技改擴(kuò)建年加工100噸小袋生產(chǎn)線可行性研究報(bào)告

1、 本項(xiàng)目預(yù)計(jì)在三年內(nèi)完成技改和設(shè)備的選型，訂貨，安裝， 試調(diào)，驗(yàn)收投產(chǎn)。項(xiàng)目的具體實(shí)施計(jì)劃見(jiàn)表：項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表年度月份項(xiàng)目名稱(chēng)2010年2011 年2012 年46712季 度二季 度三季 度四季 度一季 度二季 度三季 度四季 度可行性研究報(bào)告的編制和審 批施工圖設(shè)計(jì)及等其他前期準(zhǔn) 備工作主要設(shè)備考察訂貨、人員培 訓(xùn)技改及設(shè)備基礎(chǔ)建施工設(shè)備安裝、調(diào)試收尾工作竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)第九章投資估算與資金籌措說(shuō)明：本項(xiàng)目因?yàn)槭抢ッ魇?XX工貿(mào)有限公司技改項(xiàng)目和新建項(xiàng)目, 評(píng)估方法按照“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)”。第一節(jié)技改新增建設(shè)投資估算一 工程項(xiàng)目費(fèi)用估算本項(xiàng)目因?yàn)槭抢ッ魇蠿X工貿(mào)有限公司技改項(xiàng)目和新

2、建項(xiàng)目，新增 建設(shè)投資主要用于購(gòu)進(jìn)設(shè)備，按照工藝專(zhuān)業(yè)確定的主要技改內(nèi)容如下： 技改擴(kuò)建年加工100噸小袋包裝牛肝菌及650噸脫水牛肝菌烘烤生產(chǎn) 線一條；技改擴(kuò)建1000噸干辣椒生產(chǎn)線一條；技改擴(kuò)建年經(jīng)銷(xiāo) 1000 噸白蕓豆生產(chǎn)線一條；對(duì)公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地及廠區(qū)進(jìn)行硬化、綠化、美化 建設(shè)，并對(duì)公司辦公區(qū)和生活區(qū)進(jìn)行改建；采取公司+基地+農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，在東川區(qū)配套建設(shè)1500畝優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)的玫瑰茄原料基地項(xiàng) 目估算依據(jù)和說(shuō)明1新增設(shè)備儀器的購(gòu)置費(fèi)，按工藝專(zhuān)業(yè)的最近詢(xún)問(wèn)價(jià)記列，為到廠價(jià)， 已含設(shè)備雜運(yùn)費(fèi)2基本預(yù)備費(fèi)為不可預(yù)見(jiàn)項(xiàng)目的費(fèi)用，本項(xiàng)目投資估算中工程費(fèi)用及 工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的。43%計(jì)算。差價(jià)

3、預(yù)備費(fèi)為零。估算結(jié)果項(xiàng)目建設(shè)投資4500萬(wàn)元1）固定資產(chǎn)投資2600萬(wàn)元，占技改新增建設(shè)總投資的 57%2）流動(dòng)資金1000萬(wàn)元，占技改新增建設(shè)總投資的 23%第十章費(fèi)用及效益估算第一節(jié)成本費(fèi)用計(jì)算采用要素成本法按照生產(chǎn)要素分項(xiàng)估算各項(xiàng)成本費(fèi)用。一.費(fèi)用估算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1主要原材料耗量及價(jià)格本項(xiàng)目主要原材料為原料牛肝菌，白蕓豆，玫瑰茄，脫水蔬 菜，輔料有試驗(yàn)，抗氧化劑，水等。品質(zhì)和來(lái)源有保證，包 裝材料為塑料袋和紙箱等，物料成本參照目前市場(chǎng)平均供貨 到產(chǎn)價(jià)測(cè)算；所有價(jià)格在成本中折為不含稅達(dá)產(chǎn)年原輔料成本估算表（不含稅）序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單價(jià)（萬(wàn) 元）達(dá)年產(chǎn) 物耗（噸/年）金額（萬(wàn)元原料1牛肝菌6750

