審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改方案

1、第3頁 共3頁審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改方案 2022年上半年度，江蘇省農(nóng)行駐*審計(jì)辦共完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)真實(shí)性審計(jì)、行長(zhǎng)責(zé)任審計(jì)等工程27個(gè)，審計(jì)支行級(jí)單位22個(gè)，累計(jì)審計(jì)金額 1675891 萬元，發(fā)現(xiàn)信貸、財(cái)務(wù)等方面的違規(guī)問題1563個(gè)，違規(guī)金額121284萬元，目前已整改問題1299個(gè)，整改金額104756萬元,未整改問題264個(gè)，金額16528萬元。筆者根據(jù)被審計(jì)單位的反應(yīng)情況，局部問題未整改到位主要有以下幾方面的原因：1、歷史遺留問題，整改難度較大。如：信貸業(yè)務(wù)中局部借新還舊手續(xù)不合規(guī)的問題是屬以前年度操作不標(biāo)準(zhǔn)，如今為降低風(fēng)險(xiǎn)或完善信貸手續(xù)，雖然整體風(fēng)險(xiǎn)在降低，但于現(xiàn)行制度仍有不符之處；財(cái)務(wù)方面

2、因歷史原因形成的長(zhǎng)期掛帳，一時(shí)無法清理。2、業(yè)務(wù)操作中，由于經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)知識(shí)欠缺、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差，未嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，且個(gè)別被審計(jì)單位滿足于外表上的整改，整改不徹底、不到位，類似問題重復(fù)出現(xiàn)。3、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)劇烈，各行為拓展優(yōu)質(zhì)客戶，降低標(biāo)準(zhǔn)或放寬準(zhǔn)入條件，如辦理承兌業(yè)務(wù)未收取手續(xù)費(fèi)等問題。4、業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管在監(jiān)管方式、監(jiān)管手段、整改標(biāo)準(zhǔn)等方面仍然滯后，未真正發(fā)揮“第二道防線”的作用。 針對(duì)不同性質(zhì)的問題，應(yīng)區(qū)別對(duì)待，審計(jì)建議采取以下措施予以整改。1、對(duì)于歷史遺留的問題，應(yīng)總結(jié)經(jīng)歷汲取教訓(xùn)，防止類似問題的重復(fù)發(fā)生；并積極采取有效措施，逐步完善手續(xù)，降低風(fēng)險(xiǎn)，盡量減少損失。2、對(duì)于因操作失誤等主觀因素等導(dǎo)致的問題，要進(jìn)一步加強(qiáng)思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，尤其是信貸、財(cái)務(wù)知識(shí)及新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn)；要明確崗位職責(zé)，嚴(yán)格進(jìn)步遵紀(jì)守法的自覺性和履行崗位職責(zé)的主動(dòng)性；要嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程、標(biāo)準(zhǔn)操作，加大獎(jiǎng)懲力度，確保業(yè)務(wù)操作的合法合規(guī)性，實(shí)在防范操作風(fēng)險(xiǎn)。3、對(duì)于因同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)采取讓利行為而形成的問題，上級(jí)行應(yīng)研究采取適當(dāng)措施，在法律、制度允許的范圍內(nèi)擴(kuò)大基層自主權(quán)，以進(jìn)步農(nóng)業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利才能。4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管力度。建議各級(jí)業(yè)務(wù)主管部門嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)部門自律監(jiān)管施行細(xì)那么要求，標(biāo)準(zhǔn)開展監(jiān)管工作，盡量做到事前介入、事后關(guān)注；要進(jìn)一步明確監(jiān)管人員工作職責(zé)，加大監(jiān)管員考核力度，強(qiáng)化對(duì)監(jiān)管