中國(guó)石油大學(xué)北京2016年資產(chǎn)清查動(dòng)員培訓(xùn)會(huì)1課件

1、中國(guó)石油大學(xué)（北京）2016年資產(chǎn)清查動(dòng)員培訓(xùn)會(huì)2016.3.21 第一部分資產(chǎn)清查文件解讀一、開展資產(chǎn)清查工作依據(jù)2016年1月20日，財(cái)政部發(fā)布關(guān)于開展2016年全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知 （財(cái)資20162號(hào)），對(duì)全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查進(jìn)行了部署。同時(shí)印發(fā)了行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法，明確了資產(chǎn)清查核實(shí)的工作內(nèi)容和各方管理職責(zé)，規(guī)范了資產(chǎn)清查核實(shí)的工作流程。一、開展資產(chǎn)清查工作依據(jù)2016年2月17日，教育部下發(fā)“轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于開展2016年全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知和財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法的通知的通知”（教財(cái)司函201688號(hào)）

2、，對(duì)各高校資產(chǎn)清查工作做了相關(guān)部署和要求。根據(jù)通知要求，高校須對(duì)其占有使用的國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，必要時(shí)可委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。三、學(xué)校資產(chǎn)清查工作組組 長(zhǎng)：徐春明副組長(zhǎng)：李柏桐 程冬梅 顏鋼廠 孫學(xué)文成 員： 劉揚(yáng)國(guó) 曹 希 吳拓宇 戴 兵 劉 悅 張 嵩 毛 榮 田佳璐 李 立 盧金蘋 吳丹舟四、國(guó)有資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案1、清查目的全面摸清家底，完善監(jiān)管系統(tǒng)。健全資產(chǎn)管理制度，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。優(yōu)化資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)使用效率。2、清查基準(zhǔn)日及范圍：基準(zhǔn)日：2015年12月31日清查范圍： 學(xué)校全部國(guó)有資產(chǎn)四、國(guó)有資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案3、學(xué)校資產(chǎn)清查工作組分工后勤管理處負(fù)責(zé)所管場(chǎng)所家

3、具、車輛、庫(kù)存物資、出租出借情況、后勤服務(wù)單位情況等清查及報(bào)表填報(bào)（財(cái)清綜04-2、08、09表）科學(xué)技術(shù)處負(fù)責(zé)全?？蒲袃x器設(shè)備抽查復(fù)核、統(tǒng)計(jì)設(shè)備使用狀況及設(shè)備的安全可靠性，制訂提高儀器設(shè)備使用率等相關(guān)辦法校辦企業(yè)總公司負(fù)責(zé)出租出借情況、企業(yè)情況清查及報(bào)表填報(bào)（財(cái)清綜08、09表）監(jiān)察處、審計(jì)處負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查全過(guò)程監(jiān)督四、國(guó)有資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案4、清查方式現(xiàn)場(chǎng)清查。領(lǐng)用人自查、清查小組成員到資產(chǎn)存放地點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行以賬對(duì)物、逐一房間盤點(diǎn)清查資產(chǎn)實(shí)存情況和使用現(xiàn)狀。復(fù)核及現(xiàn)場(chǎng)抽查。從清查工作組和校屬各單位清查工作小組中抽調(diào)復(fù)核人員，到資產(chǎn)管理部門現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，復(fù)核、分析、整理清查數(shù)據(jù)。四、國(guó)有資產(chǎn)清

4、查工作實(shí)施方案5、實(shí)施步驟（一）準(zhǔn)備階段(3月10日3月20日)（二）自查階段（3月21日-4月10日）（三）核查階段（4月11日-4月24日）（四）整改總結(jié)階段（4月25日-6月15日）第二部分各學(xué)院（部、處）清查工作流程一、教師自查1、獲取本人名下資產(chǎn)：（1）國(guó)資處整理全校資產(chǎn)數(shù)據(jù)后發(fā)各學(xué)院（部、處）。各單位資產(chǎn)清查員根據(jù)國(guó)資處下發(fā)的本單位資產(chǎn)數(shù)據(jù)整理后，將資產(chǎn)清單按資產(chǎn)領(lǐng)用人發(fā)給每位教師。（學(xué)院整理數(shù)據(jù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋國(guó)資處。）（2）教師可通過(guò)學(xué)校門戶系統(tǒng)，點(diǎn)擊設(shè)備管理系統(tǒng)，點(diǎn)擊名下資產(chǎn)即可顯示本人名下的資產(chǎn)狀況。核實(shí)本人領(lǐng)用的設(shè)備及2011年之后購(gòu)置的家具資產(chǎn)賬目情況。（3）軟件