4、45002白蕓豆0.510005003玫瑰茄0.510005004干辣椒0.51000500包裝材料及 輔料2431紙箱及塑料 袋12 元 /只2.5萬(wàn)個(gè)302白蕓豆包裝43.23編織袋3元/個(gè)14.4 萬(wàn)/個(gè)43.24脫氧劑級(jí)食 鹽0.25205原輔料合計(jì)5718三燃料動(dòng)力和 水112.61電1元/度100萬(wàn)度1002水4.2元/噸3萬(wàn)噸12.6水電合計(jì)112.6原料及水合 計(jì)250.61輔料包裝然 動(dòng)合計(jì)315.05成本費(fèi)用合 計(jì)8423.測(cè)算結(jié)果 營(yíng)業(yè)收入18600萬(wàn)元（含稅），不含稅營(yíng)業(yè)收入：15897.4 萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯 1510萬(wàn)元應(yīng)繳增值稅2703萬(wàn)元，銷(xiāo)售附加稅為 324.36

5、萬(wàn)元。達(dá)年 產(chǎn)出口退稅約為1039萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)收入及稅金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)單價(jià) （萬(wàn)/ 噸）7-日產(chǎn)量（噸）營(yíng)業(yè)收 入（萬(wàn) 元）出口創(chuàng) 匯1牛肝菌小袋 包裝3110031002玫瑰茄3100030003白蕓豆3100030004干辣椒3100030005脫水牛肝菌10650650018600第二節(jié)財(cái)務(wù)分析一.盈利能力分析項(xiàng)目投資所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 30.95%,大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率8%項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 0.93%,項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率31.87%，均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 8%本項(xiàng)目達(dá)年產(chǎn)利潤(rùn)總額為：18600-2703-8423=7474萬(wàn)元（不含出口退稅）。項(xiàng)目總

6、投資收益率為29.8%,項(xiàng)目基本金凈利潤(rùn)達(dá)40.64%項(xiàng)目盈利能力通過(guò)盈利能力指標(biāo)的計(jì)算，可以看出該項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)分析在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)是不以人們以人們意志為轉(zhuǎn)移二客觀存在的。盡 管在投資項(xiàng)目的決策分析與評(píng)價(jià)的全過(guò)程中已經(jīng)盡可能對(duì)基本方案的 方方面面進(jìn)行了詳盡的研究，但由于預(yù)測(cè)結(jié)果的不確定性，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng) 的將來(lái)狀況會(huì)與設(shè)想發(fā)生偏離，項(xiàng)目實(shí)施后的實(shí)際結(jié)果可能與預(yù)測(cè)的 基本方案結(jié)果產(chǎn)生偏差，有可能使實(shí)際結(jié)果低于預(yù)測(cè)，因而使投資項(xiàng) 目面臨潛在的風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要匯率風(fēng)險(xiǎn)。目前中國(guó)面臨人民幣升值的壓力，本項(xiàng) 目產(chǎn)品與出口為主，所以人民幣的升值會(huì)增加項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。其次是工程 項(xiàng)目如不能按期建成，

7、致使資金成本增加，投入的資金不能盡快產(chǎn)生 效益。防范措施：1）將強(qiáng)管理降低成本，以質(zhì)量和價(jià)格取勝；構(gòu)建強(qiáng)勢(shì)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)，不 斷開(kāi)拓市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額；加強(qiáng)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，發(fā)展精，深加工, 提高產(chǎn)品附加價(jià)值，創(chuàng)建產(chǎn)品名牌，通過(guò)品牌效應(yīng)獲得較高的效益。2）組建強(qiáng)有力的工程項(xiàng)目實(shí)施班子，落實(shí)資金，是工程項(xiàng)目順利建 成，盡快投產(chǎn)，盡快產(chǎn)生效益。社會(huì)效益，生態(tài)效益分析項(xiàng)目的社會(huì)效益本項(xiàng)目系農(nóng)副產(chǎn)品加工項(xiàng)目，項(xiàng)目的實(shí)施為農(nóng)民增收致富，促進(jìn)社會(huì) 主義新農(nóng)村建設(shè)，提供就業(yè)崗位，有著十分重要的作用項(xiàng)目的生態(tài)效益本項(xiàng)目的原料為牛肝菌，白蕓豆，玫瑰茄均為農(nóng)副產(chǎn)品，項(xiàng)目的實(shí)施 可提高農(nóng)民的種植積極性，有利水土保持和生態(tài)效益的改善。第三節(jié)評(píng)估結(jié)論本項(xiàng)目系昆明市XX工貿(mào)有限公司新建項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)投資 4500 萬(wàn)元。項(xiàng)