大多數(shù)情況下是匯集成一個(gè)單獨(dú)的管理文檔。估算成本項(xiàng)目估算成本是指為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，完成項(xiàng)目的各項(xiàng)活動(dòng)，預(yù)估完成項(xiàng)目各工作所需資源（人、材料、設(shè)備等）費(fèi)用的近似值。通過(guò)成本估算可以幫助項(xiàng)目干系人對(duì)完成項(xiàng)目所需要的投入有一個(gè)近似的了解，用以評(píng)價(jià)項(xiàng)目是否可行，并以此為基礎(chǔ)批準(zhǔn)所需資源。項(xiàng)目有充足的資源是其成功的一個(gè)重要條件，而批準(zhǔn)項(xiàng)目總預(yù)算的一個(gè)輸入條件就是估算成本的結(jié)果。最初的估算成本大多是由項(xiàng)目實(shí)施者來(lái)進(jìn)行的。既然是對(duì)未來(lái)進(jìn)行估計(jì)，就一定會(huì)存在高估或者低估的可能。但對(duì)實(shí)施者來(lái)說(shuō)，顯然高估有利。這就導(dǎo)致進(jìn)行估算成本的基層管理者大多會(huì)有意過(guò)高

27、估計(jì)工作所需的資源要求，來(lái)獲得足夠的風(fēng)險(xiǎn)緩沖。而作為高層管理者通常也并不信任基層管理者匯報(bào)上來(lái)的估算結(jié)果，所以最終被批準(zhǔn)的結(jié)果往往是上下級(jí)之間的一種平衡。項(xiàng)目成本估算的過(guò)程或多或少都和過(guò)去所積累的經(jīng)驗(yàn)有關(guān)。這種經(jīng)驗(yàn)可能來(lái)自個(gè)人、企業(yè)過(guò)去的積累。根據(jù)所依賴的數(shù)據(jù)來(lái)源不同，有4種常用的估算方法：類(lèi)比估計(jì)法、參數(shù)模型法、自下而上估計(jì)法、計(jì)算工具輔助法。類(lèi)比估計(jì)法，顧名思義，就是同以往的類(lèi)似已執(zhí)行的項(xiàng)目進(jìn)行類(lèi)比而得出的當(dāng)前項(xiàng)目的成本估計(jì)。它實(shí)質(zhì)上是一種專(zhuān)家判斷法，是一種自上而下的估計(jì)法，基本操作步驟是：首先，由項(xiàng)目的上層管理人員收集以往類(lèi)似項(xiàng)目的有關(guān)歷史資料，會(huì)同有關(guān)成本專(zhuān)家對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目的總成本進(jìn)行估計(jì)

28、；其次，將估計(jì)結(jié)果按照項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)圖的層次傳遞給下一層管理人員，在此基礎(chǔ)上，他們對(duì)自己所負(fù)責(zé)的工作的費(fèi)用進(jìn)行估計(jì)；最后，繼續(xù)向下一層管理人員傳遞他們的估計(jì)信息，直至項(xiàng)目基層人員。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單易行，花費(fèi)少，當(dāng)項(xiàng)目的詳細(xì)資料難以得到時(shí)，這是一種估計(jì)項(xiàng)目總成本的行之有效的方法。但是這種方法也有局限性：由于項(xiàng)目具有獨(dú)特性和一次性的特點(diǎn)，在實(shí)際中，不存在完全相同的兩個(gè)項(xiàng)目，因此估算的準(zhǔn)確性也較低。當(dāng)估定的項(xiàng)目總成本沿工作分解結(jié)構(gòu)圖逐級(jí)向下分配時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)下層管理人員認(rèn)為成本不足而難以完成任務(wù)的情況，但是礙于地位和權(quán)力的威嚴(yán)，他們可能不會(huì)及時(shí)和主動(dòng)向上層管理者提出問(wèn)題，導(dǎo)致項(xiàng)目在運(yùn)行時(shí)出現(xiàn)困