5、及2011年之前購(gòu)置的家具以國(guó)資處發(fā)到各學(xué)院的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。一、教師自查2、根據(jù)資產(chǎn)賬清點(diǎn)核實(shí)：（1）帳物相符的：資產(chǎn)領(lǐng)用人在資產(chǎn)清查登記表上填寫完善相關(guān)信息等（表中綠色部分），簽字確認(rèn)后交本單位資產(chǎn)清查員。（大型儀器設(shè)備需要同時(shí)注明安全狀態(tài)）一、教師自查2、根據(jù)資產(chǎn)賬清點(diǎn)核實(shí)：（3）有物無(wú)賬的：由現(xiàn)資產(chǎn)使用人填寫資產(chǎn)盤盈登記表，注明原因、使用狀況、存放地點(diǎn)等，簽字確認(rèn)后交單位資產(chǎn)清查員。一、教師自查2、根據(jù)資產(chǎn)賬清點(diǎn)核實(shí)：（4）資產(chǎn)信息有誤的：若資產(chǎn)領(lǐng)用人確認(rèn)賬物對(duì)應(yīng)，但賬目信息有誤，由領(lǐng)用人提供相關(guān)證明材料到國(guó)資處進(jìn)行修改，調(diào)整后按賬物相符處理。否則按有物無(wú)賬處理。（5）校外存放的資產(chǎn)：便于攜

6、帶的需帶回學(xué)校備查，確屬客觀原因（現(xiàn)場(chǎng)試驗(yàn)設(shè)備、學(xué)校批準(zhǔn)校外租用實(shí)驗(yàn)室設(shè)備），需向資產(chǎn)清查員提交相關(guān)照片（整體照、型號(hào)部位及銘牌照及標(biāo)簽照各1張，條碼照片要求清晰可辨認(rèn)）。（6）退休或調(diào)離人員資產(chǎn)：該類資產(chǎn)由原領(lǐng)用人所屬辦公室（系、實(shí)驗(yàn)室）資產(chǎn)清查員負(fù)責(zé)與相關(guān)人員溝通并逐一落實(shí)后代填相關(guān)表格。經(jīng)仔細(xì)核查，查無(wú)下落的由學(xué)院（部、處）書面說(shuō)明情況，不得在報(bào)表中填寫查無(wú)此人。二、學(xué)院（部、處）全面核查1、收集整理教師自查材料（1）檢查教師提交材料是否完整，存在問(wèn)題的請(qǐng)相關(guān)教師補(bǔ)充完善。如：是否逐一簽字確認(rèn)、是否填寫存放地點(diǎn)、是否提交校外資產(chǎn)照片、是否提供信息有誤的證明等。（2）比對(duì)教師自查資產(chǎn)與學(xué)校

7、下發(fā)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)漏查或漏報(bào)數(shù)據(jù)，督促相關(guān)教師補(bǔ)充核查。（3）修正資產(chǎn)系統(tǒng)中單位內(nèi)領(lǐng)用人、領(lǐng)用單位、存放地點(diǎn)的變化，根據(jù)教師自查結(jié)果在學(xué)校固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中修改。（4）跨學(xué)院調(diào)整領(lǐng)用人或領(lǐng)用單位的，學(xué)院資產(chǎn)清查員協(xié)助相關(guān)教師填寫校內(nèi)設(shè)備調(diào)撥單到國(guó)資處辦理。二、學(xué)院（部、處）全面核查2、核查本單位房屋情況 各學(xué)院（部、處）資產(chǎn)清查員負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校分配給本單位的房屋情況進(jìn)行逐一核查，并將具體房屋信息填寫在學(xué)院（部、處）房屋信息統(tǒng)計(jì)表上。二、學(xué)院（部、處）全面核查3、逐一盤點(diǎn)核查設(shè)備（軟件）、家具（1）在資產(chǎn)自查情況匯總表上填寫核查情況，發(fā)現(xiàn)與教師上報(bào)的自查情況不一致的，做好標(biāo)記，以便后期進(jìn)一步核實(shí)。（2）