29、難。但是當(dāng)以往的項(xiàng)目與目前的項(xiàng)目不僅在形式上而且在實(shí)質(zhì)上相同時(shí)，類(lèi)比估計(jì)法還是比較可靠和實(shí)用的。參數(shù)模型法是利用項(xiàng)目的特性參數(shù)建立數(shù)學(xué)模型來(lái)估計(jì)項(xiàng)目成本的方法，它實(shí)質(zhì)上是一組項(xiàng)目成本估計(jì)的經(jīng)驗(yàn)關(guān)系式，通過(guò)這組關(guān)系式可以對(duì)項(xiàng)目總成本作出一個(gè)近似估計(jì)。由于參數(shù)模型法只對(duì)影響項(xiàng)目總成本變化程度最大的成本變量進(jìn)行估計(jì)，而不考慮一些細(xì)節(jié)性費(fèi)用因素，因此對(duì)于一些復(fù)雜的大型項(xiàng)目，往往可以利用參數(shù)模型法中的經(jīng)驗(yàn)公式作出相當(dāng)簡(jiǎn)明的估計(jì)。顯然，建立的模型和一定的工程技術(shù)領(lǐng)域是高度相關(guān)的。無(wú)論是費(fèi)用模型還是模型參數(shù)，其形式是各式各樣的，如果其模型依賴于歷史信息，那么模型參數(shù)容易數(shù)量化，而且模型應(yīng)用僅涉及項(xiàng)目范圍的大

30、小，通常是比較可靠的。采用這種估計(jì)方法時(shí)，要注意一定要建立一個(gè)合適的模型，這對(duì)于保證成本估計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確性是至關(guān)重要的。為了保證項(xiàng)目成本模型的適用性，在建立成本模型時(shí)，要著重考慮以下幾點(diǎn)：保證建立參數(shù)模型時(shí)所參考的歷史信息的準(zhǔn)確性。模型中的一些重要參數(shù)必須量化處理。根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，對(duì)參數(shù)模型可按適當(dāng)?shù)谋壤{(diào)整。自下而上估計(jì)法是利用項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)圖，先由基層管理人員估計(jì)出每個(gè)工作單元的費(fèi)用，再將各個(gè)工作單元的成本自下而上逐級(jí)累加，交給項(xiàng)目的高層管理者，最后由高層管理者進(jìn)行匯總并估計(jì)出項(xiàng)目的總成本。由于基層管理者是項(xiàng)目資源的直接使用者，用這種方法進(jìn)行成本估計(jì)得到的結(jié)果很詳細(xì)，比其他方式更為準(zhǔn)確

31、。但實(shí)際操作起來(lái)十分耗時(shí)，成本估計(jì)工作本身也需要較多的經(jīng)費(fèi)支持。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)和軟件技術(shù)的不斷發(fā)展，出現(xiàn)了很多項(xiàng)目管理軟件，利用這些軟件，人們通過(guò)直接輸入項(xiàng)目成本的有關(guān)數(shù)據(jù)或者自定義項(xiàng)目成本函數(shù)，就能夠非常方便快捷地得到項(xiàng)目成本的估計(jì)結(jié)果。目前一些項(xiàng)目管理軟件和電子表格軟件被廣泛用于項(xiàng)目成本的估計(jì)。總體來(lái)說(shuō)，上述四種估計(jì)方法都是通過(guò)某種形式來(lái)借用以前的經(jīng)驗(yàn)：類(lèi)比估計(jì)法：專(zhuān)家和項(xiàng)目管理者個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)。參數(shù)模型法：業(yè)界的經(jīng)驗(yàn)經(jīng)過(guò)總結(jié)、歸納、建模得以應(yīng)用。自下而上估計(jì)法：實(shí)施者個(gè)體的經(jīng)驗(yàn)。計(jì)算工具輔助法：將模型通過(guò)計(jì)算機(jī)軟件得以應(yīng)用。規(guī)劃成本管理規(guī)劃成本管理活動(dòng)主要是確定項(xiàng)目實(shí)施成本管理所需要的流程、