8、逐一核實(shí)記錄賬外資產(chǎn)的詳細(xì)信息，并在該資產(chǎn)上粘貼標(biāo)識(shí)，發(fā)現(xiàn)教師漏報(bào)的補(bǔ)填在資產(chǎn)盤盈登記表上。（3）根據(jù)教師提供的實(shí)物照片逐一核對(duì)存放于校外的資產(chǎn)情況，無(wú)標(biāo)簽的資產(chǎn)要求教師補(bǔ)貼條碼標(biāo)簽后重新提交。三、學(xué)院(部、處) 整理清查材料1、將資產(chǎn)核查情況與教師自查情況進(jìn)行整理核對(duì)，教師上報(bào)情況與核查不一致的須與相關(guān)老師進(jìn)一步核實(shí)處理。2、初步核對(duì)有賬無(wú)物數(shù)據(jù)和盤盈資產(chǎn)數(shù)據(jù)，并將該部分資產(chǎn)數(shù)據(jù)反饋給賬物不符的教師核對(duì)認(rèn)領(lǐng)。核對(duì)中發(fā)現(xiàn)賬物相符的，由現(xiàn)使用人與資產(chǎn)賬上的領(lǐng)用人填寫校內(nèi)設(shè)備調(diào)撥單交國(guó)資處調(diào)整資產(chǎn)賬，并粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽。3、整理本單位所有資產(chǎn)數(shù)據(jù)并填寫學(xué)院（部、處）資產(chǎn)清查登記表、學(xué)院（部、處）資產(chǎn)盤

9、虧登記表、學(xué)院（部、處）資產(chǎn)盤盈登記表等，本單位資產(chǎn)清查組組長(zhǎng)和資產(chǎn)清查員簽字蓋章后報(bào)學(xué)校資產(chǎn)清查工作組。（設(shè)備、家具、軟件要分開填寫各張表格）四、學(xué)校清查工作組整理材料1、各學(xué)院（部、處）提交材料不符合學(xué)校工作要求的，要求學(xué)院重新整理完善后提交。如：填寫信息不完整、提交材料不全面、提交數(shù)據(jù)有誤等2、學(xué)校資產(chǎn)清查工作組將各學(xué)院（部、處）上報(bào)數(shù)據(jù)與學(xué)校下發(fā)數(shù)據(jù)核對(duì)，確認(rèn)是否填報(bào)全面完整，發(fā)現(xiàn)漏查、漏報(bào)或填報(bào)不規(guī)范的，要求進(jìn)一步核實(shí)完善后重新上報(bào)。3、根據(jù)各學(xué)院（部、處）提交的校內(nèi)設(shè)備調(diào)撥單，學(xué)校資產(chǎn)清查工作組在學(xué)校固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中調(diào)整跨學(xué)院（單位）資產(chǎn)領(lǐng)用人或領(lǐng)用單位。四、學(xué)校清查工作組整理材

10、料4、根據(jù)學(xué)院及教師提交的信息有誤證明材料，學(xué)校資產(chǎn)清查工作組進(jìn)一步核查原始憑證和資產(chǎn)卡片后，決定是否修改資產(chǎn)信息。5、學(xué)校資產(chǎn)清查工作組匯總整理各學(xué)院盤盈資產(chǎn)并反饋給各學(xué)院（單位），由學(xué)院（單位）發(fā)給相關(guān)教師核對(duì)認(rèn)領(lǐng)，賬物相符的，雙方簽字確認(rèn)，并填寫校內(nèi)設(shè)備調(diào)撥單上報(bào)學(xué)校調(diào)整資產(chǎn)賬。6、根據(jù)各學(xué)院（部、處）上報(bào)材料，學(xué)校資產(chǎn)清查工作組逐條核對(duì)資產(chǎn)信息。整理后形成全校資產(chǎn)清查登記表、資產(chǎn)盤虧登記表、資產(chǎn)盤盈登記表等。六、學(xué)院(部、處)資產(chǎn)清查整改1、各學(xué)院（部、處）整理匯總清查情況，查找資產(chǎn)管理和清查工作中出現(xiàn)的問(wèn)題和原因。2、結(jié)合本單位工作實(shí)際提出改進(jìn)措施，形成資產(chǎn)清查總結(jié)整改報(bào)告上報(bào)學(xué)校。3、將整改措施一一落實(shí)到人，為以后的資產(chǎn)管理工作夯實(shí)基礎(chǔ)，提高資產(chǎn)使用效益，服務(wù)