32、技術(shù)、方法和工具，為整個(gè)項(xiàng)目如何管理成本提供指導(dǎo)和方向。規(guī)劃成本管理過(guò)程最重要的輸出就是成本管理計(jì)劃，其是項(xiàng)目管理計(jì)劃的組成部分。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃（一）項(xiàng)目進(jìn)度安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xxx集團(tuán)有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車(chē)投產(chǎn)等。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表單位：月序號(hào)工作內(nèi)容1234567891011121可行性研究及環(huán)評(píng)2項(xiàng)目立項(xiàng)3工程勘察建筑設(shè)計(jì)4施工圖設(shè)計(jì)5項(xiàng)目招標(biāo)及采購(gòu)6土建施工7設(shè)備訂購(gòu)及運(yùn)輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收11項(xiàng)目試運(yùn)行12正式投入運(yùn)營(yíng)（二）項(xiàng)

33、目實(shí)施保障措施本期項(xiàng)目計(jì)劃在獲得土地使用權(quán)后動(dòng)工建設(shè)。為了確保項(xiàng)目按進(jìn)度計(jì)劃順利進(jìn)行，同時(shí)為了節(jié)約項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間，根據(jù)該項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，項(xiàng)目建設(shè)單位擬采用以下具體保障措施：1、項(xiàng)目建設(shè)單位要合理安排設(shè)計(jì)、采購(gòu)和設(shè)備安裝的時(shí)間，在工作上交叉進(jìn)行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個(gè)項(xiàng)目分期、分段建設(shè)，進(jìn)行項(xiàng)目分解、工期目標(biāo)分解，按項(xiàng)目的適應(yīng)性安排施工，各主體工程的施工期叉開(kāi)實(shí)施。3、在技術(shù)交流談判同時(shí)，提前進(jìn)行設(shè)計(jì)工作。對(duì)于制造周期長(zhǎng)的設(shè)備，提前設(shè)計(jì)，提前定貨。融資計(jì)劃應(yīng)比資金投入計(jì)劃超前，時(shí)間及資金數(shù)量需有余地。4、項(xiàng)目建設(shè)單位組建一

34、個(gè)投資控制小組，負(fù)責(zé)各期投資目標(biāo)管理跟蹤，各階段實(shí)際投資與計(jì)劃對(duì)比，進(jìn)行投資計(jì)劃調(diào)整，分析原因采取措施，確保該項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)如期完成。投資估算及資金籌措（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，

35、并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過(guò)程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資38172.71萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)33369.00萬(wàn)元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為15187.64萬(wàn)元。2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類(lèi)似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為172

36、54.64萬(wàn)元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為926.72萬(wàn)元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為3947.25萬(wàn)元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為856.46萬(wàn)元。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用15187.6417254.64926.7233369.001.1建筑工程費(fèi)15187.6415187.641.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)17254.6417254.641.3安裝工程費(fèi)926.72926.722其他費(fèi)用3947.253947.252.1土地出讓金2267.612267.613預(yù)備費(fèi)856.46856.463.1基本預(yù)備費(fèi)435.6

37、4435.643.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)420.82420.824投資合計(jì)38172.71（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款16955.67萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息415.41萬(wàn)元。建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息415.41415.410.001.1.1期初借款余額16955.671.1.2當(dāng)期借款16955.6716955.670.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息415.41415.410.001.1.4期末借款余額16955.6716955.671.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)415.41415.410.002

38、債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)415.41415.410.00（七）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買(mǎi)輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為12670.00萬(wàn)元。流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)52966.6757041.0369264.1181487.191.1應(yīng)收賬款23835.0125668.4731168.8536669.241.2存貨18538.3419964.3624242.4428520.521.2.1原輔材料